2019年电子调查报告4篇.doc

2019年电子调查报告4篇 近年来，电子银行业务以其成本低，方便、快捷、全天候服务等优势倍受客户青睐。网上电子银行结算在企事业单位迅速发展，但是，由于社会的复杂性、企业财务人员水平和个别银行结算人员业务水平较低，网上电子银行结算风险案例也不断增加。增强风险意识，规避网上电子银行结算成为当前网上电子银行发展的当务之急。 网上电子银行结算风险存在于银行及客户通过互联网登陆银行网站办理各项业务活动的始终，网上电子银行会计结算风险也是自始至终贯穿于网上银行业务处理的全过程，我国商业银行结算业务目前所面临的部分结算风险在一定程度上是与网上银行结算有关。从目前网上银行结算的风险类型来看主要有客户自身风险、银行内部操作风险、黑客恶意攻击风险。 （一）客户自身风险。表现形式主要是企业财务管理混乱，岗位职责不清，财务管理做不到相互制约，有的企业所有印章全由会计一人保管，企业对财务事项全权委托会计一人处理，法人对财务事项长期不管不问，涉及签授权也不看不问，大笔一挥完事大吉，企业自身在管理上的严重缺陷，一旦财务人员有盗窃或侵占等非法手段获得结算资金企图，会通过网上银行则将企业资金转入个人储蓄存款账户等。 该企业在开办企业网银时，会计在法人代表不知道什么是网上银行的情况下取得授权书一人经办，开通网上银行业务后多次使用网上银行转账及汇款，法人代表从未过问。法人代表在不明白网上银行业务情况下就出具了授权书，反映了企业自身在管理上的严重缺陷。同时，也向我们揭示了企业网上银行业务的风险点之一开户环节。作为经办网点，必须严格企业网上银行开户手续，确保企业网银开户资料齐全、合法，避免埋下事故案件隐患。 （二）银行内部操作风险。银行内部操作风险多数银行经办人员出于私利，首先经办人员同客户相互之间比较信任，出于营销目的或别的原因，在客户不了解网上银行的情况下向客户营销，之后替客户保管证书，由于风险意识淡薄、疏于管理，出现了内部会计人员利用网上银行盗窃客户结算资金的案件，不仅给造成了损失，也损害了银行形象，给银行结算工作造成不良影响。 （三）黑客恶意攻击风险。具体表现为，一是犯罪分子利用客户疏于防范心理盗窃客户原始密码自助注册网上银行盗窃客户资金。二是利用假网站诱骗客户上当。 网上电子银行结算风险与银行其他风险相比具有复杂性、隐蔽性、突发性和更大的危害性等特点，其风险形成是多方面的：如银行临柜人员违规违章操作，账务处理程序随意简化，隐瞒问题不及时上报造成重大隐患；银行临柜人员缺乏对网上电子银行结算业务整体性的了解，对一些关键性的环节控制不到位或业务不熟悉；会计人员缺乏对网上电子银行结算风险的研究，忽略重点环节的控制等。从已发生的案例来分析，主要为内部原因和外部原因两方面： （一）外部原因。主要是犯罪分子利用网上电子银行结算这一环节，采用隐蔽、狡猾的手法进行诈骗。 1、洗钱。网上电子银行结算不受时间、空间限制，银行在为客户提供方便的同时也为犯罪分子洗钱提供方便，犯罪分子可以在短时间内将非法所得通过网上银行结算在不同账户之间划转达到洗钱目的。 3、盗窃他人密码自助注册。犯罪分子潜伏在银行营业网点，当有人办理开户业务时，记下账号、密码、身份证件，自助注册网上银行盗窃他人资金。 （二）内部原因。主要是银行规章制度不健全及结算人员违规操作带来风险。 1、结算队伍建设滞后。网上银行结算业务量随着经济的发展而迅速增加，网上银行结算管理的任务不断加重，然而专业结算人员素质不高，这种状况，必然削弱网上银行结算管理，成为违章违纪行为经常发生的一个原因。结算人员替客户保管证书，很容易引发网上银行结算风险，这样无形当中增加了经办人员错弊的可能性，同时也为作案人员创造了机会。 2、内部检查力度不够。一些行由于会计检查人员配备不足，会计检查人员水平有限，会计检查辅导内部检查的频率和覆盖面均未涉及网上银行结算，未达到一个合理的水平，无法及时发现网上银行结算工作中存在的问题。 3、重营销轻管理，风险意识不到位。