SAP项目预算管理.pdf

SAP项目管理 SAP项目管理 SAP Project System SAP 中国 王纹 2007年01月 SAP 中国 王纹 2007年01月 项目管理的特点项目管理的特点 Hierarchy of project parts 项目部件 层次结构 项目部件 层次结构 Complexity, uniqueness 复杂性 独特性 复杂性 独特性 Cross- departmental 跨部门跨部门 Planning and controlling 计划与 成本控制 计划与 成本控制 日期日期 资源资源 成本成本 / 收入收入预算预算 付费付费 财务部财务部基建部基建部 成本控制部成本控制部采购部采购部 工程公司工程公司工程公司工程公司 项目特点项目特点 常见的项目类别常见的项目类别 投资项目 资本化 销售项目 对外销售产品并核算利润 服务项目 对外提供服务并核算利润 设备维护项目 针对大型维修活动 产品研发项目 管理研发过程 软件开发项目 管理开发过程 投资项目 资本化 销售项目 对外销售产品并核算利润 服务项目 对外提供服务并核算利润 设备维护项目 针对大型维修活动 产品研发项目 管理研发过程 软件开发项目 管理开发过程 集成集成 ITIT 设备维护设备维护设备维护设备维护 外部项目管理系统外部项目管理系统外部项目管理系统外部项目管理系统 固定资产会计固定资产会计固定资产会计固定资产会计 R DR D 管理会计管理会计管理会计管理会计 生产生产生产生产 财务会计财务会计财务会计财务会计 项目管理项目管理项目管理项目管理 基本介绍：项目的结构基本介绍：项目的结构-1 工作细分结构工作细分结构(WBS) 基于工作责任的组织结构基于工作责任的组织结构 作业和网络作业和网络 基于工作流程的组织结构基于工作流程的组织结构 1 : N1 : 1 : N N 13-1 分配工作细分结构要素 与作业 分配工作细分结构要素 与作业 项目项目 基本介绍：项目的结构基本介绍：项目的结构-2 500050005000 600060006000 300030003000 310031003100 200020002000100010001000 110011001100 120012001200 130013001300 140014001400 150015001500 400040004000100010001000 110011001100 120012001200 130013001300 140014001400 150015001500 400040004000 T-200#.1 Engineering T-200#.1T-200#.1 变电建筑变电建筑 T-200#.2 Planning T-200#.2T-200#.2 变电设备变电设备 T-200#.3 Purchasing T-200#.3T-200#.3 变电安装变电安装 T-200#.4 Production T-200#.4T-200#.4 其他其他 T-200#.5 Assembly T-200#.5T-200#.5 T-200# Turbine T-200#T-200# 变电所变电所 120012001200 400040004000100010001000 300030003000 500050005000600060006000 200020002000310031003100 130013001300 110011001100 140014001400150015001500 90xxxx Activities 作业作业 Relationships 关系关系 Activity list for WBS element WBS 要素的 作业清单 要素的 作业清单 Network 网络网络 项目结构项目结构 工作细分结 构 工作细分结 构(WBS) 项目项目 基本介绍：项目的结构-3基本介绍：项目的结构-3 100010001000 11001100 1100 120012001200 130013001300 140014001400 150015001500 500050005000 600060006000 300030003000 31003100 3100 200020002000400040004000 T-200#.1 Engineering T-200#.1T-200#.1 工程工程工程工程 T-200#.2 Planning T-200#.2T-200#.2 计划计划计划计划 T-200#.3 Purchasing T-200#.3T-200#.3 采购采购采购采购 T-200#.4 Production T-200#.4T-200#.4 生产生产生产生产 T-200#.5 Assembly T-200#.5T-200#.5 安装安装 Milestones for activities or WBS elements 作业或作业或WBS 要素的里程碑要素的里程碑 