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ERP 系统财务流程 银行帐管理流程 2 现金余额录入2 现金转账4 现金支出或收入6 现金期末对帐6 应付预付帐款管理流程9 供应商余额录入9 无采购订单发票处理10 有采购订单发票处理13 预付款冲账处理15 付款处理20 废票处理21 供应商帐龄分析22 月结处理23 采购订单管理流程 24 输入和下达采购订单24 订单接收(收货、验货) 26 入库后退货处理28 期末处理28 应收帐款处理流程 29 起初余额录入29 收款处理30 作废支票32 客户预付款处理33 客户帐龄分析38 月结处理38 其他 39 总帐处理39 ERP转安逸接口处理39 银行帐管理流程银行帐管理流程 现金余额录入现金余额录入 第一步：录入现金余额。- BB维护期初余额录入 1) 单据编号从 1编起。 2) 交易类型选用 B99 （起初余额录入）。 3) 凭证源选 BB。 4) 选择“已对帐的”， 并输入对帐日期和银行帐面值等于现金帐面值。 5) 如果输入外币，应确认当前交易汇率市正确的。 第二步：输入银行对帐单。- BB维护银行对帐单 1）输入银行对帐单日期。该日期影视系统启动前的最后日期。 2）期初余额假设为零，期末余额为现金帐户余额。 2/40 第三步：计算银行余额。- BB处理重新计算银行余额 对每一个现金帐户进行此项处理。 3/40 现金转账现金转账 第一步：输入交易凭证 BB交易银行帐处理输入交易(图 BB-1) 图 BB-1 1）批处理号从 1开始 2）输入外币或本币的现金科目。 3）用 F5 选区单据号码。 4）选择交易类型。 5）用借、贷表示现金（银行存款）对方科目的记账方向。 6）转换外币时应确认交易汇率。 7）保存该交易。 第二步：打印未审核交易交易 GL查看打印未审核交易BB。(图 BB-2) 第三部：审核凭证。审核记账科目、方向、摘要、记账金额及所属部门。（图 BB- 3） 4/40 图 BB-2 第四步：交易过帐 - BB交易银行帐处理交易过帐(图 BB-3).过帐后可查看交易结 果（BB查看期初余额）或银行账户余额（BB查看现金科目）。 5/40 图 BB-3 现金支出或收入现金支出或收入 步骤现金转账。在第一步选择交易类型时应选择非转帐类型。 现金期末对帐现金期末对帐 第一步：输入银行对帐单 BB维护银行对帐单(图 BB-4) 6/40 图 BB-4 1）输入银行对帐单日期。 2）按银行发出的对帐单输入期末余额。起初余额自动为上期的对帐期末余额。 3）保存。 第二步：现金对帐 BB处理现金对帐按日期对帐（图 BB-5） 也可按单据顺序对帐。 1）选择现金科目。 2）输入对帐单日期。该日期一定要与输入的对帐单日期一致。 3）选择“只对未对帐交易对帐”。 4）双击每一行进行对帐。 5）确认余额框内的差异为零。如果有银行未达帐，差异可不为零。 7/40 图 BB-5 第三步：调整银行帐余额 在对帐有差异时需对银行余额进行调整（未达项产生的差异除外）。步骤同现金支 出与收入。 第四步：打印银行对帐 BB报告图表银行对帐单按科目号或存款号 以此确认对帐结果和未达帐项。 8/40 应付应付预付帐款管理流程预付帐款管理流程 供应商余额录入供应商余额录入 第一步：录入供应商余额 AP维护未结项录入 1）选择供应商、单据类型和凭证号码。单据类型为 V表示是一张供应商发票。 （预付供应商货款在银行帐管理模块分笔录入。录完后重新调整现金期初余额）。 凭证（发票）号码从 1编起。 2）录入发票日期和供应商发票号码。 3）录入发票金额。 4）保存。 5）重设全部付乞状态 AP处理重设全部付乞状态 9/40 无采购订单发票处理无采购订单发票处理 第一步：输入发票 AP交易凭证处理输入凭证（图 AP-1） 图 AP-1 1）批处理号从 1开始。 2）用 F5 选取凭证编号。 3）选择交易类型为普通凭证。C=贷记凭证，用于调整供应商余额。X=取消凭证， 用于取消一个已过帐的凭证。A=调整凭证，用于调整折扣或分配科目。 