中小企业信用培植工程指导意见.doc

中小企业信用培植工程指导意见 为进一步推进信贷诚信体系建设，加速培植优质银行信贷载体，切实增强中小企业融资吸引力，结合我县实际，特制定本实施细则。 一、指导思想 以科学发展观为指导，建立以政府为主导、企业为主体、行业主管部门及职能部门培植、金融部门支持的“四位一体”企业信用培植长效机制，加速提升企业合同信用、纳税信用、产品质量信用和银行信用等级。 二、工作目标 全县中小企业信用培植工程的总体目标是：按照国家“十一五”规划纲要提出的加快建设社会信用体系的总体要求，推动中小企业以信贷、纳税、合同履约、产品质量为重点，信用水平达到A级以上信用标准的企业数量每年按10递增，争取到xx年底，全县中小企业中A级以上信用企业达到30户（信用评级标准具体释义见附件）。 三、培植重点 信用企业的培植重点有四个方面，即中小企业、规模以上工业企业、有贷款关系的企业、规模以下无贷款关系企业中部分潜在的优质客户。 四、培植措施 (一)生长期企业培植措施 一是要建立企业信用档案。依托中国人民银行中小企业信用信息数据库建设载体，由行业主管部门、税务部门支持配合，全面开展企业和企业法人信用征集工作，掌握企业和企业法人的资信程度、经济状况、道德品质以及历年来的借款和还款情况。要运用各种方式开展信用宣传，特别是要上门向企业宣传企业信用培植的意义和作用，促进企业增强信用意识，自主强化信用积累。 二是要加强企业财务辅导。财政部门和人民银行要积极推动会计诚信体系建设，采取举办企业财务培训班、强化会计监督等方式，促进企业提升财务管理水平，提高财务信息的透明度，尤其要引导企业按照企业信用评级的标准规范财务管理，督促企业资金特别是固定资产投资要通过银行渠道运作，跟踪记录，以便企业在开展信用等级评定时，能够充分证明固定资产投资的真实性。第一期中小企业财务培训班由人民银行牵头，于xx年6月中旬举办。 三是要适当提供信贷支持。对产品有市场、发展有潜力、经营有信誉、依法纳税的生长期企业，推动以企业法人个人财产作抵押融资、采取个人消费贷款方式融资和运用票据贴现、转贴现等途径融资，尽可能地满足企业有效资金需求。 (二)成长期企业培植措施 一是要加强企业现金流量监测。各金融机构要落实客户经理制，深入企业进行调查研究，及时掌握和了解企业的生产、经营、销售和资金状况，特别是要建立企业现金流量监测体系，通过现金流量监测分析，保证企业具备足够的还款能力和盈利能力，当企业现金流量偏低时，要及时进行提示。 二是要敦促企业提升信用等级。各金融机构和经济主管部门要有针对性地开展企业信用评级知识宣传和技能培训，经常对企业信用状况开展调查。对暂时还不符合信用评级标准的企业，要按照“一企一策”的原则，制定切实可行的培植措施，支持和促进企业尽快达到信用评级标准；对重点拟培植对象，金融机构要确定专人进驻企业进行现场指导。 三是要创新信贷服务方式。各金融机构要依据物权法的有关规定，在我县信用联社成功推出三项创新信贷产品的基础上，积极探索和加快推进股权、应收账款、商业汇票、仓单、无形资产等为质押品的质押贷款方式，创新信贷品种，拓宽融资渠道；要加强与中介担保机构的合作，积极稳妥地放大担保比例，为抵押品不足的信用企业融资提供中介担保贷款；对有出口退税的企业，要积极探索发放出口退税账户托管贷款。 四是要在政策上适当给予倾斜。对高新技术项目、附加值高的产品，要在税收、行政规费和财政贴息上给予大力支持和政策优惠，切实减轻企业融资成本，支持成长期企业不断增强发展后劲和活力。 (三)发展期企业培植措施 一是要切实规避企业投资风险。发展期企业投资欲望比较强烈，盲目扩张，容易造成投资失误。各金融机构要发挥信息灵通和联系广泛的优势，充当企业的投资顾问，为企业投融资提供理财服务，重点对企业项目投资和资产扩张从宏观上进行指导和引导，确保企业新上项目符合国家产业政策、环保政策和信贷政策，力求避免企业因投资失误造成信用等级下降。 二是要关注企业信用状况变化。要建立企业信用信息预警制度，防止企业信用等级下滑。金融、工商、税务、质监和司法等部门要尽快出台企业信用信息动态管理办法，分别建立金融信用信息、工商信用信息、税务信用信息、质量信用信息和司法信用信息评价指标，对企业信用进行实时监测，出现失信行为的，相互通报，信息共享，并及时向企业提示，督促企业及时整改。 三是要完善授权授信管理办法。对A级以上信用企业要实行授权授信管理，在授信额度内贷款可循环周转使用，并随着企业信用等级的提升，授信额度也相应增加；要实行利率优惠政策，将企业信用等级与利率优惠程度相挂钩。对不同信用等级的企业实行差别利率，企业信用等级越高，贷款利率上浮幅度越低甚至下浮。要简化贷款手续，减少贷款审批时滞。 四是要努力提升金融服务水平。对纳入重点培植对象、信用等级较高、具有发展前景的发展期企业，金融机构要在资金上给予支持，在政策上给予倾斜，努力提供包括贷款、承兑、贴现、信用证和理财等投融资金融服务综合产品，提升服务层次，支持企业二次创业、三次创业，做大做强。 (四)成熟期企业培植措施 一是要支持企业进行技改和重组。要积极支持企业进行技术改造，重点骨干企业新上高附加值和高新技术项目，金融部门要积极向上级行申报，争取项目资金。要积极支持企业进行低成本扩张，在县域经济国退民进过程中，把优质资产优先注入骨干企业，支持民营企业兼并国有企业。要积极推动本地企业加强与发达地区同行业的合作和交流，为企业重组牵线搭桥。 二是要建立和完善现代企业制度。重点骨干企业特别是民营企业，要按照现代企业管理制度的要求进行规范运作，逐步完善法人财产制度和法人治理结构，建立现代公司企业。同时，企业发展定位要与产业政策和信贷政策协调配合，争取国家产业政策和银行信贷政策的支持。 三是要支持企业提升核心竞争力。切实提高产品开发能力，实现产品提档升级。