xx年高考政治一轮复习专题教案之第六课 投资理财的选择

1 / 15 XX 年高考政治一轮复习专题教案之第六课 投资理财的选择 m XX年高考政治一轮复习专题教案之第六课投资理财的选择 一、考点导航 1、商业银行 利息、利率与本金 储蓄存款 中国商业银行体系 商业银行的业务 2、投资 投资收益与投资风险 股票 债券 商业保险 3、融资 二、知识网络 储蓄存款的含义 储蓄存款存款利息：含义、影响因素、计算公式 储蓄存款储蓄的类型 2 / 15 和商业银行商业银行含义及其组成 商业银行存款业务 主要业务贷款业务 结算业务 投资理财股票的含义、股东 的选择股息和红利收入 股票股票投资的收入股票价格上涨带来的差价 股票投资风险 股票市场建立和发展的重要作用 含义 国债 股票债券保险债券分类金融债券 企业债券 商业保险的含义 人身保险 保险分类 财产保险 订立保险合同应当遵循的原则 三、考点疏理 1、储蓄存款 （ 1）储蓄存款的含义 个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构3 / 15 开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单作可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。 储蓄 活动中，储蓄机构必须按规定为储蓄者开具存折或存单作为凭证，到期支付存款本金和利息，否则是不合法行为。 （ 2）我国的储蓄机构 主要有：各商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。 （ 3）存款利息 利息是人们储蓄存款获得的一部分报酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取决于三个因素：本金、存期、利息率。 利息的计算公式：利息本金 利息率 存款期限 （ 4）存款储蓄的类型 储蓄存款主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。 活期储蓄可以随时存入和提取， 1 元起存，每年 6 月 30 日为结息日。活期储蓄具有流动性强、灵活方便的 特点，但受益较低。 定期储蓄事先约定期限，不到期一般不能提前提取。我国目前最常用的是整存整取，除此之外还有零存整取、存本取息、整存零取等形式。存款期限主要有 3 个月、 6 个月、 1 年、 2年、 3 年、 5 年。存期越长，利息率越高。定期储蓄流定性差，但受益高于活期储蓄。 由于银行的信用比较高，因此，储蓄存款比较安全，风险较4 / 15 低。 2、我国的商业银行 （ 1）商业银行及其组成 商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务，并以利润为主要目标的金融机构。我国的商业银行以国有银行为主体，是我国金融体系中最重要的部 分。 （ 2）商业银行的主要业务 存款业务 存款业务是商业银行以一定的利率和期限向社会吸收资金，并还本付息的业务。这是商业银行的基础业务，没有它银行就不能生存和开展其他业务。 贷款业务 贷款业务是商业银行以一定的利率和期限向借贷人提供资金，并要求偿还本息的业务。这是商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。按其用途可分为工商业贷款和消费者贷款。 结算业务 结算业务时商业银行为社会经济活动中的货币收支提供手段与工具的服务。银行从中收取一定的服务费用。 除上述三大业务外，商业银行还可以 提供债券买卖与兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。 【注意】 5 / 15 存款业务与贷款业务再银行业务中基础地位与主体地位的不同；贷款业务要坚持真实、谨慎、安全性原则，评估借款人信用，以决定是否发放贷款。 3、股票 （ 1）股票是股份有限公司筹集资本时向出资人出具的股份凭证 发行股票是企业筹集资金的一种重要方式，购买股票是居民投资的一种选择。 股票投资能获得较高收益，但也有很高的风险。 （ 2）流通性是股票的生命力所在 购买了公司的股票就是公司的股东，股东不能要求公司返还其投资，但是，股票是 可以流通的，股东可以将股票转卖给第三者。经国家证券管理部门和证券交易所同意，股票可以在股票市场上流通买卖，这使股票充满了活力。 （ 3）股票投资的收益与风险 股票投资的收入包括两部分：一是股息和红利收入，这是从公司取得的利润中定期获得的一部分分配收入；二是股票价格上涨带来的差价，这种收入有时很高。 公司的经营有好有坏，盈利了能获得股息和分红，股票价格也会上涨，股民就会获得很高的收益，但是，一旦公司经营不好，亏损了甚至破产倒闭了，股票价格也会大幅下降，股民不但不能获得收益，反而承担赔偿责任。