4）输入发票日期和供应商发票号码。 5）输入发票金额和进项税。 进项水可在“进项税”字段手工输入，也可在“组合 税”字段选择进项税由系统自动计算。 6）保存并进入第二页（图 AP-2） 7）用 TAB 见到会计科目字段，选择要分配的费用或其他科目。 8）保留缺省的分配金额并保存。 9）如果要将发票金额分配到多个费用科目时， 应依次选择科目并输入要分配的金 额直至剩余金额为零。如希望系统按比例自动分配，应提前在供应商主文件设置自 动分配码。 10/40 图 AP-2 第二步：打印凭证 - AP交易凭证处理打印凭证(图 AP-3) 打印以确认输入的凭证正确。 如输入的凭证有误，应回到第一步修改。 图 AP-3 11/40 第三步：凭证过帐 - AP交易凭证处理凭证过帐（图 AP-4） 在确认凭证无误后，可对凭证过帐。过帐时可选择按批过帐，也可对所有凭证过 帐。 图 AP-4 图 AP-5 12/40 第四步：查看供应商余额 AP查看供应商余额或供应商帐目历史(图 AP-5) 利用层展法查看，确认供应商余额和会计帐的更新是正确的。 有采购订单发票处理有采购订单发票处理 第一步：输入发票 AP交易凭证处理输入凭证(图 AP-6) 图 AP-6 1）批处理号从 1开始。 2）用 F5 选取凭证编号。 3）选择交易类型为普通凭证。 4）输入发票日期和供应商发票号码。 5）选择订单号。 6）输入发票金额和进项税。 进项水可在“进项税”字段手工输入，也可在“组合 税”字段选择进项税由系统自动计算。 7）保存并进入第二页。(图 AP-7) 8）用“下一收货单”按钮选择该订单的收货单明细，直到将发票金额冲兑为零。 9）保存该交易。 注： 10）如果发票金额不能对应相关的收货单金额之和，可拒收此发票，或更改收货金 额以使余额为零。差额将被自动计入材料采购差异。 11）附加成本的发票处理方法相同，只是供应商不同。 13/40 图 AP-7 图 AP-8 14/40 第二步：打印未审核交易 GL查看打印未审核交易AP(图 AP-8) 第三步：审核(图 AP-9) 图 AP-9 第四步：凭证过帐 - AP交易凭证处理凭证过帐（图同上） 在确认凭证无误后，可对凭证过帐。过帐时可选择按批过帐，也可对所有凭证过 帐。 第五步：查看供应商余额 AP查看供应商余额或供应商帐目历史（图同上） 利用层展法查看，确认供应商余额和会计帐的更新是正确的。 预付款冲账处理预付款冲账处理 第一步 预付： 输入交易凭证 BB交易银行帐处理输入交易(图 AP-10) 1）输入批处理号，从 1开始。 2）输入要付款的外币或本币的现金科目。 3）用 F5 选单据号码。 4）选择交易类型 YY5。 5）选择借表示现金付给该供应商。 6）付外币时要确认交易汇率。 7）保存交易。 15/40 图 AP-10 第二步：打印未审核交易交易 GL查看打印未审核交易BB。(图 AP-11) 第三部：审核凭证。审核记账科目、方向、摘要。（图 AP-12） 图 AP-11 16/40 图 AP-12 第四步：交易过帐 - BB交易银行帐处理交易过帐 第五步：输入供应商发票并过账,参照发票处理步骤。（图 AP-13 AP-14） 图 AP-13 17/40 图 AP-14 第六步：打印 Crystal 报告查看该供应商预付款明细。 第七步 冲帐：输入贷记凭证 AP交易凭证处理输入凭证(图 AP-15) 1）交易类型选择“贷记凭证”。 2）发票编号输入在 BB中作预付款时的单据号码。 3）冲账号输入该供应商的发票号。 4）发票金额输入预付该供应商的金额。 5）保存并进入第二页。(图 AP-16) 6）科目编号输入在 BB中预付时选用的预付帐款科目。 7）保留金额并保存。 18/40 图 AP-15 图 AP-16 19/40 第五步：凭证过帐 - AP交易凭证处理凭证过帐 在确认凭证无误后，可对凭证过帐。过帐时可选择按批过帐，也可对所有凭证过 帐。 付款处理付款处理 第一步：未结项调整AP交易未结项调帐输入手工付款交易（图 AP-17） 1）输入需付款的供应商。 