个人理财综合题

一、单选题：1.在商业银行理财顾问服务中，客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管理和运用资金，（）。A.客户获取由此产生的收益并承担风险B.客户获得由此产生的收益，银行承担由此产生的风险C.客户和银行共同获得由此产生的收益，客户承担由此产生的风险D.客户获得由此产生的收益，客户和银行共同承担由此产生的风险答案：A解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用自己，并获取和承担由此产生的收益和风险。2.关于私人银行业务，下列表述不恰当的是（）。A.实际上属于综合化服务B.限于为客户提供资产管理、投资规划C.向个人业务中高资产净值客户提供全方位理财业务D.金融机构可从中收取服务费答案：B解析：私人银行业务是一种面向高净值客户所提供的金融服务，它不仅为客户提供投资理财产品，还为客户进行个人理财。私人银行业务包括但是不限于资产管理和投资规划。3.下列不属于商业银行理财顾问服务的是（）。A.个人投资品推介B.投资建议C.综合理财服务D.财务分析与规划答案：C解析：按照是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可以分为理财顾问服务和综合理财服务。理财顾问服务是是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。4.下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（）。A.超出其能力的民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意B.完全不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人C.限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动D.十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人答案：B解析：完全不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。B选项描述错误，本题选B。5.个人外汇账户按账户性质区分为（）。A.结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户B.境内个人外汇账户和境外个人外汇账户C.贸易项目和融资项目D.经常项目和资本项目答案：A解析：个人外汇账户按账户性质分为：结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户。6.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（）。A.在持有理财师专业证书的理财业务人员指导下为其办理B.将客户移交持有理财师专业证书的理财业务人员C.在持有理财师专业证书的理财业务人员配合下为其办理D.将客户带到理财专区并自行为其办理答案：B解析：商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。本题选B7.下列银行个人理财业务人员的行为符合信息保密准则要求的是（）。A.与本机构同事谈论客户的社会地位B.任何情况下都坚守客户信息，不向单位或个人泄露C.在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案D.将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构答案：C解析：银行个人理财业务人员的行为需符合信息保密准则，不得与本机构同事谈论客户的社会地位，也不得将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构，在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案，故A、D选项错误，C选项正确；司法机关有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划，因此并不是任何情况下，银行业务人员都坚守客户信息，不向单位或个人泄露，若是司法机关按照法定程序进行相关执法活动，银行业务人员应当积极协助，故B错误。8.民事活动中最核心、最基本的原则是（）。A.自愿原则B.诚实信用原则C.公平原则D.等价有偿原则答案：B解析：平等的民事法律主体之间进行民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的基本原则。诚实信用原则是指民事活动中，民事主体应该诚实，守信用，正当行使权力和义务。诚实信用原则是民事活动中最核心，最基本的原则。本题选B。9.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，不恰当的行为是（）。A.掩饰理财产品的风险状况B.评估客户的财务状况C.了解客户的风险承受能力D.了解客户的风险偏好答案：A解析：商业银行理财产品管理办法规定，商业银行应当全面、客观反映理财产品的重要特性和与产品有关的重要事实，不得使用误导性陈述。本题选A。10.根据个人外汇管理办法和个人外汇管理办法实施细则，下列对于居民购汇的表述错误的是（）。A.居民个人购汇不受其户籍所在地地域的限制B.居民个人购汇对于上一年度未用完的额度可转入下一年度使用C.居民个人购汇在年度总额内可分次购买D.居民个人需凭真实身份证明购汇答案：B解析：个人外汇管理办法和个人外汇管理办法实施细则规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况对年度总额进行调整。年度总额只限本年度使用，上一年度未用完的额度不可以转入下一年度使用。本题选B。11.某银行新推出的一项理财计划，按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划，则据此推断该理财计划属于（）。A.保证收益理财产品B.非保本浮动收益理财计划C.保本浮动收益理财计划D.