合同与发票.doc

合同与发票 下面是厦门培训考试网小编为你分享的合同与发票，希望能够为大家带来帮助，希望大家会喜欢。同时也希望给你们带来一些参考的作用，如果喜欢就请继续关注我们厦门培训考试网（）的后续更新吧！合同与发票篇一：关于发票的特别声明(合同条款) 十一、关于发票的特别声明： 乙方须为甲方开具合法、正式和有效的发票。乙方承诺，如甲方或任何第三方（包括但不限于甲方财务部、审计部、政府税务机关、独立审计机构）在任何时候发现乙方开具的发票不符合要求，乙方应立即重新为甲方开具符合要求的发票，并向甲方支付与不符合要求的发票总金额相等的违约金。如甲方因为乙方开具的发票不符合要求而受到有权机关处罚，乙方还应全额赔偿甲方因该等处罚而受到的损失。如乙方因开具不符合要求的发票而受到有权机关处罚，该等处罚不能作为乙方减轻或免除按照上述约定应向甲方承担责任的理由。合同与发票篇二：发票、合同管理规定 发票、合同管理制度 一、 目的 根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。 二、 适用范围 总部及各分公司 三、 发票及收据的管理 1、发票的管理： （1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。 （2）发票的使用必须符合国家规定。 （3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。 （4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。 （5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。收据换发票，需同时交回收据。 （6）如需先开具发票后收款，业务人员填写先开发票后收款申请，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。业务人员收款后需及时交回合同款项并取回先开发票后收款申请，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。若未将先开发票后收款申请取回，则视同款项未收回处理。 （7） 未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。 (8) 若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。 （9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10的处罚。（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。 2、收据的管理 （1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。 （2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。 3、发票回执 业务人员在借出发票当月盘点日前必须将有客户盖章（公章或合同章）及接收人员签字之回执（格式见附件二）交回给公司财务，如无法按时交回符合规定的发票回执则视同发票遗失，办理相关责任承担手续。 四、 合同管理 1、合同书由行政部门统一按顺序编号打印发放，由专门的合同管理人员负责打印、发出、回收、清点、存档的工作。 2、建立合同档案台账，合同书的领出、交回、结存都要作记录，每周做一次实物核对清点，收回遗失合同说明及作废合同。 3、每份合同的领用必须经由总裁（销售合同可由营销总监）在合同档案管理统计表上签字审批。 4、业务人员领用的合同，如签约成功，须交回有客户签章的我司存留联次；如在月盘点前签约不成功，须交回合同全部联次（包括附加合同及合同附件）办理合同作废； 5、合同书要严格保管，不能留存在客户处，特殊情况要经主管经理同意，但不能超过一周时间。 6、凡遗失合同书必须向公司做出书面，如是客户所遗失，要提供客户遗失证明并 加盖公章。报告书或客户遗失证明都要有业务员签名及业务经理签名。 7、除向公司提交责任报告书或客户遗失证明外还必须进行倍进式扣罚。一个年度内（从1月1日-12月31日）遗失一份扣100元，遗失二份扣200元，遗失三份扣400元如此类进，并承担由此产生的登报声明等费用。8、作废合同书必须要有作废原因,日期及业务员签名，主管经理，处理结果，并且一式几联全部收回及在其上注明“作废”字样，每周清理一次，主管经理签名后交回行政部门。 9、作废书欠缺任何一联都按遗失一整份处理。 10、每月进行一次合同盘点，须按合同类别整理装订并附上合同清单；作废合同需单独装订并附上作废合同清单。 五、本制度自公布之日起生效 附件 附件一 先开发票后收款申请表 附件二 发票签收回执表 附件三 合同档案管理统计表 附件四 发票（收据）汇总台账 附件一： 先开发票后收款申请表 审批人： 附件二： 申请人： 发票签收回执 发票签收单位（公章）： 发票签收人（签字）：附件三： 合同档案管理统计表 合同类别： 销售 采购 劳务 其他 附件四： 发票(收据）汇总台账 合同与发票篇三：关于开具发票和付款的标准条款 关于开具发票和付款的标准条款： 发票的开具方式：我们应按合同约定的金额和期限向贵公司开具增值税专 用发票，根据贵公司提供的开票信息，按照提供的货物/服务内容以及适用的税率开具合法有效的增值税专用发票。贵公司在取得合格的增值税专用发票后的15天内，按照合同约定向我们付款。 我们开具的增值税专用发票符合以下情形之一的，贵公司有权迟延支付应付款项，且不承担任何违约责任，我们的各项合同义务仍按合同约定履行： a. b. c. d. e. f. 开具虚假、作废等无效发票或者违反国家法律法规开具、提供发票的； 开具发票种类错误； 开具发票税率与合同约定不符； 发票上的信息错误； 因我们迟延送达、开具错误等原因造成发票认证失败；以及 其他因我们责任造成的贵公司抵扣失败。发票的交付及递送： 发票的交付：我们应当在开具合法有效的增值税专用发票后的15个工作 日内向贵公司发票接收人员交付增值税专用发票。贵公司的发票接收人员及其联系方式为： 我们应当采用适当的方式向贵公司交付增值税专用发票，贵公司应当及时告知我们是否按时取得增值税专用发票。如果双方发现存在增值税专用发票遗失的情况，应当共同按照相关法律法规的规定要求进行发票遗失处理。 如果我们虽按约定期限向贵公司交付增值税专用发票，但所支付发票的真实性和有效性存在问题致使贵公司无法抵扣相关进项税款，贵公司有权不予支付全部款项，直至我们交付合格的增值税专用发票。如果贵公司因我们未能及时交付增值税专用发票或因抵扣我们开具的非真实有效的增值税专用发票而遭受损失或税务机关处罚的，我们应当按照损失和处罚金额向贵公司支付赔偿款，赔偿限额为第7.3条约定的责任上限。 发票的退回： 发票的退回：如果我们未按照相关法律法规的规定或本合同的约定开具增值税专用发票，或者我们开具的增值税专用发票无法得到税务机关认证的，贵公司有权在认证失败或得知发票无法认证的情况将发票退回给我们，我们应当在取得贵公司所退回发票之日起15个工作日内将发票予以作废，并应向贵公司重新开具和交付合法有效的增值税专用发票。 红字发票的开具： 红字发票的开具：开具增值税专用发票后，发生开票有误或者销售折让、 中止、退回等情形的，需要开具增值税红字专用发票的，我们应当按照相关法律法规规定或本合同