暑期社会实践活动调查报告－－国有企业改制问.doc

暑期社会实践活动调查报告国有企业改制问 暑期社会实践活动调查报告国有企业改制问题调查 摘要： 在全球化、信息化日渐深入人心的今天随着我国加入wto以及市场经济成为主流计划经济体制下的国有企业制度受到了巨大冲击制度改革势在必行改制的途径是推行现代企业制度即：政府与企业分离；所有权与经营权分离；实行公众企业制度改制的目标是：提升国有企业的竞争能力为国民创造更多财富形成一整套科学规范并可供后人借鉴的制度 关键字：国有企业计划经济私有化现代企业制度共容利益转型 调查报告结构： 第一部分：调查背景与调查形式 第二部分：正文 一计划经济的局限性 二国有企业现今面临的形势 三国有企业改制的途径 四值得注意的问题 五参考文献 第三部分：本次社会实践的感受 第一部分调查背景与调查形式 一、调查背景 在全球化、信息化日渐深入人心的今天随着我国加入wto以及市场经济成为主流计划经济体制下的国有企业制度受到了巨大冲击制度改革势在必行对一个从中央计划经济向市场经济转轨的国家来说由于它往往激流悠久体制的痕迹又带有新市场的因素所以说它的成效好坏也就既取决于过去的遗产又取决于新引进的市场机制这正是中国的现状因此为了充分了解国有企业的改制的前因后果我们不仅要理解市场经济究竟发挥了什么作用而且还需要理解为什么中央计划经济的国有企业也创造出了相当的财富并且在分析中必须不能脱离中国的特殊国情对此需要深入调查、分析与思索 二、调查形式 在这次社会实践中我查阅了大量相关文献阅读了数十篇相关文章形成了一些思想并在我父母的帮助下对数名国有企业和外资企业的中高层管理人员和一般员工进行了有准备的采访与他们深入交换了看法他们不但与我交流了想法而且还提供给我许多有价值的一线资料供我参考国企内部从业人员的看法对我的思想产生了很大的影响对这篇调查报告的形成起了重要的作用外企员工的观点也为我思索国企的发展方向提供了很好的范本当然作为我个人的暑期作业这篇调查报告的主要思想均为我个人在读书、写作读后感和在夜深人静时的思考所形成其中不乏一些灵感的火花经我在网上查询现今可能并无其他人提出过类似观点算是这篇报告的亮点吧 采访问题： 1.您认为国企改制是否必要为什么 2.您认为国有企业改制应该采取什么途径 3.能向我简要介绍一下您所在企业现阶段的改制情况 4.您觉得企业改制后会对您的职业生涯产生什么影响 5.您觉得改制时应该注意些问题 第二部分正文 一、计划经济的局限性 在相当长的一段时间里我国是实行像过去的苏联和今天的朝鲜一样的中央计划经济制度的即便到今日当人们普遍认为中国已经是一个市场经济国家时中国人然没有完全摆脱计划经济的阴影宏观调控、政策指引还有国家发改委的文件.计划经济体制并未完全离我们远去反而在暗处发挥着相当强的作用这种计划经济体制如今已经成为了限制国有企业改制与发展的最核心问题在这篇调查报告的开篇我必须首先说明计划经济的局限性 然而除非我们能弄清为什么计划经济曾经生存下来、并且还有所发展否则我们无法分析计划经济由盛转衰的内在原因 中央计划经济的增长有两个主要源泉一是统治者拥有一种共容利益能够利用其统治区内产出增长中的一大部分来实现自己的目标二是在这些社会中存在许多或明或暗的市场使之能够实现一部分来自贸易的收益但是随着时间的推移“共容利益”不断弱化下属小集团的狭隘利益与日俱增形成了严重的“制度僵化症”而且在中央计划经济下形成的秩序来自官员的政治和行政处置权而不是法律规则这就总要引发不确定性的政治和行政处置权问题中央计划经济的一个致命缺陷不是简单地在于误用或滥用职权而是在于它将大量的处置权交给政治领袖和行政官员们阿克顿勋爵曾经说过：“权力会带来腐败绝对的权力会带来绝对的腐败”普通百姓在大量的对预期不确定的情况下个人权利没有保障也就无法制订出其个人计划以及去实现那些能够带来大量收益的长期复杂的交易 正是由于对个人权利而言政府是必不可少的所以政府也可能变成这些权利的最大威胁只有政府才能大规模地征用财产单方面地改变契约条件或以种种方式从事那些仅使交易双方受益而大众受损的交易至此我们得到的是一个矛盾的假设：持续的经济发展需要有这样的政府它相当强大从而可以自我维持但却又需受到各种限制或制约以至于无法滥用其至高无上的权力来剥夺个人的权利因此为了实现所有的来自贸易之收益就需要有一整套法律体系和政治秩序以便强化契约、保护财产权、执行抵押协议、发展有限责任公司、并且培育起一个使投资与信贷更加具有流动性的持久而广泛的资本市场最繁荣的国家恰好是那些凭借制度而提供了最大限度的个人权利的国家这决非偶然如果没有这些制度一个社会便无法享受到一个安全市场所能带来的丰硕果实也就难以制造出那些只有通过众多人的长期合作才能创造出来的复杂产品也就无法从其他的多方或多时期的安排中获利如果没有恰当的制度环境一个国家也就只能局限于那些具有自我约束性的贸易也就是说在像前苏联和朝鲜那样的计划经济体制下个人权益得不到制度和法律的充分认定人们就没有积极性去从事生产在这点上亚当斯密的私有利益带动公众利益的论断战胜了社会主义的观点即：在现今的生产力水平下追逐个人利益会比公有化带来更大的效益企业会更有活力国家经济会得到最充分的发展 