XX食品有限公司一个挑战杯创业计划书.doc

玫瑰食品有限公司玫瑰食品有限公司 创业计创业计划划书书 项项目：玫瑰系列小麻花的开目：玫瑰系列小麻花的开发发与推广与推广 团队团队：不懈核心：不懈核心 2008年年4月月 前 言 不懈核心希望通过本策划吸引资金的注入，改组一家现有食品加工厂， 通过引入现现代代管理技术和全新全新的营销理念，打造一个真正的现代化食品企业 。 之所以选择一个在经营的产品，是由于一个已介入市场的产品较新产品 易于推广，从而降低投资风险； 之所以选择这样一个产品，是由于该产品已拥有较成熟的技术，和相对 较好的市场声誉； 之所以敢于进军方便休闲食品市场，是因为我们坚信：没有无法没有无法进进入的入的 市市场场，只有未被开，只有未被开发发的市的市场场！ 我们作此策划，就是希望能够吸引有眼光、有头脑、有魄力的商人来投资 。 目目 录录 1.执执行行总结总结.3 2.项项目背景目背景.7 2.1.产业背景.7 2.2.产品 .7 2.3.研究与开发.8 3.市市场场机会机会 .10 3.1.市场特征.10 3.2.市场细分.11 4.公司公司.13 4.1.公司定位.13 4.2.发展战略.13 4.3.SWOT分析.15 5.市市场营销场营销 .17 5.1.市场策略.17 5.2.销售策略.17 5.3.定价战略.17 5.4.分销战略.18 5.5.品牌策略.21 6.生生产产管理管理 .23 6.1.生产组织关系图.23 6.2.生产要求.23 6.3.厂址的选择.24 6.4.生产工艺流程.24 6.5.全面质量管理.24 7.投投资资分析分析 .25 7.1.股本结构与规模.25 7.2.资金来源及运用.25 7.3.投资收益与风险分析.26 7.4.投资回报.27 8.财务财务分析分析 .28 8.1.主要财务假设.28 8.2.损益表.29 8.3.现金流量表.30 8.4.资产负债表.31 8.5.其它报表.32 9.管理体系管理体系 .37 9.1.组织结构：.37 9.2.部门职责及人员情况.37 9.3.员工 .38 9.4.创新机制.38 10.机遇、机遇、风险风险及防范及防范.40 10.1.机遇 .40 10.2.风险 .40 10.3.解决方案.41 11.风险资风险资本的退出本的退出.43 12.结论结论和决策建和决策建议议.44 12.1.技术价值.44 12.2.市场价值.44 12.3.投资价值.44 12.4.决策建议.44 13.团队团队 45 写在最后写在最后.46 1.执执行行总总结结 本计划实为火玫瑰食品厂火玫瑰食品厂定制的重组及市场扩展计划，已得到该厂的支 持，希望能够通过招商引资将其打造成优秀品牌。 不懈核心希望通过本计划的实施将一个半作坊企业通过现现代代管理技术 和全新全新的营销理念将其打造成一个真正的现代化品牌企业。 1.1.核心优势 独有独有产产品：品：虽然市场中存在大量与“玫瑰玫瑰”系列酥脆小麻花系列酥脆小麻花外观做工相似 的产品，但是享有独家秘方独家秘方的“玫瑰”系列产品在口感等方面有着其他同类产 品无法比拟的优势。 拥拥有有产业产业基基础础： ：火玫瑰食品厂已经营“火玫瑰”系列多年，产品有着良好 的口碑并且占有了一定的市场，只是由于资金缺乏而无法扩大生产以及进一 步推广。为经过多年市场考验产品制定的营销策划案，其可 行性远远高于诸多的“新产品推广或拟建公司”。 拥拥有商有商标标： ：“火玫瑰”商标已经注册，并且该“火玫瑰”系 列在已开发市场中拥拥有良好口碑有良好口碑，因此在实际运营中本品 牌较新品牌易于推广、市场风险低。整合后该商标将作为“ 玫瑰”系列之一“火玫瑰”系列的商标。“玫瑰”商标正在申请中。 1.2.产品 “玫瑰”系列酥脆小麻花是在中国传统民间食品麻花制作工艺基础上， 融入现代新型食品理念及运用现代食品加工技术，经过多年的研发与不断的 求索开发出的新型产品，它将麻花这种传统食品，提升为美观、安全、方便、 美味的现代即食食品。 