因此，股票是一6 / 15 种高风险的投资方式，是高风险与高收益同在。 （ 4）股票市场建立和发展的重要作用 可以把居民手中的闲散资金集中起来，投入经济建设，提高资金使用效率，可以为企业筹集资金，促进经济发展。 4、债券 （ 1）发行债券是企业或政府筹集资金的一种重要方式 债券是一种债务证书，是筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。 一般来说，债券主要有期限、面值、价格、利率、偿还方式等项目组成。 债券的种类 （ 2）根据发行者不同，目前我国的债券主要有国债、金融债券、企业债券。 国债是中 央政府为筹集财政资金而发行的政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息偿还本金的债务凭证。 政府发行国债的目的是，弥补财政赤字，为重大建设项目、特殊经济政策、战争等筹集资金。 任何投资活动都有风险，国债也有风险，只不过它以国家税收作保证，风险较低，但是，它的收益也较低，一般来说，高于银行存款收益，低于其他投资收益。 金融债券是银行和非银行金融机构发行的债券。 7 / 15 金融债券风险高于国债，但收益也高于国债。因为国债以国家税收作保证，其信用高于银行等金融机构。 企业债券是企业依照法定程序 发行，约定在一定时期内还本付息的债券。 企业债券风险高于国债和金融债券，但收益也高于国债和金融债券。因为企业主要以自身经营利润作保证，企业债券的风险与企业经营状况直接相关。一旦企业经营状况不好，连续出现亏损甚至倒闭，就可能无力支付本息。 【注意】 （ 1）股票和债券的不同 股票债券 不同点性质股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书是一种债务证书，限期偿还 受益权 （功能）以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益以定期收取利息为条件，其安全性比股票大 偿还方式不 准股东从公司中退出股金，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少具有明确的付息期限，必须偿还本金 发行者企业 股份有限公司国家、金融机构、企业 共同点都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收8 / 15 益的金融资产。 （ 2）比较国债、金融债券、企业债券的异同 不同点含义特点 国债中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，其发行主体是中央政府发行国债的目的是弥补国家财政赤字。国债风险性小，利率高于同期的银行储蓄存款利率，比其他债券低。 金融债券由银行和非银行金融机构发行的债券信用高 于企业债券高，有较高的安全性；利率一般高于政府债券和银行存款；低于企业债券 企业债券发行主体是各类企业，要依靠企业利润来还本付息有较大风险，企业债券的利率通常高于政府债券和金融债券。 5、保险 1、保险的含义 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能出现的事故，因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到合同约定年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。 通过购买保险，投保人把风险转移给保险人，使自己承担的风险损失降到最低。当没有保险事故发生时，投保人的投资没有回报，当发生保险事故时，保险人的赔偿就是就是投保9 / 15 人投资的回报。 2、保险机构与保险类型 在我国，只有依法设立的保险公司才能经营保险业务，其他单位和个人不得经营。如：中国人民保险公司，太平洋保险公司等。 从大的方面说，保险分为人身保险和财产保险两大类。人身保险以人的寿命和身体为保险对象，财产保险以财产及其有关利益为保险对象。 订立保险合同应当遵循的原则是：公平互利、协商一致、自愿订立。 近几年 ，国内保险市场出现了分红保险等新种类，分红保险在具备正常的保障功能外，还可以从保险公司的经营利润中分到一部分盈余，能吸引更多的人积极参加保险活动。随着经济的发展，人民生活水平的提高，保险的种类会越来越多，保险的功能也会越来越全，参加保险的人也会越来越多。 