2）选择需付款的供应商发票号。 3）输入支票号码及支票金额。 4）保存 图 AP-17 第二步：审核支票（图 AP-18） 第三步：手工付款交易过帐AP交易未结项调帐手工付款交易过帐（图 AP-19） 第四步：手工支票过帐AP交易支票处理手工支票过帐（图 AP-20） 20/40 1) 选择需过帐的现金科目。 2) 确定。 图 AP-19 图 AP-20 废票处理废票处理 在银行拒绝付款或付款处理过账后发现错误时，可进行废票处理。 21/40 第一步：输入废票 AP交易支票处理过账支票作废 1）作废支票日期必须是原支票开票日期。 2）支票号码必须是原支票号码。 第二步：查看供应商余额 AP查看供应商帐目历史 确认供应商余额及支票已经作废。 供应商帐龄分析供应商帐龄分析 第一步：重计供应商余额 AP处理重计供应商余额 为使 AP文件一致，可定期运行该程序。 第二步：生成供应商帐龄余额 - AP处理生成供应商帐龄余额 1）设定帐龄日期。帐龄日期不同，会影响帐龄时段的余额，但不会影响供应商总 余额。 2）选择“包括超过帐龄日期的项目”。 第三步：打印帐龄报告 AP报告图表帐龄分析按供应商编号或按供应商名称 1）帐龄起始日可选择到期日或发票日。 2）应选择“包括超过帐龄日期的项目”。 22/40 3）不选择“基于交易汇率的本位币金额”，本币金额将按照当前汇率（在 CM 中 设定的最近日期汇率）计算。 4）如要打印明细，可选择显示明细或显示单据帐龄明细。 月结处理月结处理 第一步：核对所有发票已输入，所有支票已付。 第二步：支票对帐AP处理支票对帐核对支票 ）输入现金科目。 ）用 F5 选取支票编号。 ）确认金额和已对帐日期。 ）保存。 ）用 F5 选取另一支票号码并重复以上操作。 第三步：打印支票对帐报告AP处理支票对帐对帐报告。 第四步：打印相关报告： 帐龄报告 现金需求报告 未结项历史报告 供应商分析报告 第五步：与总帐模块对帐AP报告应付帐款对帐表 打印对帐标与总账对帐。 第六步：调整 AP帐目。对帐有错时，按各项交易步骤分别调整。 第七步：备份。 23/40 采购订单管理流程采购订单管理流程 输入和下达采购订单输入和下达采购订单 第一步：输入采购订单 PO交易采购订单订单输入(图 PO-1) 图 PO-1 1）用 F5 选择订单号码。 2）选择供应商号码。 3）选择订单类型。通常选用“常规订单”。 B 为合同订单。 4）输入中英文的付款条件和保质要求。（这些为客户化字段）。 5）保存并进入第二页(图 PO-2) 6）输入物料号码。 7）输入订购数量。 8）确认订购单价（期望成本）。 9）保存。 注：如果本次采购有附加成本，应在系统提示下输入附加成本。附加成本必须提前 在维护中定义。每一个订单行可有多个附加成本。 24/40 图 PO-2 第二步：下达订单 - PO交易采购订单订单输入(图 PO-3) 1）输入要下达的订单号码。 2）将状态改成 R，并输入下达密码。 3）保存。 第三步：打印订单 - PO交易打印采购订单打印采购订单 25/40 图 PO-3 订单接收订单接收(收货、验货收货、验货) 第一步：按订单收货 PO交易收货(图 PO-4) 1）输入订单号码。 2）输入定单行号。 3）确定或修改收货数量 4）系统提示物料是否需要检验 第二步：打印收货单（图 PO-5） 第三步：收货验货处理 PO交易验货(图 PO-6) 1）选择收货单号 2）输入收货、检验、接收数量 3）保存 26/40 图 PO-4 图 PO-6 第二步：按订单收货 PO交易验收(图 PO-5) 27/40 3）如有拒收数量，应将拒收数量输入“退货数量”字段，并输入退货原因码。系 统只对收货数量入库。 入库后退货处理入库后退货处理 应用收货的相同步骤做退货处理，只是在数量字段输入负值。 期末处理期末处理 第一步：完成 AP和 IM 的期末处理。 第二步：关闭任何未达但不需要的采购订单。- PO交易采购订单订单输入 方法是将订单的状态改成 C。 第三步：打印有关的报表：计划接收； 采购单历史； 采购单状态； 现金需求。 