固定收益理财计划答案：C解析：保本浮动收益理财计划指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付,本金以外的投资风险由客户承担,并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。本题选C。12.根据个人外汇管理办法实施细则规定，手持外币现钞汇出，当日累计等值（）以下（含），凭本人有效身份证件在银行办理。A.1万美元B.3万美元C.5万美元D.2万美元答案：A解析：个人外汇管理办法实施细则规定，手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含），凭本人有效身份证件在银行办理。本题选A。13.因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（）。A.无效合同B.可撤销合同C.效力待定合同D.有效合同答案：B解析：合同法规定，签订合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：1，因重大误解订立的；2，在订立合同时显失公平。本题选B。14.在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或（）方式对客户进行风险承受能力持续评估。A.电话银行B.网上银行C.自助柜员机D.短信答案：B解析：在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。本题选B。15.根据商业银行理财产品销售管理办法规定，风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（）万元人民币。A.5B.10C.15D.20答案：B解析：商业银行理财产品管理办法规定，商业银行应当根据理财产品的风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币。风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币。风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。本题选B。16.理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，刊登如下内容（）。A.自主决策，自担风险B.理财有风险，投资须谨慎C.理财有风险，请认真评估自己承受能力再决策D.理财非存款、产品有风险、投资须谨慎答案：D解析：商业银行理财产品管理办法规定，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”。本题选D。17.根据商业银行理财产品销售管理办法，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、（）等管理制度。A.定期交流B.实践指导C.跟踪评价D.跟踪分析答案：C解析：商业银行理财产品销售管理办法规定，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度。本题选C。18.银行个人理财业务人员可以（）。A.与其他银行个人理财业务人员交换各自客户信息B.与其他银行个人理财业务人员交换各自部门的具体发展规划C.以间接方式损害同业信誉D.通过参加学术研讨会进行业内信息交流与合作答案：D解析：银行理财业务人员应妥善保管客户信息，履行相应的保密义务。本题选D。19.根据保险销售行为规范和相关要求，当（）时，向其销售保险产品原则上应为保单利益确定的保险产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单。A.投保人年龄超过65周岁B.期缴产品投保人年龄超过70周岁C.投保人年龄超过70周岁D.期缴产品投保人年龄超过65周岁答案：A解析：根据保险销售行为规范和相关要求，当投保人年龄超过65周岁时，向其销售保险产品原则上应为保单利益确定的保险产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单。本题选A。20.商业银行开展理财顾问服务时，下列做法错误的是（）。A.建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估B.引导客户购买符合自身风险承受能力的理财产品C.向无衍生产品投资经验的客户推介或销售衍生产品D.按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务答案：C解析：理财产品的销售应根据风险匹配原则，将适合的产品销售给适合的客户。C选项违背此项原则，本题选C。21.根据个人外汇管理办法实施细则规定，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（），可凭本人有效身份证件在银行办理。A.1万美元以下（含）B.1万美元以上C.5万美元以下（含）D.5万美元以上答案：C解析：根据个人外汇管理办法实施细则规定，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含），可凭本人有效身份证件在银行办理。本题选C。22.债券面值为B，票面利率为c，投资者以价格P购买债券并持有到期，获得的收益率为r。现知PB，则（）。A.r=cB.r与c无关C.rc答案：C解析：当债券票面收益率高于市场收益率时，即cr，则债券溢价发行，即pb；当债券票面收益率等于市场收益率时，c=r，债券平价发行，p=b；当债券票面收益率低于市场收益率时，cr，债券折价发行，pb。本题选C。23.空间统一性和（）是外汇市场的特点。A.地域一贯性B.全球一体性C.时间统一性D.时间连续性答案：D解析：空间统一性和时间连续性是外汇市场的特点。所谓空间统一性是指由于各国外汇市场都用现代化通讯技术进行外汇交易，因此它们之间的联系都非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场；时间连续性是指世界上各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成了一种前后继起的循环作业的格局。24.在下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（）。