在中国市场中，作为传统食品演化而来的本产品与面包、糕点等西式食 品相比有着独特的魅力。它秉承了古老的饮食习俗，且风味更贴近中国消费 者，在西式即食食品充斥的中国市场，本产品必更易被人们接受，也能具有 旺盛的生命力。 1.3.现有市场状况 随着现今社会的生活节奏加快，方便食品以其方便、快捷的优点在紧张 忙碌的工作生活中越来越受到消费者的青睐。随着生活水平的提高，休闲食 品的消费也迅猛增长。作为跨越跨越方便食品与休闲食品两大行业的本产品有着 广阔的前景。 方便食品市场虽然厂商众多，但是由于种类少、口味单一不能完全满足 消费者的需要，所以作为新型方便食品的本产品依然拥有着良好的发展空间 。 在我国休闲食品市场中，人均消费量不足20克，远远低于发达国家2.6 千克的水平，因此本产品在迅速增长的休闲食品市场中必然有广阔的发展空 间。 现有市场中虽然已有从事生产类似酥脆小麻花的厂商，但大多是作坊 式小厂，没有完善的管理体系，销售渠道比较混乱，技术不成熟，也就谈不到 新产品的研发，但此类产品目前市场是供不供不应应求求。 分析上述情况，不难得出本厂品有相当广阔的市场前景。 1.4.现有产业 火玫瑰食品厂，本公司主要合作者，“玫瑰玫瑰”商标持有人，秘方秘方持有者。生 产技术相对成熟。月销售额可达15万，该生产商销售已覆盖1/3的包头市场。 由于该企业缺乏资资金和人才金和人才，企业管理及市场营销理念不强。因此无力 进行市场推广以及新产品开发。尽管存在巨大的潜在市场，却无力开发，无 法扩大生产。 本策划旨在招商引资，与之联合建立一个拥有完善的管理体系，稳固的 技术核心，强大营销队伍并具有优秀创新能力的现代化企业，并将其打造成 同行业中的优秀品牌。 注：后面报表中出现的数据与市场预测，是根据该生产商的实际实际生产销 售数据做出的。 1.5.营销 推广策略上，采用全方位覆盖全方位覆盖的营销方式，即：价格覆盖、品系覆盖、容 量覆盖、销售覆盖。分销方式为多级渠道同步发展与自有营销相结合的方式 。 区域市场上，初期省内市场为主，中期面向全国，同时在适当的时间考虑 进入国际市场。 品牌树立初期地面推广为主,即以地面广告为依托，超市直接推广为主， 做到有广告的地方就能见到商品。在资金充足后开始向空中广告发展，最终 达到树立优秀品牌的目的。 1.6.公司组织和管理 公司初期成立时候采用直线型的组织结构，由总经理直接向董事会负责 ；三到五年后随着新产品的推出开始采用事业部形组织结构。公司初期创业 团队主要来自本校管理学院，成员各司其职，都具有相关领域的专业知识和 运作经验，且优势互补。同时公司拥有多年从业经验技术人员作为公司技术 支持。此外，公司还邀请多位管理学院教授为经营顾问。 1.7.投资计划和效益评价 公司设立在内蒙古包头市昆区，属于国家支持的中小型民营企业，税收 上享受“三年免征所得税”的政策。公司注册资本392 万元人民币。其中：外来风险投资入股162万（41.3%）；火玫瑰食品有限责任公 司独有技术入股70万（17.8%）；资金入股160 万（40.9%）。 公司从第三年开始盈利，到第四年后利润开始大幅增长，十年期内部收 益率预计为43%. 注：注：所有数据均按保守估计法计算。即：各种投入费用按照最高水准计 算，销售收入按照最低水准计算。因此实际风险应远远小于预计值。 1.8.风险投资撤出方式 由于本公司不是大投资的企业，无法达到上市底线，因此撤出方式主要 是债权方式退出或者股权方式赎回退出。而且由于风险投资主要用于工厂基 础设施建设，因此能够保证投资商最低风险的中途退出。 1.9.项目结论和建议 本产品很受青睐而且供不应求，有着巨大的市场前景。而且本公司享有 独家的产品配方技术，生产技术也基本成熟，如果资金充足，贯彻了先进的 管理制度和营销理念后，一定能占有潜在的市场获得良好的收益。随着公司 的发展壮大，会大力研发新产品，加强生产技术的完善以及产品质量标准 的制定，为打造优秀品牌付出一切努力。 2.