Text文本文本 概念概念 T-200# Turbine T-200#T-200# 变电站变电站 Documents for activities or WBS elements 作业或作业或WBS 要素的文件要素的文件PS texts for activities or WBS elements 作业或作业或WBS要素 的项目系统文本 要素 的项目系统文本 项目文本项目文本, 外挂文件外挂文件, 里程碑里程碑: 分配分配 项目生命周期的全过程管理项目生命周期的全过程管理 后续评估后续评估投资规划投资规划可研立项可研立项项目设计项目设计采购和合同管理采购和合同管理项目实施项目实施项目验收和决算转固项目验收和决算转固 投资规划投资规划 可研可研 立项立项 初步设计初步设计 施工图设计施工图设计 设备采购设备采购 服务采购服务采购 合同管理合同管理 到货验收到货验收 项目施工项目施工 进度监控进度监控 合同付款合同付款 初验初验 预转固预转固 终验终验 正式转固正式转固 项目后续评估项目后续评估 提供信息，支持投资决策提供信息，支持投资决策 投资计划 滚动调整 投资计划 滚动调整 项目进程项目进程 全面 预算 投资 预算 匡算概算预算 合同信息付款 初步 结算 竣工 决算 全面 预算 投资 预算 匡算概算预算 合同信息付款 初步 结算 竣工 决算 年度投资计划年度投资计划 估算项目成本归集预算控制估算项目成本归集预算控制 后续评估后续评估投资规划投资规划可研立项可研立项项目设计项目设计采购和合同管理采购和合同管理项目实施项目实施项目验收和决算转固项目验收和决算转固 投资规划投资规划 可研可研 立项立项 初步设计初步设计 施工图设计施工图设计 设备采购设备采购 服务采购服务采购 合同管理合同管理 到货验收到货验收 项目施工项目施工 进度监控进度监控 合同付款合同付款 初验初验 预转固预转固 终验终验 正式转固正式转固 项目后续评估项目后续评估 提供信息，支持投资决策提供信息，支持投资决策 投资计划 滚动调整 投资计划 滚动调整 项目进程项目进程 全面 预算 投资 预算 匡算概算预算 合同信息付款 初步 结算 竣工 决算 全面 预算 投资 预算 匡算概算预算 合同信息付款 初步 结算 竣工 决算 年度投资计划年度投资计划 估算项目成本归集预算控制估算项目成本归集预算控制 基本介绍：项目过程的管理 基本介绍：项目过程的管理 - 状态管理状态管理 状态状态/ 阶段 主计划详细计划 审批执行结算 网络 工作细分结构 阶段 主计划详细计划 审批执行结算 网络 工作细分结构 成本 承诺 成本 收入 成本 承诺 成本 收入 结算结算 预算预算 下达 合同 下达 合同最终确认最终确认 里程碑里程碑 概念概念 时间时间时间时间 基本介绍：先进的系统配置平台基本介绍：先进的系统配置平台 S A P 是 唯 一 具 有 此 种 平 台 的 E R P 产 品!S A P 是 唯 一 具 有 此 种 平 台 的 E R P 产 品! 基本介绍基本介绍: 项目计划项目计划 基本介绍基本介绍: 项目计划板项目计划板 基本介绍基本介绍: 项目中的日期项目中的日期 WBS 要素要素 网络抬头网络抬头 网络作业网络作业 作业要素作业要素 ? ? 基本日期基本日期 ?预测日期预测日期 ?计划日期计划日期 ?实际日期实际日期 ? ? 基本日期基本日期 ?计划日期计划日期 ?实际日期实际日期 ? ?约束约束 (基本日期基本日期) ? ? 最早的最早的 (计划计划) 日期日期 ?最晚的最晚的 (计划计划) 日期日期 ? ?实际日期实际日期 ? ? 最早的最早的 (计划计划) 日期日期 ? ?最晚的最晚的 (计划计划) 日期 日期 ? ?实际日期实际日期 项目定义项目定义 ? ?基本日期基本日期 项目中的日期项目中的日期 基本介绍：项目资源计划基本介绍：项目资源计划 基本介绍：项目资金计划基本介绍：项目资金计划 批准预算批准预算 制定预算制定预算制定预算制定预算 预算 自上而下的 分配 预算 自上而下的 分配 E1-1399E1-1399 2 E-1399-12 E-1399-1 3 E-1399-1-13 E-1399-1-1 3 E-1399-1-23 E-1399-1-2 2 E-1399-22 E-1399-2 . . . . . . O R I G I N A L P L A N D I S T R I B U T E D 综合综合综合综合 20002000 20012001 . . . . 