A.回购协议B.银行承兑汇票C.3年期国债D.可转让大额定期存单答案：C解析：货币市场是短期资金融通的场所，一般来说货币市场有以下几个子市场：同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、政府短期债券市场、大额可转让定期存单市场和货币市场基金市场。三年期国债属于债券市场工具，且是长期的资金融通，不属于货币市场。25.外汇挂钩类理财产品挂钩的汇率大多依据路透社或（）相应的外汇展示页中的价格而定。A.新华社B.彭博社C.美联社D.法新社答案：B解析：外汇挂钩类理财产品挂钩的汇率大多依据路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而定。26.注重投资于增长较快、升值潜力较大的企业，强调为投资者带来较高投资回报的是（）。A.指数型基金B.收入型基金C.成长型基金D.平衡型基金答案：C解析：成长型基金注重投资于增长较快、升值潜力较大的企业，强调为投资者带来较高投资回报。本题选C。27.一般来说，开放式基金单位申购价等于（）。A.基金单位净值-申购手续费B.基金单位净值-赎回手续费C.基金单位净值+申购手续费D.基金单位净值+赎回手续费答案：C解析：28.下列各项资产中，流动性最好的资产是（）。A.实物黄金B.房地产C.货币市场基金D.信托产品答案：C解析：货币市场基金是仅将资金投资于货币市场的基金，常被用作活期存款的替代品，有很好的流动性。本题选C。29.商业票据的市场参与主体不包括（）。A.发行者B.投资者C.销售商D.居民个人答案：D解析：商业票据的市场参与主体包括：发行者、投资者、销售商。本题选D。30.货币市场是融通（）的场所，而资本市场是筹集（）的场所。A.短期资金；长期资金B.短期资金；短期资金C.长期资金；长期资金D.长期资金；短期资金答案：A解析：按交易期限不同，金融市场划分为货币市场和资本市场。货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所。资本市场是筹集长期资金的市场。31.下列关于债券的分类的表述，错误的是（）。A.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券等B.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等C.按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等D.按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等答案：D解析：根据发行主体不同，债券可划分为政府债券、金融债券。公司债券等。按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等。按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等。按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券等。本题选D。32.金融市场常被称为资金的“蓄水池”和国民经济的“晴雨表”。这两种说法分别指出了金融市场的（）。A.调节功能和资源配置功能B.集聚功能和资源配置功能C.集聚功能和反映功能D.调节功能和反映功能答案：C解析：金融市场常被称为资金的“蓄水池”，是指金融市场的资金融通集聚功能。同时也被称为国民经济的“晴雨表”，是指金融市场的反映经济运行的功能。因而本题选C。33.金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的（）。A.流动性功能B.财务功能C.风险管理功能D.资金融通功能答案：D解析：金融市场的资金融通功能是通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，使社会资金实现在盈余部门和短缺部门的融通和调剂。本题选D。解析：开放式基金的申购价为基金单位净值加上赎回手续费。本题选C34.下列关于信托的表述，错误的是（）。A.信托财产具有独立性B.信托财产的受益人只能是委托人本人C.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置D.委托人是信托财产的合法所有者答案：B解析：信托业务是以信用为基础的法律行为，一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，和受益于人的受益人。信托财产受益人不局限于委托人本人，本题选B。35.一般而言，下列关于债券的表述，错误的是（）。A.公司债券的违约风险一般可通过信用评级表示B.债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌C.发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金的购买力都会受到不同程度的影响D.当市场利率上升时，投资债券的再投资收益下降答案：D解析：当市场利率上升时，投资债券的再投资收益也上升。本题选D。36.（）实质上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间按买卖双方约定的价格，买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。A.金融远期B.金融期权C.金融互换D.金融期货答案：B解析：金融期权实质上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定时间按买卖双方约定的价格，买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。本题选B。37.关于股票的风险，下列表述错误的是（）。A.政策风险属于非系统性风险B.如果某种风险影响到股票市场上的所有股票，则这种风险就属于系统性风险C.股票的风险包括系统性风险和非系统性风险D.非系统性风险可以通过组合投资进行分散答案：A解析：股票的风险分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险即市场风险，即指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。