项项目目背背景景 2.1.产业背景 中国自改革开放以来，食品行业得到了较快的发展，产品的门类、品种、 质量、包装以及生产工艺和装备，都有了显著的提高。尤其近几年来，外国企 业来华投资猛增，合资、独资企业发展迅速。2007年，国内食品行业呈现出健 康、快速、可持续发展的良好态势，企业规模扩大，在食品原辅料涨价的严峻 时期，仍然保持了规模效益的提高；企业产品质量、卫生、安全状况得到重大 改善；随着食品企业对技术交流、技术创新概念的深入实践，食品企业产品 更加多元化，同时所带来的效益用于企业扩大再生产的投资比例也大幅度提 高，既促进企业发展，又有力的推动了行业的发展。食品行业的另一个问题 就是，2006年下半年开始的面粉、油、糖等原料物价持续上涨，带动了食品的 涨价，面对此类情况食品行业应变被动为主动，加快传统食品工业化的步伐 ，通过引进、消化、吸收、创新关键技术和设备，提高行业技术和设备水平， 不断开发新产品，特别是高档、高附加值产品，消化原料上涨的压力。 2.2.产品 2.2.1.产品概述 “玫瑰玫瑰”系列小麻花系列小麻花 核心特征：核心特征：特色、营养、健康、美味、时尚、安全、绿色。符合我们中国人 自己的口味。 产产品工品工艺艺特点：特点：传统制作工艺与现代食品加工工艺相融合。 产品介绍 1.1.外外观观 该产品长度约为5.5厘米，直径约为2厘米；有小、细、直的特点，制熟之 后再整体挂浆；色泽：鲜艳明亮，极具吸引力。 2.2.特点特点 “酥脆香甜、久放不绵”，是其自身质量的写照。营养健康、制作精细、色 泽鲜亮、酥脆不艮、甜味适度、越嚼越香 ，无防腐剂、保质期长（国家标准规定3个月，实际可达6个月）。 3.3.原料配方原料配方 面粉、食用植物油、白糖、饴糖、麦芽糖浆、鸡蛋、芝麻、食用碱、其他食 品添加剂（保密成分）。 4.4.产产品定位品定位 考虑我们产品的本身特征，即开包即可食用、方便且适量，符合方便食 品特征；且小麻花制作精细小巧，开包之后依然久放不坏，也符合休闲食品 的特征。因此将产品定位为方便休闲食品， 2.2.2.成本估计 本产品平均成本10.7 元/千克，按照12元/千克价格批发，分三种包装的批发价和市场预定价格，如 下： 包装75g100g150g 批发价0.9元1.2元1.8元 零售价1.3元1.7元2.5元 根据上表，可明显看出，我们在市场计划中也给中间商，终端销售商等保留 了相当的利润空间。 2.3.研究与开发 目前，低能量、低糖、功能性食品引起了广泛的关注，并且逐渐成为流行 饮食时尚，改变了长期以来过分追求“色、香、味、形”的饮食习惯。 期望期望产产品：低能量、低糖、功能性品：低能量、低糖、功能性产产品品 短期目短期目标标： ：目前我们已开发出“玫瑰”系列之“冰雪玫瑰”白色小麻花和“彩 色玫瑰”两色、三色小麻花的基本配方，其品种样式齐全，并增添咸味、辣味 两种口味。只需适当的市场投放的测试，获得充分反馈之后，再进一步完善 这些配方，并进一步完善加工设备和加工技术，然后就可以迅速导入市场。 中中长长期目期目标标： ：公司研发部将要进一步研究低能量、低糖小麻花，如果获得 成功还将继续进行功能性小麻花的开发，成功后市场前景将不可限量。 3.市市场场机机会会 3.1.市场特征 3.1.1.市场背景 “民以食为天”，食品和食品工业与人民的日常生活密切相关。人类社 会已迈入新千年，现代食品工业有了长足的发展，市场日新月异，产品琳琅 满目，工艺技术日趋完善。食品方便化是现代食品消费的发展趋势。随着人 民生活水平的提高和生活节奏的加快，人们期望从繁杂、琐碎的家庭厨房劳 作中解脱出来，以便有更多的时间进行休闲、娱乐和工作、学习。为提高生活 质量，这就要求食物具有方便烹调和便于享用的特性。因此，食品方便化趋 势将进一步明朗，半成品食品、调理食品和方便食品的产量将会大幅度提高 。 