预算应用预算应用 成本计划成本计划成本计划成本计划 综合计划价值 自下而上汇总 综合计划价值 自下而上汇总 成本计划与制定预算成本计划与制定预算 基本介绍：资金计划的方法基本介绍：资金计划的方法 结构主导计划结构主导计划 600,000 400,000 300,000 200,000 100,000 子项目和定单子项目和定单子项目和定单子项目和定单 作业作业/网络成本计划网络成本计划作业作业/网络成本计划网络成本计划 E 10h Service 1421E 10h Service1421 F 10h Vendor1000F 10h Vendor1000 K $5000CE 466000K $5000CE 466000 E 10h Service 1421E 10h Service1421 F 10h Vendor1000F 10h Vendor1000 K $5000CE 466000K $5000CE 466000 单位成本法单位成本法 Costing X Costing XXX 详细计划详细计划详细计划详细计划 400000 150000 415000 75000 400000 150000 415000 75000 400000 150000 415000 75000 400000 180000 415000 80000 400000 180000 415000 80000 400000 180000 415000 80000 PPPP COCOPM/SM 基本介绍：预算纵览基本介绍：预算纵览 E-1399E-1399 E-1399-1E-1399-1 E-1399-1-1E-1399-1-1 E-1399-1-2E-1399-1-2 E-1399-2E-1399-2 . . . . . . O R I G I N A L P L A N T O T D I S T R I B. TotalTotal 19981998 19991999 . . . . Original Budget 最初预算最初预算 Budget Updates 预算更新预算更新 + +100100 -100-100+100+100 Budget Releases 预算下达预算下达 下达下达 2.5m 预算预算 10 m Budget Carryforward 预算结转预算结转 1998 1999 2000 Availability Check : against current budget against budget releases 可行性检查：可行性检查： 当期预算当期预算 预算下达预算下达 -100-100 预算纵览预算纵览 E-1399E-1399 E-1399-1E-1399-1 E-1399-1-1E-1399-1-1 E-1399-1-2E-1399-1-2 E-1399-2E-1399-2 . . . . . . O R I G I N A L P L A N T O T D I S T R I B. TotalTotal 19981998 19991999 . . . . Original Budget 最初预算最初预算 Budget Updates 预算更新预算更新 + +100100 -100-100+100+100 Budget Releases 预算下达预算下达 下达下达 2.5m 预算预算 10 m Budget Carryforward 预算结转预算结转 1998 1999 2000 Availability Check : against current budget against budget releases 可行性检查：可行性检查： 当期预算当期预算 预算下达预算下达 -100-100 预算纵览预算纵览 基本介绍：项目执行基本介绍：项目执行 Y X 可用性控制 成本 可用性控制 成本/ 收入 日期 收入 日期 Warnu ng Fehle r + + Warnu ng Fehle r + + 集成集成 AMAM FIFIFIFI COCOCOCO SDSD PMPM MMMM PPPP 付款数据付款数据 资源资源 HR PSPSPSPS 项目执行的几个方面项目执行的几个方面 基本介绍基本介绍: 项目进程控制项目进程控制 基本介绍：预算执行监控基本介绍：预算执行监控 基本介绍：项目合同管理基本介绍：项目合同管理 1 作业作业作业作业 工作工作 服务服务 成本成本 物料物料 合同监督合同监督 服务合同 签署过程 服务合同 签署过程 外包请求 （承诺） 外包请求 （承诺） 发票校验 （记帐） 发票校验 （记帐） 服务服务/收货 （实际成本） 收货 （实际成本） 招标招标 报价输入报价输入 选择承包商选择承包商 服务合同服务合同服务合同服务合同 基本介绍：项目中的合同及招标管理基本介绍：项目中的合同及招标管理 1. 直接集中采购直接集中采购 2. 组织集中采购组织集中采购 1. 询比价采购询比价采购 2. 招标采购招标采购 4. 配送采购配送采购 5. 特殊采购特殊采购 3. 协议采购协议采购 采购物资类型 采购类型 采购流程 采购方式 3. 企业自采企业自采 集团 各个子公司 集团 各个子公司 创建采购申请 编制采购方案 采购过程 合同录入 合同及供应商评估 创建采购申请 编制采购方案 采购过程 合同录入 合同及供应商评估 设备设备 零部件、备品备件 非直接项目物资 零部件、备品备件 非直接项目物资 服务 如监理服务等 服务 如监理服务等 其它成员其它成员 企业自采 组织 集中采购 企业自采 组织 集中采购 基本介绍：合同（采购定单）建立基本介绍：合同（采购定单）建立 参考和拷贝功能参考和拷贝功能 服务服务/物料物料 源于 采购申请 源于 采购申请 直接 录入 直接 录入 合同合同/采购定单采购定单 ?