要建立企业新产品开发专项贴息资金，企业新产品开发贷款县财政可予以适当贴息，鼓励企业不断开发新产品，延伸企业产业链，支持企业走多元化经营的路子。 五、工作要求 （一）提高认识，加强领导。在“贷款必先授信、授信必先评级”的现代银行信贷管理制度下，提高企业的信用水平已经成为解决企业“贷款难”的关键环节。培植信用企业，是当前我县经济、金融工作中的一项迫切任务，各相关部门必须高度重视这一问题，把培植信用企业作为推进全县经济发展的长期战略任务，抓紧抓实，抓出成效。县政府成立由常务副县长任组长，分管副县长任常务副组长，县商务办、经委、人民银行主要负责人任副组长，县发改委、农委、财政局、工业园区管委会、中小企业局、工商局、国税局、地税局、质监局分管负责人和各金融机构主要负责人为成员的中小企业信用培植工程领导小组。领导小组办公室设在县人民银行，负责落实具体工作。各部门要增强责任感和紧迫感，充分发挥职能作用，齐心协力抓培植，通过提升企业信用等级，全面增强我县企业对银行信贷资金的吸附能力。 （二）落实责任，强化激励。每年制定年度A级以上信用企业培植计划，并层层分解至各相关职能部门和企业主管部门、县辖各金融机构，并实行严格的考核奖惩制度，尤其在金融机构中建立“谁培植、谁受益”的责任机制和激励约束机制。县政府设立企业信用培植专项奖励基金，具体办法另定。 （三）以点带面，整体推进。要采取点面结合的办法，选择一批有发展潜力的企业作为重点培植对象，实行重点扶持和重点攻关，把重点培植企业建成金融产品的推广基地和金融服务的示范窗口。各职能部门也要适当给予政策倾斜，加快企业信用评级进程。同时，充分发挥企业信用培植工作的辐射效应、示范效应和驱动效应，通过开展重点培植，促进企业信用评级工作整体开展，从而全面提升企业信用等级。 （四）联创共建，信息共享。培植信用企业离不开职能部门的支持和配合，各相关部门和单位要牢固树立大局意识和责任意识，认真履行职责，积极开展企业信用培植活动，丰富培植载体，形成培植工作合力。县中小企业信用培植工程领导小组要加强协调，各成员单位和培植对象要确定一名联系人，保持企业信用培植领导小组办公室、金融机构、职能部门和培植对象之间的信息畅通。 （五）引进外部评级，推进信用产品使用。由中介机构开展的、独立于银行与企业之外的第三方信用评级，代表了信用评级业务发展的方向和潮流。我县要加速推进和发展第三方信用评级业务：建立规模以上企业第三方评级制度，即规模以上企业要全部参加第三方信用评级，并且每年一评，力争用3年时间在规模以上企业中全部建立企业评级制度，使规模以上企业50达到A级信用企业标准；在地方性金融机构建立信用评级制度，其核心是委托有资质的中介机构开展信用评级，从而在地方性金融机构中建立规范、与贷款审批严格挂钩的信用评级制度，有效发挥中介机构的促进作用，扩大信用产品使用。 （六）搭建各类平台，建立激励机制。企业既是信用培植的客体，又是创建信用企业的主体，因此，必须采取各种措施调动企业创建信用企业的积极性。今后，各金融部门要采取多种形式，搭建各类平台，把解决中小企业贷款难的重点放在企业信用培植上，把金融支持经济发展的重点放在支持信用企业上，从而调动企业创建信用企业的积极性。我县中小企业信用培植工程启动仪式由人民银行牵头，于xx年6月中旬举行。 （七）强化检查，跟踪督导。中小企业信用培植领导小组要认真履行职责，切实加强培植工作的检查和督导。要对各单位培植工作逐条、逐项地进行跟踪检查，了解和掌握各单位培植工作进展情况，发现问题，及时整改。各单位既要重视培植结果，更要重视培植过程，要切实防止培植工作走过场，确保各项培植措施真正落到实处，取得实效。 附件：企业信用评级要素、标识及含义 附件： 企业信用评级要素、标识及含义 一信用评级机构对企业进行信用评级应主要考察以下方面内容： （一）企业素质：包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力等； （二）经营能力：包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等； （三）获利能力：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等； （四）偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等； （五）履约情况：包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等； （六）发展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；行业特征、市场需求对企业的影响；企业成长性和抗风险能力等。 二借款企业信用等级应按不同行业分别制定评定标准。 三借款企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。等级含义如下： AAA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。 AA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。 A级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。 BBB级：短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。 BB级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况不佳，支付能力不稳定，有一定风险。 B级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性，风险较