就本产品的市场状况而言：现有市场中生产商普遍存在不主动去吸收新 知，了解新环境，洞察新需求，创造新产品，不做调查，不做研究，不做分析， 不明目的，不知所以，一味埋头蛮干，只抓生产，不懂市场；只抓产品，不管 品牌；只抓价格，不求品质；产品老化，不求创新。 3.1.2.前景预测 食品生产的机械化、自动化、专业化和规模化是提高企业国内、国际市场 竞争力的必然选择。提高食品生产机械化和自动化程度，是生产卫生安全性 和高营养价值食品的前提和基本要求，也是实现食品加工企业规模化生产和 发挥规模效益的必要条件。食品工业企业应该从传统的手工劳动和作坊式操 作中解脱出来，投入资金完善软、硬条件，提高生产的机械化、自动化程度。 食品的种类成千上万，每个食品工业企业的产品不可能包罗万象，食品加工 企业应该走专业化生产之路，切忌贪大求全，无所不产，做到“有所为，有所 不为”。要突出资源优势和产品特色，加大科技攻关，加快培植产业化龙头 企业，形成品牌效应，力争做大做强市场。 21世纪食品发展趋势是天然、营养、保健、安全、卫生。人们始终把健康 放在第一位，因为有了健康，就拥有一切。随着人们生活水平的提高、对食品 的要求越来越高，如营养食品、保健食品、功能食品、绿色食品等，已成为食 品消费市场的热点。崇尚自然、回归自然已成为世界性的不可抗拒的潮流。 3.2.市场细分 3.2.1.现有市场 食品行业在中国的发展历史只有短短的几十年，但是，随着中国人民饮 食习惯的变化和国际交往的增多，休闲食品的生产有了新的发展，休闲食品 行业成为一个独特的中西饮食文化交融的新兴行业。 据统计，目前中国休闲食品销量在200300亿元左右，未来几年估计每年 增幅在15%左右。据近年市场调查，休闲食品在主要超市、重点商场食品经营 比重中已占到10%以上，名列第一，销售额已占到5%以上，名列第三。目前休 闲食品在中国发展迅猛，但是发展并不均衡。目前我国休闲食品发展不错的 谷物膨化类，一直受市场欢迎的果脯蜜饯类则由于人们对食品卫生的要求越 来越高而发展缓慢，而其他几类休闲食品也没有形成规模。 3.2.2.潜在市场 经济的高速发展、生活节奏的加快促使人们改变了传统的生活方式，随 着人们越来越不愿在厨房里多花时间，新一代消费群体在不断壮大，使方便 食品近年来始终保持良好的增长势头。巨大的商机使商家纷至沓来，方便食 品将占中国食品市场大半江山。 2005年我国休闲食品市场容量已达到225.8亿元。虽然市场增长迅速，但 我国平均每人消费量仅为16.6克，远低于发达国家人均消费2.6千克的消费 水平。中国的人口基数大、消费层次丰富，休闲食品正酝酿着许多新的市场 机会，消费潜力巨大。 调查显示，高中/中专及大专学历、1824岁的年轻女性是引导时尚食品 消费的主流群体，她们在购买食品时喜欢购买更为时尚的品牌；相反，3135 岁年龄段的男性群体则对于时尚食品不大“感冒”。相对来说，他们对价格 的关注度较低，对营养、口味和品牌的关注度较高。相对于其他普通消费者 来说，休闲食品热衷消费者更喜欢尝试新品牌，58.4%的人对新品牌和新产 品兴趣浓厚，会经常尝试。在食品的营养和质量方面，他们更关注食品的绿 色天然和健康，此外对富含维生素及具有其他功能特性的食品也非常感兴趣 。 4.公公司司 4.1.公司定位 公公司司使使命命： ：不断创新，追求舒适健康生活。 公公司司理理念念： ：以优秀品质、优质服务去赢得市场。 公公司司目目标标： ：弘扬传统饮食文化，打造民族优势品牌。 公公司司核核心心价价值值观观： ：诚信、敬业、创新 4.2.发展战略 公司力求在专业化道路上不断创新与发展。生产专业化，产品专业化，业 务专业化。 4.2.1.初期(1-3年) 第一期“玫瑰”系列酥脆小麻花中已经成熟的主打产品 火玫瑰系列,产品定位于方便食品与休闲食品两个市场范围内 , 建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，准备扩大生产规模，开始准 备研制开发新产品。 第一年第一年: : 一至三季度：一至三季度： 投资建厂，市场调研，工人招聘及及培训。 