因而政策风险属于系统系风险。本题选A。38.按照保险利益原则，债务人对自己的信用具有保险利益。债务人按照债权人的要求以自己信用为标的所投保的险种是（）。A.保证保险B.责任保险C.信用保险D.个人保险答案：A解析：保证保险承保的也是信用风险，它是被保证人根据权利人的要求投保自己信用的一种保险。本题选A。39.基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于（）年。A.15B.20C.5D.10答案：A解析：基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于15年。40.股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于（）。A.80%B.60%C.90%D.70%答案：B解析：股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于60%。本题选B。41.根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票可分为（）。A.优先股和普通股B.法人股、国家股和社会公众股C.记名股票和无记名股票D.流通股和限售股答案：A解析：按照股东享有权利和承担风险大小不同，股票可分为普通股股票和优先股股票。本题选A。42.下列关于ETF基金特征的表述，错误的是（）。A.投资者可以现金申购赎回B.可在交易所挂牌买卖C.本质上是开放式基金D.基本上是指数型基金答案：A解析：ETE基金是一种跟踪标的指数变化而在交易所上市的开放式基金，可以将其理解为“股票化的指数投资型产品”。它的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额，或者以基金份额换取一篮子股票。本题选A。43.下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是（）。A.黄金T+DB.黄金挂钩理财产品C.黄金实物D.黄金典当答案：D解析：银行代理的贵金属业务种类有：条块现货、金币、黄金基金和纸黄金。本题选D。44.（）是有限合伙制私募基金的实际运作者。A.普通合伙人B.有限合伙人C.第三方专业人D.全体合伙人答案：A解析：普通合伙人是有限合伙制私募基金的实际运作者，是基金投资的决策者和执行者，在合伙协议授权的范围内，基金的投资决策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉。本题选A。45.下列不属于人身保险的是（）。A.意外伤害保险B.责任保险C.人寿保险D.健康保险答案：B解析：人身保险产品主要包括有意外伤害保险、人寿保险、健康保险和分红险、万能保险、投连险。责任保险是指以保险客户的法律赔偿风险为承保对象的一类保险。本题选B。46.与普通的保障型保险产品相比，下列哪一项不是投连险的特点（）。A.保费中含有投资保费B.保单持有人可以根据资金运用情况享受分红C.不兼顾基本保障功能和资金增值功能D.给付的保险金包含风险保障金和投资收益两部分答案：C解析：投资连结保险简称投连险，是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品。包含保险保障功能并至少在一个投资账户中拥有一定资产价值的人身保险产品，兼具基本保障功能和资金增值功能。本题选C。47.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（）原则，注重7根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。A.诚实守信B.专业胜任C.投资人利益优先D.保守秘密答案：A解析：商业银行理财销售管理办法中规定“商业银行在销售理财产品时，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知”的原则。本题选A。48.与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金的特点的是（）。A.在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请贷款B.依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产C.公司型基金具有法人资格D.投资者对基金运用没有发言权答案：D解析：公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见。本题选D。49.（）是指一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。A.永续年金B.增长型年金C.期末年金D.期初年金答案：B解析：增长型年金是指一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。本题选B。50.下列关于股票的表述正确的是（）。A.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息B.引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平C.优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的D.股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书答案：D解析：目前我国投资者购买股票最主要是为了获得价差收益；引起股票价格变动的直接原因是市场供求关系；优先股的股利发放先于普通股，优先股股利是公司按定额或定率分派给优先股股东的股息，不含红利。ABC错误，本题选D。51.对于即将退休的投资人，比较适合理财师推荐的投资组合是（）。A.定存+国债+保本投资型产品B.绩优股+指数型股票型基金+外币交易C.投机股+房产信托基金+黄金D.认股权证+小型股票基金+期货答案：A解析：即将退休的投资人，正处于个人生命周期的高原期。在此阶段，个人的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资，多配置基金、债券、储蓄、银行固定收益理财产品，故选A。