【注意】 商业保险与社会保险的区别 不同点商业保险社会保险 性质建立在商业原则的基础上，是参与保险者个人意志的体现解决大多数社会成员共同需要的、最迫切的保险项目 给付标准保障项目广泛，形式多样，给付标准较高保障基本生活水平的保险 10 / 15 费用负担完全由 个人负担大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担 保障依据以被保险人的需要为依据国家和有关部门统一规定 保障范围保障项目广泛，保障范围大小、给付标准的高低与缴纳的保险费成正比保障社会成员最迫切的保险项目 四、典例精析 【例 1】 (09 江苏卷 10)XX 年 12 月 16 日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。转型后的国家开发银行的主体业务是 A存款业务 B贷款业务 c结算业务 D股票买卖业务 【解析】本题考查商业银行的业务，主要考查学生的识记能力。存 款业务是商业银行的基础业务；贷款业务是商业银行的主体业务，故 B 项正确；其余各项均不符合题意。 【答案】 B 【例 2】（ 09 浙江卷 27）小张在 XX 年将 30 万资金全部用于投资股票，年底赚了 10 万。而 XX 年同样的投资却亏损了 16万。小王在这两年内将 30 资金中的 5 万投资股票， 6 万投资国债， 18 万存入银行， 1 万购买保险，共获利 2 万。上述事例从一个侧面说明 1 盈亏取决于投资结构 2 分散投资有利于规避风险 3 风险与收益是对等的 4 投资项目越多收益越大 11 / 15 A.B.c.D. 【解析】 1 选项本身有 误，盈亏取决于投资结构是否合理，而不是盈亏取决于投资结构 4 本身说法错误，故选 D. 【答案】 D 【例 3】（ 09 山东邹城二模）下列说法正确的是 A企业都是企业法人 B公司就是股份有限公司 c公司都是企业 D公司就是有限责任公司 【解析】做好本题主要是要搞清企业、企业法人、公司三者的外延关系，就三者外延来说，企业的外延最大，它包含企业法人、公司，企业法人的外延包含公司，公司的外延最小，公司分有限责任公司和股份有限公司。由此可知 A 项错误，c 项正确， BD 错误。 【答案】 c 五、巩固训练 （一 ）选择题（在每小题列出的四个选项中，只有一项是最符合题目要求的） 1、李大爷 XX 年 8 月 10 日存入银行 10000 元，定期三年，月息 ，到期后，李大爷存款的利息总额是（ D） A 21 元 B 210 元 c元 D 252 元 2、假如某银行一年内贷款 6000 万元人民币，平均年利率为5%，同年吸收储蓄存款 5000 万元人民币，平均年息为 2 厘。一年中该银行共支付职工工资、奖金等 10 万元，其他支出12 / 15 80 万元。这一年该银行的利润应当是（ B） A、 200 万元 B、 110 万元 c、 210 万元 D、 300 万元 3、假定债券市场上一年期 债券的利率有 %、 %和 %三档。一般来讲，与此三档利率水平相对应的债券的发行主体分别是 (A) A政府金融机构工商企业 B.金融机构政府工商企业 c.政府工商企业金融机构 D工商企业金融机构政府 4、下列对商业银行的表述正确的是（ c） A、商业银行是惟一有权吸收存款的金融机构 B、随着银行业的发展，各类股份制银行逐步成为商业银行的主体 c、无论何种性质的商业银行，其经营的目的都是为了营利 D、国有制商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分 5、债券与股票的相同点是（ A） A、都是有价证券，都有能 获得一定收益的金融资产； B、受经济状况的影响，二者的收益都会发生变化； c、二者都可以到期还本付息 D、二者都可以退还给出资者 6、下列关于债券与股票的说法中，正确的是（ B） 它们都是有价证券，都有是能获得一定收益的金融资产 都有是承诺在一定时期内支付约定利息并到期偿还本金 债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大 股票具有明确的付息期限，其收益比债券大 13 / 15 A、 B 、 c 、 D 、 7、不要把所有的鸡蛋都放在同一篮子的投资理念，强调的是重视股票、债券等投资方式的（ c） A、流动性 B、灵活性 c、风险性 D、稳定性 8、城市居民购买股票主要是为了（ c） A、使企业筹集到更多的社会资金 B、以所投资的股份公司和生产经营活动进行决策 c、取得股息和从股票升值中获得收入 D、进入股市买卖股票 9、股票与债券的相同点是（ D） A都可以上市流通 B收益是一样的 c到期都还本付息 D都是筹资方式 10、投资者在配置资产组合时需要对风险与收益进行权衡取舍。从右图中可以看出（ c） A不投资股票，风险和收益均为零 B投资股票越少，风险越小收益越大 c投资股票越多，风险和收益就 越大 D恰当的资产组合，风险最小收益最大 注 :曲线中的圈点为投资者投资总额中购买股票所占百分比 （二）非选择题 11、有人认为，储蓄存款是各种投资方式中最好的一种，因为它没有风险