第四步： 备份数据库。 28/40 应收帐款处理流程应收帐款处理流程 起初余额录入起初余额录入 第一步：准备客户未结项（未结发票和预付款） 第二步：输入客户未结项 AR维护未结项录入 1）输入客户编号。 2）输入客户发票日期（该发票的开票日期）。 3）在单据号码中输入客户发票号码（可从 1编起）。 4）选择单据类型（如该凭证是客户预付款则选 P = 付款） 5）在摘要中录入“起初余额”字样。 6）输入发票金额。（如录入的凭证为发票则金额 1为发票金额，金额 2为销项 税；若录入的凭证为付款则金额 1位支票金额，金额 2位财务折扣。） 7）保存。 8）输入下一笔发票或支票。 29/40 收款处理收款处理 第一步：输入存款 AR交易现金收款输入收款（图 AR-1） 图 AR-1 1）用 F5 选取存款单号。 2）输入客户支票号码（或银行入账单号）。 3）选择客户号。 30/40 4）在弹出的屏幕上确认入款的银行账号，若不正确就修改。 图 AR-2 5）输入收到款的日期和支票金额。 6）选择“冲减应收？”和支票类型。 第二步：冲减应收帐 - AR交易现金收款输入存款 (图 AR-2) 接上一步！ 1）点击手工冲账。（若点击自动冲账，系统将按照发票日期的顺序用当前付款金 额自动冲减发票金额）。进入第二页。 2）点击“未结项”，系统将显示所有该客户的未结发票明细。 3）根据所显示的每笔发票到期金额及该次付款金额，双击选择要冲兑的发票,在 “返利”栏内输入银行交易手续费。 4）退出未结项选择。 5）确认在“现金收款”第二屏幕的剩余金额字段为零，推出该屏幕。 6）退出现金收款。 第三步：打印现金收款单据 AR交易现金收款现金收款单据 31/40 确认输入的收款和冲帐无误。若不正确，回到第一步改正。 第四步：收款过账 - AR交易现金收款收款过账 可按存款单号过账，也可对所有存款过账。过账后系统将更新客户余额，并同时产 生相应的会计分录。 第五步：存款单过账 BB交易存款处理存款单过账 过账后系统将更新银行帐余额。 作废支票作废支票 在银行拒付或过账后发现收款有误时，应进行废票处理。 第一步：输入废票 AR交易现金收款输入废票 1）输入要做废的支票号码。 2）选择客户号。 3）输入收款日期（应为收该项支票时输入的收到支票日期）。 4）确认冲对的应收和现金科目无误。 5）输入支票作废日期。 6）保存并退出废票处理。 第二步：查看客户余额 AR查看客户帐目历史 确认支票已被作废，客户发票重新处于未结状态。 32/40 客户预付款处理客户预付款处理 在客户有预付款或付款金额大于总计的发票金额时，应做预付款处理。 第一步：手工编制销售订单（图 AR-3 AR-4） 图 AP-3 33/40 图 AR-4 第二步：输入预收款 - AR交易现金收款输入存款 1）与现金收款的第一步相同(图 AR-5)。在现金收款的第二屏(图 AR-6)，由于预付 款或冲兑发票后的余款已经没有发票可以冲兑，则将冲账号码设为“0”表示该金 额付款为预付款。 34/40 图 AR-5 图 AR-6 35/40 2）退出该屏幕及现金收款。 第三步：打印现金收款单据 AR交易现金收款现金收款单据 第四步：收款过账 - AR交易现金收款收款过账(图 AR-7) 图 AR-7 第五步：存款单过账 BB交易存款处理存款单过账(图 AR-8) 图 AR-8 第六步：重新冲帐 AR处理重新冲帐(图 AR-9) 36/40 图 AR-9 在对客户发货并生成发票后，应将原冲为“0”的付款重新冲兑新的发票号码，一 是该项发票和预付款成为已结状态。 1）打印客户未结发票工作表 AR交易现金收款打印未结发票工作表 该表显示了客户预付款和未结发票的名细。 2）重新冲帐 AR处理重新冲帐 在单据编号中输入预付的支票号码。确认该单据是所要选的单据。 在新冲账号字段输入发票号码。 输入冲帐金额（若发票金额大于支票金额，输入支票金额，该发票的余额将 仍为未结项；若发票金额小于支票金额，输入发票金额，该支票余额将仍未 预付款。） 3）付款参照付款操作流程 4）保存并退出。 第七步：查看