保险产品组合浅谈.ppt

保险产品组合浅谈,保险在个人理财中的主要作用,基本功能财产保障健康保障未来的收入补偿,衍生功能价值体现(高额寿险)财产保全（养老金、身故金）资产配置(投资型保险)强制储蓄税务规避,一、保险的财产保障功能,保险最早起源于海上保险，用于发生海难时弥补海上货物运输的损失，因此财产保障功能是保险最为基础的功能。与现代生活密切相关的则有家庭财产保险、汽车保险、住房保险等。,二、保险的健康保障功能,类似于财产保险的损失补偿功能，衍生为两种1、费用补偿型如住院医疗费用补偿、门诊费用补偿用于弥补因疾病或意外而发生的医疗费用，以不超过实际的费用为限。2、收入补贴型或疾病给付型是给付性质，不以实际发生的费用为限,三、保险的收入补偿功能,生命无价，无法用货币衡量个体的价值，寿险从这个意义而言，并非用于补偿生命，而是用来补偿客户因身故而损失的未来收入。通常具有身故保障的保险都体现了保险的这一功能意外险-仅保障因意外导致的身故定期寿险-仅保障某段时间内的身故终身寿险-保障终身两全险-包含满期生存和一定期限内身故的保障,四、保险的强制储蓄功能,保险的强制储蓄功能可以体现在两个方面1、对于储蓄性的趸交或期交保险的保险产品，在未到期退保时通常并不退还保费，而仅退还大约相当于现金价值的退保金，因而其强制性更甚于基金定投或零存整取储蓄2、对于期交性的产品，保险公司通常会有保费提醒功能，同时，保险保障的宽限期也加强了储蓄的强制性,五、保险的财产保全功能,保险是一种十分容易“变现”的理财工具，是稳妥的资金储备和投资方式。当企业破产时，保险单不能被冻结或拍卖，受益人领取保险金在法律的保护之下不计入资产抵债程序。,身故保险金在何种情况下是破产债权？,未指定受益人或法定受益人,是破产债权遗产继承,首先用来偿还被保险人的生前债务和应缴纳的税款还需缴纳一定的遗产税及其他费用,指定受益人,不作为遗产继承,不必偿还债务不必缴纳遗产税,在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。但如果债务人已退保，获得保险的现金价值，那么债权人有权利要求这笔退保金偿还债务。这条规定本意是为了保障债务人在破产以后有基本的生活及养老金，突出保险产品对受益人权益的保障。保险法第二十四条规定：“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”人寿保险也不会被法院查封。,现金价值是破产债权吗？,满期返还金是破产债权吗？,每3年或5年的返还金是否可以作为保险资产的保护，目前国内还没有案例以及相关的细节法律规定。可能会有一些债务人先大量借债后全部用于购买短期投资分红类产品，而后申请破产。债权人得不到偿还，债务人却可以在三五年后得到满期保险金。,六、保险的税务规避功能,1、企业可以合理合法地为员工投保人寿保险进而达到避税的目的。国税发200345号文件“企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险，可以在税前扣除”财政部关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知（财企200361号）规定企业为员工投保商业保险费用列支的额度及范畴。企业拿出职工工资总额4%为员工投保商业保险完全免税,2、保险是规避遗产税的有效工具我国已开始讨论并出台中华人民共和国遗产税暂行条例（草案），这意味着遗产税的征收已经纳入了国家法律健全化的考虑日程。根据草案，遗产越多，税率就越高，最高可达50%。我国税收法明确规定保险金不纳入应征税额。,保险产品组合需考虑因素,身故保障,定额给付,费用报销,返还方式,规避通胀,身故保障一般意外身故公共交通意外身故航空意外身故,住院费用门诊费用,重大疾病住院收入补贴,期限：长期、中长期、短期、极短期保险金额：递减型、固定保额、递增型缴费方式：一次缴费、分期缴费客户群：少儿、女性、老年,投资连结分红万能,满期一次给付分期给付结合型,不同的保险产品可满足客户的差异化需求,银保产品组合,其他因素,生活习惯,家庭和个人健康状况,家庭形态改变,工作性质出差习惯家庭习惯,家族预期寿命家族病史个人身体状况既往病史,收入水平收入的稳定性,其他可