52.在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是（）。A.投资偏好B.雇员福利C.客户的投资规模D.资产与负债答案：A解析：定性信息也就是非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。本题选A。53.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的功能是（）。A.筹资功能B.保障功能C.投资功能D.储蓄功能答案：B解析：由于保险产品可以消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧,促使人们有计划地安排家庭生活,故其具有其他投资理财工具不可替代的保障功能.本题选B。54.我们按年龄层可以把个人生命周期比照家庭生命周期分为（）6个阶段。A.探索期、建立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期B.探索期、形成期、稳定期、维持期、高原期、退休期C.探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期、退休期D.探索期、建立期、成长期、维持期、高原期、退休期答案：C解析：按年龄层可以把个人生命周期分为6个阶段：探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期、退休期。55.下列客户信息中不属于财务信息的是（）。A.客户预见的收支情况B.客户的投资偏好C.客户当前收支情况D.客户的财务安排答案：B解析：财务信息主要指客户家庭收支与资产负债情况，以及相关的财务安排。客户的投资偏好属于非财务信息，故选B。56.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是（）元。A.354B.1200C.758D.958答案：D解析：考查期初年金的现值PV=CR1-11+rT（1+r）其中C为200元，R为10%，T为6。带入求得PV=958.本题选D。57.林先生在未来的10年内每年年初获得10000元，年利率为10%，则这笔年金的终值约为（）。A.110000B.259375C.159374D.175312答案：D解析：考查期初年金的终值FV=CR1+rT-1（1+r），代入题中数值，C=10000，r=10%，T=10，解得FV=15973。本题选D。58.李女士想在5年后得到10万元，目前有两种方案可供选择：A方案，现在存入一笔钱，按照每年5%的单利计息；B方案，现在存入一笔钱，按照每年4%的复利计息。李女士如何选择才对自己有利（）。A.两个方案不能比较B.选择B方案C.两个方案一样，任选一个D.选择A方案答案：D解析：PV = 10 /（1+5%*5）= 8 ； PV=10 / (1+4%)5= 8.2； 答案是D。 59.孩子10年后读大学，届时大学学费为每年2万元，连续四年，教育金投资产品的年报酬率为6%，如果采用现在一次性投资的方式，约需要投资（）元。A.73460B.45913C.38671D.40991答案：D解析：本题要求四年学费的现值等于，即2/(1+6%)10+2/(1+6%)11+2/(1+6%)12+2/(1+6%)13 =40991，本题选D。60.下列关于货币时间价值的表述错误的是（）。A.收益率是决定一笔货币在未来增值程度的关键因素B.时间的长短是影响金钱时间价值的首要因素，时间越长，金钱的时间价值越明显C.单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息D.通货膨胀率是使货币购买力变化的正向因素答案：D解析：通货膨胀率是使货币购买力变化的反向因素，通货膨胀率越高，购买力下降越快。本题选D。61.使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率，则对其称谓不正确的是（）。A.净现值率B.内部回报率（IRR）C.内部报酬率D.内部收益率答案：A解析：内部回报率，也称为内部报酬率或者内部收益率，是使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。本题选A。62.如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率约为（）。A.2%B.5%C.-2%D.12%答案：C解析：实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。本题选C。63.某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发36000元资金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入（）元本金。A.360000B.350000C.300000D.450000答案：C解析：36000/0.12=300000，本题选C。64.将10万元进行投资，年利率10%，每季付息一次，2年后终值是（）万元。A.12.16B.12.20C.12.18D.12.10答案：C解析:FV=10(1+10%4)8=12.18本题选C。65.某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为6%，约定按年本利平均摊还，每年年初还20万，持续10年，假设贷款利率不变，则银行最初向该客户发放（）万元贷款。A.156B.170C.140D.147答案：A解析：本题求期初年金的现值PV=CR1-11+rT1+r=156,本题选A。66.年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期（）等额收付的系列款项。A.期内B.期末C.期中D.期初答案：B解析：普通年金是指在一定时期内每期期末等额收付的系列款项。本题选B。67.李先生购买了某公司首次公开发售时的股票，该公司的分红为每股1.20元，并预计能在未来3年中以每年10%的速度增长，则3年后的股利为（）元。A.1.6B.2C.3.96D.4答案：A解析：1.2（1+10%）3=1.6本题选A。68.