普通普通 ?寄存寄存 ?第三方第三方 ?库存转移库存转移 ?文本文本 定单定单 框架协议框架协议 询价询价 ? 信息 记录 信息 记录 统计分析统计分析 定单的 历史数据 定单的 历史数据 科目分配科目分配 库存 费用 -成本中心 -项目 -销售订单 -市场细分 固定资产 在建工程 价格价格 原价 折扣 佣金 运费 关税 保费 增值税 进口数据控制进口数据控制 法律文件 配额 商检证明 原产地证明文本文本 合作伙伴合作伙伴 基本介绍：合同（采购定单）批准基本介绍：合同（采购定单）批准 批准条件批准条件 ? 金额金额 ? 物料类别物料类别 ? 工厂工厂 ? 批准策略批准策略 批准标识批准标识 ? 采购定单批准采购定单批准/冻结冻结 ? 询价的批准询价的批准/冻结冻结 ? 批准控制点批准控制点 ? 批准顺序批准顺序 什么情况什么情况什么情况什么情况 需要批准？需要批准？需要批准？需要批准？ 怎样批准怎样批准怎样批准怎样批准 ？ 怎样知道怎样知道怎样知道怎样知道 是否已批准是否已批准是否已批准是否已批准 ？ 实现采购的事前预防 和事中控制！ 实现采购的事前预防 和事中控制！ 控制采购漏洞控制采购漏洞! 控制采购漏洞控制采购漏洞! 采购申请 采购订单 货物/服务 发票 (预过帐) 总帐 进度款 供应商 现金 预测 支付 合同管理 资金 合同管理 资金 预付款 现金 预测 现金 管理 电子 银行 会计会计 实际发生 实际发生 (预过帐) 资金预算 (WBS, 内部订单) 资金预算 (WBS, 内部订单) 预算控制监督预算控制监督 会计凭证 基本介绍：合同，项目和财务集成基本介绍：合同，项目和财务集成 资金处预算处资金处预算处 投资处 会计处 投资处 会计处 发票校验 收货 发票校验 收货 采购定单采购定单 自动预算检查自动预算检查 流动性预测 (短期) 流动性预测 (短期) 项目管理项目管理 投资管理投资管理 自动记帐自动记帐 高度集成 保证了企业的三流合一!保证了企业的三流合一! 很强的深度和广度很强的深度和广度 贯穿业务全程的集成贯穿业务全程的集成 基本介绍：项目物资采购管理基本介绍：项目物资采购管理 1 作业作业作业作业 工作工作 服务服务 成本成本 物资物资 合同监督合同监督 采购合同 签署过程 采购合同 签署过程 采购请求 （承诺） 采购请求 （承诺） 发票校验 （记帐） 发票校验 （记帐） 服务服务/收货 （实际成本） 收货 （实际成本） 招标招标 报价输入报价输入 选择供应商选择供应商 物资采购物资采购 生产定单： W-71600 WBS元素：W-100 . 3 活动：3100 物料构件：W-71600 原材料: W-71610 W-71620 W-71630 采购定单 生产定单成本生产定单成本 计划 实际 作业 3,000 3,250 材料 W-71610 600 600 材料 W-71620 2,000 2,000 材料 W-71630 100 100 完工入库 -5,700 -5,700 总计 0 250 1. 采购申请/ 采购定单 2. 采购收货 3. 生产领料 4. 工票确认 5. 完工入库 6. 发货到活动 WBS元素：W-100 基本介绍：项目中的物资管理基本介绍：项目中的物资管理 基本介绍：项目物资基本介绍：项目物资 成本成本 日期日期 19991999 工作工作 计划日期的计划成本计划日期的计划成本 实际日期的计划成本实际日期的计划成本 实际日期的实际成本实际日期的实际成本 进度进度 成本 当天 日期 成本 当天 日期 CV SV 2 1 1 3 3 2 1 1 3 3 AV 基本介绍: 进度分析基本介绍: 进度分析 1 2 3 BCWS: 计划要花多少？计划要花多少？ BCWP: 干的值多少？干的值多少？ 实际成本：实际花了多少？实际成本：实际花了多少？ SV：落后计划多少？ CV：花费超了多少？ 今天时间 成本 基本介绍: 完工百分比（POC）计算方法基本介绍: 完工百分比（POC）计算方法 评估评估评估评估 03/99 15 % 04/99 25 % 05/99 40 % 时间分析时间分析时间分析时间分析 StartStartFinishFinish 100100 0 0 成本分析成本分析成本分析成本分析 处理的程度处理的程度处理的程度处理的程度 05/22/2000 Act. work % Forecast 5hrs 确认确认确认确认 里程碑里程碑里程碑里程碑 开始开始开始开始完成完成完成完成 100100 二级分析二级分析二级分析二级分析 . . . . . . . . . . . . . . 