第四季度：第四季度： 将玫瑰系列之火玫瑰产品导入新市场，。 进入包头以及周边临近城市，如：巴彦淖尔，鄂尔多斯。 在这些城市初步打开市场。 第二年：第二年： 提高产品知明度，树立品牌形象，扩大产品在消费者中的影响 第一至三季度：第一至三季度： 进行白玫瑰系列的研究工作 巩固现有市场，向内蒙古其他地区扩展（重点放在呼和浩特，乌海）。 第四季度：第四季度： 将白玫瑰系列产品投入已有市场。 进行彩玫瑰系列的研究工作。 第三年：第三年： 提升品牌形象，增加无形资产 稳固现有市场，在现有市场中继续扩大市场份额，并逐渐向内蒙古周边 市场进军。 增加设备，扩大生产规模 进行低能、低糖、营养、功能性食品的研究与开发。 4.2.2.中期(4-6年) 重点打造品牌形象，着手拓展手工市场 加强内蒙古周边市场的推广及市场完善。 投放彩玫瑰等其他系列产品，继续研发新产品。 4.2.3.长期(7-10年) 利用公司现有的技术优势，研究并开发低能、低糖，功能性、营养、健康 的相关产品，拓展市场空间，扩大市场占有率，成为休闲食品以及面粉类食 品领域的领先者。 纵向延伸: 立足国内食品市场，扩大产业链结构，推出低能、低糖，功能性、营养、健康 一系列产品。 横向延伸: 依靠对面食品加工技术的研究，进入其他食品领域。适时进入相应的国 际市场。 4.3.SWOT分析 4.3.1.SWOT对比分析表 优势优势劣劣势势 机会机会威威胁胁 独有技术和 配方，其他公司无 法完全模仿； 先进的流水 生产技术，生产效 率明显高于同行 业生产者； 高质量低成 本的原料供应； 劳动力成本 低； 投资较小 原企业知名度 不高； 因为生产自动 化程度不够高，存 在生产过程中的意 外污染可能，造成 产品合格率下降； 产品销量容易 受到季节更替的影 响。 新产品独 有的吸引力； 产品需求 量大。同类产品 缺乏； 该市场弹 性大，各产品市 场占有均不稳 定 出现“模仿 力”强大的新 竞争对手 替代品不 仅种类繁多而 且抢占公司市 场份额，且目 前市场占有率 相对较高； 代理商的 谈判能力提高 ； 原料供应 商加价。 4.3.2.SWOT综合分析表 内部 外部 优优 势势劣劣 势势 机机 会会 独有技术，劳动力便宜对 于我们公司是最有利的条 件。同时产品需求量大。同 类产品缺乏,也给我们带来 巨大的市场空间。该市场 弹性大，对于已长时间充 斥现有市场但已经疲软的 同类即食食品是一个挑战 ，对于我们公司则是一个 生存、发展的机会。 自主研发高自动化的生产 设备，让生产效率，产品质 量更高。 不断创新，加深对产品的 研究与开发； 通过品牌的树立加强产品 竞争力； 吸收人才。 威威 胁胁 虽然季节更替对产品的销 量产生影响。但是在销售 旺季，如春节前夕，本产品 作为有传统特色的食品有 着不可替代的独有市场地 位和市场份额。 产品销量容易受到季节更 替的影响。 加强品牌推广，提高市场 消费者的品牌忠诚度 5.市市场场营营销销 5.1.市场策略 目标区域： 以中国为主的食品市场。华北、华中、西北地区，东南沿海地区。先在省 内站稳脚，之后伴随国家西部战略打开整个西部市场，与此同时扩展东北市 场，进而挺进东南沿海地区，一举打开国内市场 目标人群： （1）在工人、学生、农民工，农民人群中重点打造中低档产品。 （2）在白领阶层和白领阶层以上人群中重点打造高档产品。 5.2.销售策略 价格覆盖：在同一产品品类中同时推出高、中、低价位的产品，满足不同 价格细分市场的消费需求。 品系覆盖：同一品类，多种口味。如薯品中的烧烤味、番茄味、烤肉味、原 味等，通过不同的口味进行更多消费群体的市场覆盖。 容量覆盖：推出不同包装容量的产品，分别针对个人消费（小包装）、家庭 消费（家庭装）和礼品消费（礼品装）等。 推广覆盖：统一市场零售价，多形式、多渠道进军超市、便利店。集地面 推广，活动促销，广告促销分阶段进行的总体策略 5.3.定价战略 公司产品定价策略整体上将采取在各区域市场统一售价，针对不同的消 费群体，把产品划分为中低档和高档两种产品的差别定价策略以及新产品定 价策略相结合的策略。 