二、国有企业现今面临的形势 首先引出国有企业改制的定义：国有企业改制是指国有企业及国有控股企业通过转让国有产权存量和吸收非国有投资者增量实现对企业控制权部分或全部变更的行为如果企业所有权全部转让给了私人投资者或虽未实现所有权全部转让但私人投资者事实上获得了企业的控制权改制过程也被称为私有化过程；如果虽然将企业的部分所有权转让给私人投资者但国有资本仍然占有企业控制权改制过程称为国有控股公司股权结构多样化过程或非完全私有化改制因此私有资本参股进程包括完全私有化和非完全私有化两种而后一种将国有企业（stateownedenterprisesoe)转变成了私有资本参股的国有企业（privateparticipatedstateenterpriseppse) 随着我国加入wto以及全球化思潮的到来我国的国有企业面临着越来越多的外部竞争原来封闭甚至垄断的市场环境已经或即将不复存在首先由于计划经济下生成的企业制度国有企业普遍效率较低缺乏有效的灵活性和激励机制在一个开放的市场环境下很难与私营企业和外资企业竞争因为后两者已经在市场经济的竞争环境下摸爬滚打了多年很多企业已经形成了自己独特的、灵活的、制度化的企业文化这令大多数国有企业难以企及其次由于所有权的原因国有企业的决策受到中央或地方政府的干预较大而通常情况下政府官员并不比企业管理者更加了解企业自身的发展情况和市场形势因此政府官员们的决策往往顺从与一些政治需求对企业的发展并无益处这严重限制了企业的健康成长长久下来并不是对企业发展最有利（甚至是有害的）的思想在指导着企业的发展企业自然无法取得最佳绩效第三传统计划经济思想与市场经济思想的冲突导致的迷茫和不确定性对国有企业产生了非常不利影响国有企业的管理者既想取得好的效益以便发展企业或是增加员工福利又要顾及政府的命令与控制满足政治上的要求这种分歧在决策时体现得十分明显国有企业经常陷入两难境地从而不能做出正确的决策 其实传统的、计划经济体制下的国有企业并不能算是真正的企业企业是追逐利益的没有利润就没有企业存在的价值因为亏损的企业对社会财富的消耗大于产出而传统的国有企业有时仅仅是为了实现某些职能而存在的即为了替政府作某些事而存在而不是为了创造价值追逐利润 如今党和国家终于意识到高有企业改制的必要性和必然性决定对国有企业进行包括所有制在内的沈的改革这对于国有企业来说无疑是即将阴云蔽日的天空中现出的一道耀眼的光芒拨开了阴云见到了新的希望经过近年来的努力国有企业改制已经取得了一定效果改制企业的数量和质量均有所提高 表1：中国的企业改制发展现状 企业总体样本 中央控股企业 地方控股企业 企业数 百分比 企业数 百分比 企业数 百分比 改制企业 1184 43.92 259 24.81 925 56.0 未改制企业 1512 56.08 785 75.19 727 44.0 公司数目合计 2696 100 1044 100 1652 100 数据来源：国务院发展研究中心企业研究所 三、国有企业改制的途径 国有企业改制的途径是推行现代企业制度具体内容有：政府与企业分离；所有权与经营权分离；实行公众企业制度现代企业制度的思想我认为至少包括下列三点：第一、有限责任原则独立核算自负盈亏是市场企业的两个基本条件参与市场竞争就有可能亏损破产以注册资本承担有限责任还给失败者以东山再起之机第二、多元投资原则社会法人参股便于相互监督与相互扶持有利于企业稳定发展企业职工与社会居民参股容易形成企业经营与社会经营这不仅有利于企业也有利于社会居民形成社会效益第三、内在动力原则工资所体现的是雇工关系不利于激发经营者与企业职工的积极性如果让企业经营者与企业职工大部分的收入不是来自工资而是来自分红那他们就会尽全力为企业（也是为自己）创造价值 从我的调查结果来看依据企业性质不同国有企业的改制有以下两种选择一是上市（全面公众化）二是内部公众化与部分外部公众化相结合下面我分别说明： 上市是如今大多数大型国有企业采用的改制方式这种方式进行改制最为直接效果也比较显著而且见效快以最快的速度完成了所有制的更改由国有企业变为股份有限责任公司（公众公司）当然上市作为一种比较激烈的改革手段实行起来必然有一些阻力这种阻力主要来自于国有企业自身的结构由于上市需要公众对企业的认同这样公众才会投资购买该企业发行的股票但是国有企业本身那低效冗余的结构很难得到公众的认可因此国有大型企业在上市前通常会进行重组 