0 0 C(cum)C(cum) C C( (计划计划计划计划), ), C C( ( 实际实际实际实际) ) 数量分析数量分析数量分析数量分析 统计的统计的统计的统计的 关键指标关键指标关键指标关键指标 开始开始/完工法则完工法则开始开始/完工法则完工法则 开始开始开始开始完工完工完工完工 100100 X X Y PoC ?PoC ? 基本介绍：期末结帐基本介绍：期末结帐 R R R Process Template Pr. ObjektQtyTime of cat.(Process ) alloc. S S_EINK P P_LAGER Form 1Delivery Overhead间接费用间接费用 Settlement结算结算 F F F F Results Analysis结果分析结果分析 Interest Calculation利息计算利息计算 Acty-Based CostsABC成本成本 CO-CO- ABCABC 建设工程建设工程 /大修大修项目项目 1 2 2 3 3 100% 70%70% 20%20% 10%10% 10%10% 80%80% 办 公 楼办 公 楼 供 热 系 统供 热 系 统 照 明照 明 费 用费 用 资 产资 产 建筑公司建筑公司 横 梁 建筑施工 电镀物品 电 缆 横 梁 建筑施工 电镀物品 电 缆 发 票发 票 发 票 工程公司 发 票 工程公司 钢 架 挖 掘 钢 架 挖 掘 成 本 中 心成 本 中 心 安 装安 装 供 应 商 库 存 材 料 内 部 活 动 订 单 供 应 商 库 存 材 料 内 部 活 动 订 单 基本介绍：结算基本介绍：结算 基本介绍：结算规则设定基本介绍：结算规则设定 单独结算单独结算单独结算单独结算 源结构源结构源结构源结构 行项目结算行项目结算行项目结算行项目结算 结算成本要素结算成本要素结算成本要素结算成本要素 固定金额固定金额固定金额固定金额 成本要素别成本要素别成本要素别成本要素别 集中结算集中结算集中结算集中结算 A B 选择变式2 C 102 400000 6000 405000 10000 410000 12000 415000 5000 610000 20000 611000 15000 612000 12000 615000 5000 400000400000 415000415000 612000612000 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 400000400000 415000415000 612000612000 400 000400 000 415 000415 000 610 000610 000 612 000612 000 100%100% 100%100% 400000400000 415000415000 612000612000 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 655000655000 结算结算 $120,000$120,000 $80,000 Rest 选择变式1 基本介绍：关闭项目基本介绍：关闭项目 防止实际过帐防止实际过帐/数据数据 允许最后结转允许最后结转 “关闭关闭”的层次的层次 ? 技术性结转技术性结转 ? 关闭关闭 根据关闭状态归档根据关闭状态归档 ? 项目中不再有余额项目中不再有余额 基本介绍：项目信息系统基本介绍：项目信息系统 Capacities 能力能力 信息系统信息系统 Order report Reservations Purchase requisitions Purchase orders Stock/requirements list 订单报表 预留 采购申请 采购订单 库存需求清单 订单报表 预留 采购申请 采购订单 库存需求清单 Progress analysis项目进程分析项目进程分析Progress analysis项目进程分析项目进程分析 Costs/Revenues/Payments 成本成本/收入收入/付款付款 List Edit Goto View Extras Settings System Help WBS elementsAct.NetworkCCenterCost Element 6004056 10 1000400000 6007843201000420000 600997730 1000450000 10 6003433 20 1200600000 600567830 1200240000 1200620000 10 120024,000.00 COPC-FINI-210120040,000.00 COPC-CONFIG-110 P.1234.1000 P.1234.1000 P.1234.1000 *1000 P.1234.1000 P.1234.1000 *1200 * P.1234.1000 4731 4745 1000 Actual C osts 10,000.00 12,000.00 23,000.00 45,000.00 30,000.00 36.000,00 66,000.