近年来，网上电子银行的营销作为一项指标与支行挂钩，部分营销人员缺乏防范意识，为完成任务指标往往在手续不全的情况下为客户注册网上银行，一旦发生风险无法补救。 （一）客户自身风险的防范。一是在向客户营销时作好调查，企业财务管理情况、企业财务人员电脑水平有多高要了如指掌。二是向客户做好培训工作，一定要教会教懂。三是一定要提醒客户进行必要的风险防范。 （二）银行内部操作风险防范。一是统一开户资料的核验标准。严格按照制度和操作流程办理业务。坚持按制度办理业务是规避风险的有效手段。二是增强员工的业务素质和案防意识。只有熟知制度和业务操作流程，才能掌握风险点，控制业务风险。对此，必须加强员工培训学习，建立学习制度，使业务学习经常化、规范化。另外，要加强风险教育工作，结合实际案件揭示各项业务的风险点，让员工真正理解制度，做到“知其然知其所以然”，减少和避免对制度的抵触情绪。三是加强内部检查力度。目前对网上银行电子结算检查环节比较薄弱，检查频率、深度不够。 （三）黑客恶意攻击风险防范。一是加大金融知识宣传力度。采取多种形式进行业务宣传，对开户企业寄送网银资料，利用客户回访或与企业座谈等宣传网上银行的强大功能与优势，使客户感受到网银的便利与特点，同时也使企业法人及财务人员了解企网特点与风险点，增强企业领导和财务人员风险意识。二是提请客户识别假网站，安装防病毒软件。三是营业网点大堂经理做好大堂秩序维护，防止闲杂人等混入银行伺机作案，同时提醒客户开户信息不要随意丢弃。 数据交换（edi）的选修课，1996年该课被列为物资管理和国际企业管理专业的 必修课程；在新制订的九八级教学大纲中，电子商务被列为管理工程专业的 必修课程。在教学实践中，北方交大已经形成由教师的电子教案、学生的电子作 业、交互式的远程网络教学系统以及电子商务网络案例教学模拟试验等构成的全 方位多媒体教学体系。作为教育部远程网络教育试点，已经在因特网上实现了“ 电子商务”课程的远程网络教学。“电子商务”是北方交大学生们的热门话题之 一。 那么，在校大学生们是怎样看待电子商务这个问题的呢？1999年底，由与北方交通大学电子商务协会共同对北方交大的在校学生做了有关电子商务的问卷调查。调查采用书面问卷形式，受访大学生575人，研究生38人（其中mba20人），这些学生分别各个年级，涵盖了电信、经济、管理、法律、运输等多个专业，具有较强的代表性。 调查包括两部分。第一部分是对电子商务的认识，包括以下几个问题：1、你知道什么是电子商务吗？2、你能就电子商务对社会的影响谈谈自己的认识吗？3、你能说出电子商务的一般流程吗？4、你知道什么是edi吗？5、你对电子货币了解吗？第二部分是获得电子商务的途径，包括以下几个问题：1、除了上课外，平时你从哪些方面了解电子商务的知识（依次举出三种途径）。2、请列出你阅读电子商务论文的具体报刊名称。3、你参观过电子商务的展览会吗？ 对电子商务的认知程度 在被调查者中，60.5%的本科生和100%的研究生表示对电子商务的概念有一定了解。数据显示，大学生们对电子商务表现了较大的关注，受教育的程度越高，对此的认识也越深。在对电子商务的概念有一定了解的学生中，认为电子商务对社会 有很大影响的占23%；认为有一定影响，但短期内难以形成规模的学生占46%；认 为中国目前发展电子商务尚有难度，对老百姓影响力有限的占31%。这一方面说明 在校大学生对电子商务的发展与对社会的影响的认识还较为冷静，另一方面也说 明，我国电子商务的人才培养和在校教育与社会的需要还有一定的距离。 这不能不让我们担心，电子商务正以令人难以想象的高速度发展，而目前的教育及受教育者能否适应市场的需要？在对电子商务的了解程度进行深入调查时发现，问题确实很多。 表示对电子商务流程有明确认识的同学中，本科生仅占32%，mba占80%，大部分非经济管理专业的学生对电子商务具体贸易流程的认识仍然停留在初级阶段。 