王先生以每股40元的价格买入A公司股票1000股，一年后分得现金股息1.0元，每股在分得现金股息后A公司决定以1：2的比例拆股。拆股消息公布后股票市价涨至每股50元，拆股后的市价为每股25元。投资者以此时的市价出售股票，其持有期收益率应为（）。A.20%B.19%C.22%D.27.5%答案：D解析：（50-40）*1000+1000*1/(40*1000)=27.5%本题选D。69.现值利率因子（PVIF）也称为复利现值系数，与时间、利率的关系为（）。A.正比关系，时间越长、利率越高、现值则越大B.反比关系，时间越长，利率越高、现值则越小C.与时间呈反比关系，与利率呈正比关系D.与时间呈正比关系，与利率呈反比关系答案：B解析：现值利率因子（PVIF）也称为复利现值系数，PVIF=1/(1+r)n，即反比关系，时间越长，利率越高、现值则越小。本题选B。70.期初年金与期末年金的换算关系成立的是（）。A.期初年金终值等于期末年金终值的1/（1+r）倍B.期初年金终值与期末年金终值的换算关系不成立C.期初年金现值等于期末年金现值D.期初年金终值等于期末年金终值的（1+r）倍答案：D解析：期初年金终值等于期末年金终值的（1+r）倍，本题选D。71.张先生在未来十年内每年年初获得1000元，年利率为8%，则这笔年金的现值为（），终值为（）。A.6711.54；15646.49B.6711.54；15645.49C.7246.89；15645.49D.7246.89；15646.49答案：B解析：72.假如李先生在去年的今天以每股28元的价格购买了100股某股票，过去一年中得到每股0.3元的红利，年底时股票价格为每股33元，持有期收益和持有其收益率分别是（）。A.530和18.9%B.530和16.1%C.510和18.9%D.510和16.1%答案：A解析：持有期收益=（33-28）*100+0.3*100=530；持有期收益率=530/(28*100)=18.92%本题选A。73.李先生准备投资一笔钱用于8年后为儿子购置一套婚房，预计需要50万元作为首付，现有一个期望收益率为6%的基金产品非常适合他，那么他需要为购房准备的投资资金是（）万元。A.29.8B.31.35C.35.18D.33.78答案：B解析：8年后的50万元的现值为PV=500000(1+6%)8=31.35,本题选B。74.2000年陈老太太将20万元借给了当时贫困的邻居老曹去治病，直至2010年老曹才有能力把这20万元还给了陈老太太，然而通货膨胀原因导致这钱只能抵得上当年的一半购买力，那么，这十年的通货膨胀率平均应该是（）更接近实际情况。A.3%B.4%C.5%D.7%答案：D解析：72法则指用72除以收益率或者通货膨胀率就可以得到固定的一笔投资翻番或者减半所需的时间。72/10=7.2%，本题选D。75.关于客户的理财目标，可概括为财富积累、财富保障、财富增值、财富分配四个方面，下列表述错误的是（）。A.财富分配，包含财务安排和遗产分配B.财富保障，主要指针对人身、财产保障等的保险计划C.财富增值，主要解决的财务问题是教育和养老资金需求和投资规划D.财富积累，主要讨论的是家庭收支管理答案：A解析：关于客户的理财目标，可概括为财富积累、财富保障、财富增值、财富分配四个方面，其中：财富积累，主要讨论的是家庭收支管理；财富保障，主要指针对人身、财产保障等的保险计划；财富增值，主要解决的财务问题是教育和养老资金需求和投资规划；财富分配，包含税务安排和遗产分配。本题选A76.理财顾问服务有一定程序，一般而言，商业银行做理财顾问业务的第一步是（）。A.分析客户家庭财务现状B.制定理财规划方案C.接触客户建立信任关系D.明确客户的理财目标答案：C解析：商业银行做理财顾问业务的第一步是接触客户建立信任关系。77.在制定书面理财规划方案过程中，下列表述错误的是（）。A.使用通俗易懂的语言使客户清楚了解理财规划书的内容和方案建议B.要让客户及时做决定，以免错过投资机会C.要把如何解决客户理财需求和目标放在中心地位，避免产品宣传、推销的嫌疑D.对各类假设情况、一些概念名字和面临不确定情况时的选择决定要具体说明答案：B解析：在制定书面理财规划方案过程中，应给客户足够的时间消化并理解理财规划书的内容和建议。本题选B。78.关于制定理财规划方案，下列表述错误的是（）。A.理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的B.税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规则都属于单项理财规划方案C.综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案D.家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案答案：A解析：理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户的提供的信息和需求所决定。本题选A。79.财务自由指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。假设，去年M先生一家工资奖金等收入为24万，金融投资和实业投资年收入10万，其中固定收入8万，去年日常各项支出（含还贷）为12万，今年假设M先生一家如果工资奖金等收入和日常支出水平不变，只有投资收入结果改变，下列表述最恰当的是（）。A.今年M先生一家金融和实业投资13万，实现了财务自由B.今年M先生一家金融和实业投资年收入18万，其中固定收入13万，则实现了财务自由C.今年M先生一家金融和实业投资年收入15万，其中固定收入10万，则实现了财务自由D.今年M先生一家金融和实业投资收入24万，实现了财务自由答案：B解析：当主动投资的固定收入大于家庭日常各项支出时，家庭或者个人实现财务自由。因而，本题选B。80.在理财方案跟踪和定期评估方面，下列表述错误的是（）。A.有的客户偏爱高风险高收益投资产品，投资风格积极主动；有的客户属于风险厌恶型的投资者，投资风格谨慎、稳健。前者比后者更需要经常性的理财方案评估B.如果客户正处于事业黄金期，收入增长较快；或者正面临退休，就需要理财师经常评估和修改理财方案。反之，家庭生活和财务状况比较稳定的客户就可以相应减少评估次数C.客户投资金额越大或占比越高，就越是要经常需要对其理财规划方案进行检测与评估D.