重组是一种宽泛的说法通常来说包括横向与纵向两种重组方式更可将两种重组方式结合形成组织结构的网络发挥更大效益但必须在横向与纵向之间有一个侧重点下面我就以我父母所在的中国石油天然气集团公司（cnpcchinanationalpetroleumcorporation）和中国石油天然气股份有限公司(petrochina)（后者为前者重组后上市的子公司）为例说明以下重组上市的基本流程 中国石油天然气集团公司（下文简称中国石油）是一家国有特大型企业在XX财富500强中名列39位位居全国第三净利润多年位居全国第一作为一家集石油和天然气上下游业务、油气田工程技术服务、石油物资装备制造和供应于一体的综合性能源公司中国石油的业务领域很多并下属大庆、辽河等大型油田公司规模庞大组织结构复杂有大量低效的单位和人员因此在1999年上市时遇到了巨大的阻力在之后的改组中中国石油成功地将主体业务与支持服务业务相分离实现了横向与纵向的双向整合横向上将各个地区的油田组成地区公司实现了油田内部核心业务的独立并且能够高效地同其它支持性油田服务项目相结合纵向上将上下游核心业务分化为四个板块：勘探与生产炼油与销售化工与销售天然气与管道并将勘探开发研究院与国际公司等单位在企业架构中进行了重新定位明确了其所应该发挥的作用 图1：中国石油天然气股份有限公司公司结构 从上图中我们不难看出重组整合发生在公司架构的基层也就是业务流程的架构内改制的上层则是所有制与管理层的变革在业务重组完成后企业就能够在所有制等核心问题上做出革新而革新的途径就是上市 公开发行股票将企业所有权上市是一个相当复杂的过程中间涉及到资产评估咨询公司提供咨询投资银行承销股票等众多专业环节我在此不再详细阐述我只说明以下上市后所达到的效果通过上市国有企业完成了所有制制度的变革即由政府所有变为公众凭借持股拥有而作为公众公司政府也可以通过投资或改制时的策略占有部分股权形成所谓的国有控股股份制有限公司至此所有权已经与行政权力从法律层面上相脱离接下来所有权与经营权的分离由于股份制公司的管理层任命是由董事会决定的董事会是股东利益的代表为了使自身的利益最大化在任命管理层时自然会把管理层对公司盈利能力的作用放在第一位这样董事会在自身利益的的推动下任命能为公司发展和盈利作出最大贡献的人为管理层从而达到公众（指股票的所有者从理论上讲任何法律允许的人都能购买企业的股票所以称为公众）利益的最大化进而推动企业与公众利益的协同发展在这个过程中大家可能认为政府放弃了本应盈利的企业的所有权是吃亏了其实政府的职能不再与管理企业而在于建立制度用制度来监管企业而政府本身则是从税收中获利再用来造福人民经济发展了人民富裕了政府的收入不但不会少反倒会大幅增加也就是说一次成功的国企改制对国家对个人都是有利的 至于内部公众化与外部公众化相结合的方式则是我自己构思出来的目前只是雏形也没听说家企业采用了这种改制方式我在此简要的提一下这种方式将公司的股份分为两部分分别在公司内部和外部进行上市在内部上市的股票需要公司内部制定相关制度加以规范以便让这部分股份在员工中间依据职位和业绩进行动态的有机的分配在外部上市的股份与前一段所讲的上市模式基本等同为了让内部流通股与外部流通股的价值保持基本等同而不至于导致交易混乱还需要一套独特的机制将内部股票交易与公众股票交易相挂钩这种机制十分复杂我目前也没有一个系统的思路留在今后思索 四、值得注意的问题 从上文不难看出国有企业改制并不是一个简单的过程其间必然有许多障碍和问题下面我就把采访过程中受访者集中提到的一些改制中应该注意到的问题作一下简要的分析 被提及最多的问题是在企业重组后一些单位的冗余员工的流向问题下岗显然不是最好的选择因为很多员工已在岗位上工作多年虽然成为超出编制的员工但是这并不意味着他们没有专业技能相反很多人是相当专业的技术人才或专业学术人才这些人才若不加以利用必将使企业利益甚至是国名经济遭受损失因此在非上市的支持性服务单位中将这些人才加以合理利用就显得非常重要应尽量使他们的工作与原先从事的工作相互关联发挥他们的最大价值 信息化对于企业的改制也显得至关重要从重组的上市信息化对整个流程的影响无处不在信息化不仅能直接提升工作效率降低成本而且能使企业的管理层与员工能以全球化网络化的思维思考问题这对于提升企业的核心竞争力至关重要 企业文化的革新也是一个应当注意的问题改制前国有企业的企业文化普遍比较消极企业利益与个人利益没有任何关系“吃大锅饭”的看法较为普遍因此建立新的企业文化就显得至关重要企业文化的建立是无数经验的结晶我在此不作讨论 未来企业的核心竞争力是变革正所谓流水不腐户枢不蠹企业只有变革才能生存才能有一个生机勃勃的明天！ 五、参考文献 3.新教伦理与资本主义精神马克思韦伯著 4.