在对edi的认识上，仅有不到9%的人（研究生32%）表示曾有过了解；4%的人（研 究生18%）能就edi在电子商务中的应用发表一些自己的看法，且这部分人全部是 经济管理类学生。可见，在深入系统的学习中，电子商务逐渐体现了它的学科性 以经济管理为主。在这方面，经济管理类的学生有其专业的优势。但是所占 比例之少，尤其是其他专业无人了解的现状实在令人担忧。 在对电子货币的调查中，仅有1人在网上使用过电子货币。本科生中仅有9人表示对此作过专门的研习，而且都集中在计算机专业和信息通信专业。研究生中也仅 有4人表示自己曾钻研过此类问题。另有10人表示对此很有兴趣，这个数是相当 低的，仅占总人数的2%。电子商务是一个跨学科的领域，在涉及到电子商务发展 的关键问题金融电子化与贸易安全上，电子专业、法律专业的学生有独特的 优势，但尚未引起经济管理专业的重视。就目前而言，真正认识到电子货币与自 己已经很近的学生并不多，对此投入很大精力的学生更少。 对电子商务的学习途径 第二部分的调查主要是想了解学生学习电子商务知识的途径，了解哪些报刊上刊载的文章学生引用次数最多。经分析，除去开设电子商务课程的专业，大部分本 科生是通过计算机类的杂志（43%）和报纸（30%）来了解电子商务知识的，从专 业书籍与广播电视上学习相关知识的并不多。 调查数据显示，被学生引用的电子商务方面的论文91种中英文报刊，一方面反映了学生的阅读面很大，另一方面反映了媒体对电子商务的报道数量也在加大，同时也反映了当前我国电子商务的专业报刊尚未面世，面向大众的宣传方式仍 是以面为主的普及，较少涉及具体的实施细节，系统介绍电子商务知识的报刊并 不多。 在普及电子商务方面受到学生们认可的媒介主要有计算机世界、互联网世界、信息与电脑、中国计算机用户、市场与电脑等几家刊物。经 过进一步调查了解到，这些排名靠前的报刊，在1999年都专门设立了电子商务普 及类的专栏或专题讲座。在人们迫切想了解电子商务知识的时候，选择系列刊载 的报刊无疑是读者的首选。但是没有一家刊物所占的比例超过15%。 最后，在没有任何组织的前提下，大多数学生（本科生的65%和研究生的89%）都主动去过电子商务的展览会，从中了解电子商务的最新发展动态和最新技术应用。 通过调查我们发现，大学生们对电子商务都十分感兴趣，不少人通过阅读课外资料或参加展览了解电子商务，有目的地学习电子商务知识。但是，他们缺少系统 全面的学习。在电子商务成为21世纪贸易主要手段的趋势下，电子商务的普及与 教育工作若能更上一层楼，将会推动我国电子商务的发展与壮大。 我们首先来到了一家修电动车的小店，这里有成堆的电子垃圾。在征得店主同意后我们拍了几张照片。这里的电子垃圾主要都是一些废弃的电路板，也有几台早已过时的旧电视机。这些电子垃圾上布满了灰尘，电路板上还有很多电线露 拍完照片后，我们又找来店主，问了他几个关于处理电子垃圾的问题。结果发现，店主虽然知道电子垃圾是什么，但并不知道里面有哪些有害物质。而且对电子垃圾的处理方法一无所知。从他的口中我们了解到，很多人将用完的电子垃圾直接拿去烧掉，或者直接拿去埋到土里。这样做不但会污染空气，甚至还会污染地下的水源。 我们在网上查到这样一份资料： 广东省贵屿镇曾经是一个稻谷飘香环境优美的小镇。可是自上世纪80年代末90年代初开始，贵屿镇开始涉足旧五金电器的拆解生意，行业规模逐渐扩大，国外的电子废弃物通过深圳、广州和南海等转运点，大规模进入贵屿，80的家庭参与到这个行业并迅速积累财富。为节省成本，贵屿以家庭作坊的方式，采用最直接最原始的方式对电子废弃物进行拆解，这对环境造成严重污染，尤其是空气、土壤和地下水。 汕头大学医学院曾对贵屿的儿童做过“电子废物回收拆解业对16岁儿童血铅的影响”调查，发现165名贵屿镇儿童平均血铅水平超过中毒指标，表明绝大多数儿童血铅负荷高，已处于有损健康的危险阶段；同时，该地区儿童血铅水平及铅中毒率都显著高于无电子垃圾污染的邻镇儿童，提示贵屿儿童血铅负荷升高可能与电子废物回收拆解业造成的环境铅污染有关。 