对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，不应是较大规模或整体方案的修改答案：D解析：对理财规划方案的评估、修正实际上是理财规划服务的有机组成部分，每次评估和修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，也可能是较大规模或整体方案的修改。本题选D81.有关家庭资产负债表的表述正确的是（）。A.可以显示一个时点的家庭现金流量状况B.可以显示一段时间的家庭资产与负债状况C.可以显示一段时间的家庭收支状况D.可以显示一个时点的家庭资产与负债状况答案：D解析：家庭资产负债表反映的是一个时点的家庭资产与负债状况。选D。82.用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是（）。A.资产不变B.流动资产不变C.资产负债不变D.净资产不变答案：D解析：用现金偿还债务反映在资产负债表上是资产减少，负债减少。现金购买股票反映的是资产不变。而两者的共同点就是，净资产不变。选D。83.在日常工作中，下列关于专业理财师工作流程的描述，不恰当的是（）。A.作为一名专业理财师，需要一套标准、科学的工作方法，贯穿整个客户服务过程B.面对具体客户和不同情况时，不必拘泥于几个步骤，应当以客户的需要和具体案例为准C.规范科学的理财工作流程、方法，可以减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务D.理财师的工作流程中，了解客户的财务信息、分析财务现状前，要先明确客户的理财目标答案：D解析：理财师的工作流程一般概括为六个步骤：接触客户建立信任关系；收集、整理和分析客户的家庭财务状况；明确客户的理财目标；制订理财规划方案；理财规划方案的执行；后续跟踪服务。理财师应先了解客户的财务信息和分析客户的家庭财务现状后再去明确客户的理财目标。本题选D84.专业的理财师的工作目标和中心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。要达成这一目标，理财师首先要做的是（）。A.深入了解客户B.提出自己的见解和建议C.出具专业理财规划报告书D.全面评估客户的财务问题答案：A解析：专业的理财师的工作目标和中心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。要达成这一目标，理财师首先要做的是深入了解客户，然后才能全面的去评估客户所要解决的财务问题和条件；在综合分析和比较的基础上提出自己的见解和建议，并把自己的分析结果和意见等内容形成专业理财规划报告书，并呈递给客户。选A85.在理财规划实施过程中，客户的短期现金流不足，最适合采取的理财措施是（）。A.以信用卡预支现金B.申购投资基金C.退出人寿保险合同D.向银行申请长期贷款答案：A解析：信用卡作为现金管理规划中通常采用的工具具有流动性好的特点。适合缓解短期的现金不足。选A。86.关于退休养老规划，下列表述不恰当的是（）。A.退休养老规划内容包括理想退休后的生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划B.退休养老收入主要来源有：社会养老保险、子女赡养费用和财产赠与C.制定退休养老规划的目的是保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活D.理财师应建议客户提早进行养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足答案：B解析：退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。本题选B87.在收集客户信息阶段，下列表达方式中，不容易遭到客户心理抵触，从而避免客户有可能敷衍回答，使理财师可获得有用信息的是（）。A.贵公司的规模这么大，您的收入也一定很多，大概有多少B.像您这样的成功人士一定做好了自身的人生风险管理，面对意外死亡，您买了多少保险C.听说您太太是家庭收入的顶梁柱，您的收入远远低于您太太的收入吗D.您正在做购房计划，那您现在可以动用的房贷首付资金是多少答案：D解析：要就客户最关心的问题为中心提问。88.保险规划最主要的功能是（）。A.合理避税B.节省开支C.创造收益D.风险转移答案：D解析：保险规划最主要的功能是风险转移。89.在客户信息收集和整理阶段，下列表述错误的是（）。A.通过资产负债表对客户家庭的资产负债进行分类、统计B.通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计C.客户信息整理通常针对定量信息，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表D.定量信息主要靠客户自行填写，定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解答案：D解析：客户信息收集和整理阶段，其中客户的定量信息由理财师收集，定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解。选D90.（）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。A.投资规划B.税收规划C.现金规划D.保险规划答案：C解析：现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。二、多选题：1.按照公司法规定，下列可发行公司债的有（）。A.国有独资企业B.合伙制企业C.股份有限公司D.国有控股企业E.有限责任公司答案：ACDE解析：公司法规定，下列公司可以发行公司债券：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。本题选ACDE。2.下列关于国债的表述，正确的有（）。A.凭证式国债可记名、可挂失，但是不能上市流通B.国债投资收益主要来自于利息收益和价差收益C.电子式国债可记名，但不可以上市流通D.记账式国债可记名、可挂失，可以上市流通，但是交易成本高E.国债流动性高于公司债券答案：ABCE解析：记账式国债以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和