首先，考虑到要打造优秀企业形象，商道即人道，并防止市场价格混乱， 所以采取全国统一售价的策略。 其次，考虑到我国东、西部收入差距，城乡居民收入差距和各城市各消费 群体收入水平不同的现实情况，我公司具体问题具体分析，又为实现市场覆 盖最大化，于是本公司将采取合理利用差别定价策略，所以公司推出了两种 档次的产品。 再者，考虑到前期所投入的研发成本，以及今后进行研发活动所需成本； 还有作为新产品进入市场，前期花费在新建销售渠道，员工培训，激励销售 人员等这方面的成本不低；并且，产品上市一旦成功就有可能出现模仿者， 会直接影响到市场份额，为快速达到平衡点后能有足够资金支持之后的新产 品研发工作，所以公司会合理采用新产品定价策略，产品定价会比同行业其 它类食品定价相对要高。 5.4.分销战略 公司总体上将采用自有营销队伍和分销代理商共同开拓市场的整体分销 策略。在分销渠道上我们将采用一级、二级、三级分销渠道共同发展的总体 策略。在中间商数目上我们也将采用密集分销、选择分销、独家代理分销总 体结合的策略。以上所述主要是考虑到市场的差异性。地区市场分区业务管 理上将采用“七定”的管理制度。 玫瑰食品 有限公司 代理商 自有营销队伍 超 市 零售商 单位大量定购 “七定七定”制度制度 定区、定人、定客户、定价格、定占店率、定激励、定监督。 自有营销队伍 首先，我们要与大型超市建立长期合作伙伴关系。市场上食品零售商的 主要形式就是大卖场和超市，我们有自己的营销队伍就可以缩短分销距离， 增加利润，减小销售成本，还能快速了解市场反应和顾客意见。 其次，市场上还有很多小型超市，居民集中居住区还有很多便利店，这也 是很大的销售市场，利用市场中从事食品批发的批发商来达到足够的覆盖。 最后，我们自己的营销业务人员要直接负责给核心市场区域的供货，同 时也要和其他区域市场中的批发商、代理商进行合作。也能起到一定的指导 和监督作用。 代理分销商 利用代理分销商能快速、大量占有市场并能节约运输、仓储、广告、宣传 成本等销售成本。根据不同地区市场情况不同，公司将大量建立二级、三级 分销渠道，与代理商签订合作协议。利用代理分销商快速打开市场。 5.4.1.促销策略 短期的促销策略： 考虑到初期资金不足，所以在开始的初期的促销方式将避开昂贵的媒体 宣传方式，而通过更加有针对性的地面宣传方式进行促销。 优惠活动优惠活动 在节假日期间组织一定的人力物力到各大超市中组织促销活动，如:特 价、买2赠1等。并在超市、便利店醒目处贴我们产品的大幅彩色广告。 赠送活动赠送活动 我们将开展主题营销活动，选择大型百货商店或者人群密集的广场设点 搭台。可以请主持人主持会场，通过一些游戏的形式，邀请观众参与，并且进 行产品尝试和赠送活动。（预期第一年要送出十万包） 户外广告户外广告 由于初期希望顾客能迅速了解产品，所以户外广告也是廉价高效手段之 一。户外广告具有高弹性、低成本、竞争少、高度重复展露的特点。 针对主体消费者人群，户外广告将选取如：公交车车体广告以及闹市区 内的灯箱广告和大型商场的广告牌位。由于消费者每天都需要乘坐交通工具 或者在闹市区出入，所以这两种宣传方式在有效控制成本的同时也能够达到 所需的宣传效果。 长期的促销策略： 公司成功站稳脚跟，有了稳定资金的支持后，将逐步扩大宣传的力度和 范围， 努力让“玫瑰”这一品牌深入人心。 电视媒体电视媒体 电视广告覆盖的目标消费者的范围最广，传达的信息最直接。通过图像， 声音的同时传递，能够在最大程度上刺激消费者，使产品形象被消费者接受 ，从而以最快速度树立品牌。媒体广告在打造品牌中版有着重要的角色，因 而，电视广告将是“玫瑰”步入成熟期后的推广重点。时间将主要集中在每天 晚上黄金时间段，辅以一些非黄金时段，在一些主要电视台投放。此外，周末 或者旅游旺季更须加大广告宣传力度。在电视广告的拍摄上，针对不同的消 费人群设计不同的内容和情节的广告。 