调查完后我们进行了资料的分析，结果发现有接近4成的人不知道电子垃圾是什么，还有很多人不知道电子垃圾的处理方式或知道的是错误的处理方式。目前，我国针对电子垃圾处理及回收的方式的有关规定并不多，在这方面存在种种缺陷，而在外国对此则有明确及详细的规定。国外对电子垃圾的处理比较严格，包括美国，欧盟及日本等国家和地区均制定了严格的法律，处理措施有焚烧和填埋等，其次就 希望我们的调查报告能唤醒人们的环保意识，也希望国家能够在这方面出台更全面详细的政策文件。为了我们大家的健康，妥善处理好电子垃圾。 的设置具有一定参考价值，可以有的放矢的根据需求开设相关专业，真正做到学有所用。3大学生校内学习生活类大学毕业生校内学习工作生活，大学生在校内的表现是否会影响到今后工作呢？在被调查者中有178人在校时是学生干部排在第一位，144人获优秀学生奖学金排在第二位，72人是优秀毕业生，64人是社团干部，分别排在第三、第四。由此可见，优秀的毕业大学生还是用人单位看好的人才。企业更关注的是人才综合素质方面。提高综合素质也是此次调查中，广大调查者认为学校最应该对学生加强的方面。同时鼓励学生多参加社会实践，提高心理素质分别排在第二、第三位。社会活动的参与，不仅可以提高自身的工作能力，还可以锻炼人际交往能力，在校大学生应该各种素质兼顾，以提高自身能力为首要，德智体全面发展，不能简单的以考试分数为第一目标。由此看来学校在平时的教学管理上，除了专业课的教学外，也不能忽略学生实践、心理等方面的教育。4个人能力素质类类个人能力素质的培养是高校教育的培养的主要目标之一，在调查中，占57.32%认为个人的综合素质比专业技能更加重要，从数据上来看，被调查者有一半以上比较看重综合素质，这也是当今用人单位比较看中的要求。现在单一型的人才已经不是企业所追求的。综合素质的提高为学生的竞争力加了砝码，为将来的就业或再深造拓宽了道路。而在综合能力上，被调查者中有81.80%和66.67%的认为英语和计算机的能力是非常重要的。在当今社会，英语和计算机是最被看重的两样技能，这是社会发展的趋势，与世界交流沟通离不开英语，同时计算机已经渗透到生活中的每一处。但是我们也不能忽略专业知识的学习，所学的专业是今后踏入社会的敲门砖，专业技能的高低直接影响我们的就业。总的来讲，专业技能和综合素质是相辅相成。成为社会需要的人才是我们大学生奋斗的目标。二结果分析1英语口语的重要性目前落户苏州工业园区和新区的外资企业是越来越多，英语作为国际通用语言是外资企业的主要工作语言，已经成为人际沟通的主要方式，目前很多在校大学生都意识到了这一点。那么大学生在校期间是否已有意识的加强这方面的锻炼呢？从我们的调查来看，这方面还有待于加强。从学校方面来说，现在专科阶段一般开设两年的公共英语课，之后还会有一学期左右的专业英语课，其实这是远远不够的，应该在后两年中开设一些实用性较强、形式多样的选修课，包括口语、写作等等。同学们可以根据自身情况进行选择。从教师来看，部分教师还是延续了高中的哑巴英语的教学方式，注重语法和阅读，忽视口语和写作。从大学生自身来说，很多人一开始并没有意识到口语的重要性，或者说缺乏一种自信，觉得自己水平太差，不好意思用英语交流，这样自然而然的就忽视了英语口语的学习。同样我们发现在回答您觉得有可能阻碍自己顺利找到工作的因素有哪些问题中，选择英语不够好的排在第二位。在回答您认为自己现在最需要学习的内容是什么中，选择英语的以人数最多排在第一位。与此相关你认为英语能力的重要性如何中，认为很重要的占81.8%，这都反映了英语的地位之高，而语言的作用就是沟通和表达，口语自然是重中之重。我们在平时的学习过程中要注重对英语的学习，要多说多写，同时要多看一些原版英文书籍，特别是一些原版的英文科技类书籍，以提高自己的英语应用能力。现落户苏州的日资公司也占越来越重要的比重，那些掌握第二门外语的毕业生将会受用人单位的青睐。我们发现用人单位较欢迎具有踏实、认真、勤奋品质的学生，那些好高骛远，不能吃苦，对待遇要求高于自身能力的毕业生不受欢迎。这个调查结果就充分要求大学生在校期间要实事求是，摆正自己的位置，在工作、学习中更加务实。2计算机的重要性从相关题目你认为最有用的专业课、你认为在工作中用的最多的知识是、你认为计算机能力的重要性如何中我们获悉，计算机在实际工作中的应用之广。如今大学生们跟计算机的接触频次是很高的，但是有很大一部分学生把精力花在上网聊天、游戏上面，没有真正利用好这些硬环境和软环境。就学校而言，对计算机课是越来越重视了，比如把考级与毕业资格挂钩，让学生从思想到行动上充分认识到计算机的重要性。但是同时也出现了一些应试教育的弊端。很多学生在学习的过程中经常会有困惑：就是怎么学的问题。学校规定的课程学生能很好的掌握，但对于其他知识的涉猎就不关心了，究其原因主要是大部分学生不了解哪些知识具有实用价值，自己应该学习哪方面的知识。因此学校在增强这方面的指导的同时，也应开设些实用性强的课程，在实际的运用中考查同学们掌握知识的能力，这无疑是增强了学生的竞争实力。3.综合素质的重要性在调查中，我们发现，社会对人才的需求更注重的是人才各方面素质的提高，唯分数论渐渐退出历史的舞台，在回答通过近几年的工作，您觉得学校应在哪方面加强对学生的指导、你认为现在大学生最缺乏的能力是什么、您认为在校大学生发展自我的目标应该是、您认为个人的综合素质是否比专业技能更加重要中，选择综合素质的排在第一位。在调查中我们发现了一个这样奇怪的现象，在回答你认为所学专业知识在工作中的实用性如何中，认为一般的占65.62%，只有12.59%的认为很强，而认为没多大的用处的占到了21.79%。而在你认为工作中用的最多的知识是和您认为自己现在最需要学习的内容是什么问题的答案中，选择专业知识占第二位，仅次于计算机。这从表面上看是矛盾的，其实仔细分析，矛盾也就迎刃而解了。首先综合素质包括了专业知识的学习，知识的深度和广度的范围更大了；其次，现在的学校里开设的课程确实与企业的工作的实际需求有一定差距，那是不是就是说可以忽略专业课的学习，那显然不是。学生接受专业课的学习是为将来从事工作奠定的最坚实的基础，是掌握其他实际应用知识的理论基石。当然现代高新技术的发展日新月异也向我们的教育提出了更高的要求：努力将教学与具体实际相结合。这也要求我们的广大学生走出校园，与企业亲密接触，增强实践能力。从而也说明校企合作的步伐应再快一点，力度应该再大一点，投入应该更多一点。4 工作经验的重要性在回答您觉得有可能阻碍自己顺利找到工作的因素有哪些中，没有工作经验是制约就业的一个瓶颈。为什么用人单位如此偏爱有工作经验的应聘者呢，这与应届毕业生不能将自己所学知识与社会要求结合起来，实际应用能力不足有关，一些用人单位的人事负责人认为：许多学生动手能力差，到企业工作还要花费相当长的时间和精力进行培训。对于企业来说，主要目的是盈利，当然不希望在新员工的培训上投资更多。而且由于现代人就业观念的改变，人才流动越来越频繁。那些企业害怕刚培养出的人才存在不稳定的倾向，到头来只落得为他人做嫁衣。从调查中我们也发现了解决的办法也只有一个：多参加社会实践。5就业观念日益成熟在回答您在选择工作单位时，下面哪些因素对您来讲是最重要的中，选择发展前景、施展才干的机会和薪酬福利的分列第一、第二、第三。曾有人说大学生很务实，往往把薪酬看得很重，但此次调查中，大学生择业时不再把经济收入排在首位。其实这并不是现在的大学生不务实，而是他们对务实有了更新的认识。在就业机会众多、竞争更趋激烈的今天，广大学生更注重了自身发展前景，更注重的自身价值的体现，这也进一步说明随着社会的进步，大学生的就业观念正在发生着巨大的变化。综上所述，多数大学毕业生大多已经能够直面现实，能够做到从自身条件出发，切实的择业、就业，较好地适应工作。但与此同时，作为接收毕业生的企业来说，他们对人才需求的定位是怎样的呢？通过问卷调查，我们会发现在苏州的it企业，产品主要销