网络广告网络广告 近年来，在广告业中逐渐出现了一种新兴的广告媒体形式 网络广告，可以建立自己的网络，设计建立自己产品的网页，向某个网站购 买广告版位和空间，因为网络有如下特点：非强迫性，交互性，实时性，广泛 性，形式多样，易统计性，经济性。消费者可以任意访问公司的网站和浏览网 页，并且留下他们的意见和问题，这样就形成了很好的互动。有助于提高本 公司的产品质量和品牌形象。 杂志、报纸杂志、报纸 杂志、报纸具有可信，有信誉，印刷效果好等特点，且有效时间长，可传 阅性强。且日前看杂志、报纸已经成为大部分都市人的生活习惯，收入层次 越高，阅读杂志的比例也会越高， 女性更高于男性，年龄在16- 40间，与公司的目标消费者相符。因此杂志、报纸是低价高效的宣传手段。 赞助娱乐、公益等大型活动赞助娱乐、公益等大型活动 由于这几年娱乐业比较发达，每年会有很多场大型演唱会，借助人们对 娱乐的关注，通过媒体的报道，可以取得较好的反响和广告效应；同时，再配 以相应的促销活动，可以获得较好的效果。 5.5.品牌策略 目前许多食品出口加工型企业在开发国内市场时就遭遇品牌难题。这些 企业一般具有完备的硬件设施和过硬的产品质量，但缺乏品牌基础，内销之 路走的并不顺利。可以说在未来的竞争环境下，品牌对消费者的影响力将决 定食品企业的生死存亡。所以公司要做的是以“优质产品，优质服务，创新意 识，诚信企业”十六字方针打造自己的品牌。 品牌定位：品牌定位： 核心价值是“品质，真诚，永远的玫瑰”；质量是产品的生命，信誉是企业 的灵魂，产品合格不是标准，用户满意才是目的，公司将在其产品质量、服务 水平上表现出与其它产品的差异，以及在包装上的人性化设计，公司将以其 独特性、差异性、价值性和延展性最终获得消费者的信赖。 品牌设计：品牌设计： 公司推出的“火玫瑰”、“冰雪玫瑰”、“彩色玫瑰”都将统一于“玫瑰”品牌之 内。在这个产品同质化竞争的年代，品牌的塑造，是实现差异化的有效途径。 因此，品牌塑造的既是战略，又是战术，最终达到沟通市场、传播企业文化与 观念的目的。公司还将根据市场形势、结合自身实际，按国际化的标准进一 步提升自身的品牌，完善自身的品牌体系。因为入世之后，国内市场也会走 向国际化竞争，品牌竞争已呈现全球一体化的趋势。 品牌推广：品牌推广： 品牌是产品与消费者的关系，需要以高质产品为依托，通过各种手段，将 公司感情、历史等灌注给消费者，从而加大企业的知名度和美誉度。在前期 做充分的市场调研，包括了解产品的铺货情况、竞争者情况、消费者购买力 等因素，然后运用促销手段，进行重点区域市场的大力运作，这也有效降低 了公司打造品牌的费用。 6.生生产产管管理理 6.1.生产组织关系图 计划采购 质检 生产仓储 销售 广告 超市 其它 调研物流 代理商 反馈 6.2.生产要求 生产要求 生产过程符合： 食品企业通用卫生规范（GB 14881 94）以及油炸小食品卫生标准（GB 16565-2003） 生产技术: 传统食品加工工艺，全新配方，现代食品加工工艺，现代食品机械加工技术。 员工要求（技能）: 配方师：熟练本食品加工工艺并有从业经验的专业人士。 食品技工：熟练掌握油炸技术和挂浆技术的员工。 质检员：有食品质量检测和卫生标准检测的相关专业知识。 机械技工：有机械电气专业或相关专业技能, 熟练掌握机器使用及其维修工艺原理与操作。 生产线员工：符合本行业最基本要求的普通员工 人员安排 工种人数工种人数 配方1制面5 制熟2上浆2 包装3 维护1 搓制*12（5） 质检2 合计28（21） 注：搓制由于现有技术限制，为保证质量，固目前采用手工搓制，若用专 用设备仅需5人。 6.3.厂址的选择 公司厂址设在生产原料丰富、品质优良，交通便利的包头市昆区。是西部 大开发中重点工业战略城市， 6.4.生产工艺流程 6.5.全面质量管理 质量是企业生存和发展的第一要素。我们要尽全力做到： 1.建立质量保证体系，来保证产品质量。2.把质量经济效益作为公司的 最佳质量水平。3.将质量经济效益分析评价质量管理是否有效。4.全员参与 管理，一切为客户着想。 5.公司的工作按PDCA循环进行。 预制初加工成型 质检 制熟 精加工 质检 包装 5分 质检 入库 7.投投资资分分析析 7.1.股本结构与规模 公司注册资本392 万，股本结构与规模如下： 单位：万元 资金入股 技术入股 金额16216070 比例41.3%40.9%17.8% 风险投资 玫瑰实业 41% 41% 18% 股股本本结结构构与与规规模模 风险投资玫瑰实业 资金入股玫瑰实业 技术入股 7.2.资金来源及运用 公司成立初期共筹集资金 322 万。其中风险投资 162 万，玫瑰公司投资 160 万元，其中包括短期借款 53 万(金融机构一年期借款，利率 6.5%)，用作流动资金；在公司实际运营中我们将根据资金需求增加短期借款 ，以此改善现金流动状况并 达到较合理的资产负债比。详见（财务分析中资金计划与资金筹措表） 7.3.投资收益与风险分析 投资净现值 银行短期借款（1 年期）利率为 6.5%，。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机 会成本和投资的风险性等因素，i 取 12%（下同），NPV=1,611.72（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资 方案可行。 内含报酬率 根据现金流量表计算内含报酬率如下： n NPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0IRR=43% t=1 内含报酬率达到43%，远大于资金成本率 10%，主要因为本产品优质低价，使得 销售利润率较高，而且，前 10 年内市场增长性很好。 盈亏平衡分析 年平均固定成本：149.61 （万元） 年平均销售收入增长率为：37% 年平均销售成本增长率为：32% 解得盈亏平衡点为： 322.17 （万元） 盈亏平衡说明企业的承受能力，在此值以上企业就可盈利，而从实际值 与平衡点的差距来看，可见企业抗风险的能力是很强的。根据盈亏平衡图显 示，当销售收入达到322.17万元时，即第4年可以达到盈亏平衡。 7.4.投资回报 公司自盈利起以每年30%的比例向股东分红，具体数字见“财务分析:损 益表”相关内容。 8.财财务务分分析析 8.1.主要财务假设 公司设在包头市昆区，经有关部门认定为国家政策支持的民营企业，享 受“三年免征所得税”的税收优惠政策。即在公司成立起三年免征所得税，正 常税率为考虑到目前通货膨胀的经济形势，公司的存货控制采用后进先出的 方法。机器设备使用寿命为10年，期末无残值，按直线折旧法计算。公司自盈 利之年起以净利润的30%分红。 为了简化计算以及表示，本公司年度记录一年开始以农历新年为开始， 便于计算流动资金以及贷款等。单位为万元。 8.2.损益表 年年份份12345678910 产产品品销销售售收收入入157.36 899.17 1,258.84 1,636.50 2,127.44 2,765.68 3,595.38 4,674.00 6,076.19 7,899.05 减：总成本费用138.74 600.48 818.06 1,047.84 1,345.25 1,731.88 2,234.49 2,887.87 3,737.25 4,841.44 产产品品销销售售利利润润18.61 298.70 440.79 588.66 782.19 1,033.80 1,360.90 1,786.13 2,338.94 3,057.61 减：销售费用22.59 129.07 180.70 198.76 218.64 240.51 264.56 291.01 320.11 352.12 减：管理费用0.93 14.93 22.04 29.43 39.11 51.69 68.04 89.31 116.9