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SYB创业计划书 创业达人训练营 第一期 o I 国际劳工局 International labor Organization ： 同源书斋 企业名称 姓 名 ： 专 业 ： 日 期 ： 2012年5月1日 通信地址 ： 陕西省西安市长安大学渭水校区 邮政编码 ： 手 机 ： 电子邮件 ： 目 录 一、企业概况 . 1 1.1企业简介. 1 1.2市场背景. 1 1.3企业特色. 2 1.4企业类型. 3 二、创业计划作者的个人情况 . 4 2.1个人经验. 4 2.2教育背景. 4 2.3相关课程. 4 三、市场评估 . 4 3.1目标顾客描述 . 4 3.2市场容量及预计市场占有率 . 6 3.3市场容量的变化趋势 . 8 3.4竞争对手的主要优势 . 8 3.5竞争对手的主要劣势 . 8 3.6本企业相对于竞争对手的主要优势 . 9 3.7本企业相对于竞争对手的主要劣势 . 9 四、市场营销计划 . 10 4.1产品 . 10 4.2价格 . 10 4.3地点 . 10 4.4促销 . 11 五、企业组织结构 . 11 5.1企业性质. 11 5.2企业名称. 12 5.3人员组成. 12 5.4企业证书. 12 5.5企业法律责任 . 13 六、固定资产 . 13 6.1工具和设备 . 13 6.2办公家具和设备. 13 6.3固定资产和折旧概要 . 14 七、流动资金（月） . 14 7.1原材料和包装 . 14 7.2其他经营费用 . 14 八、销售收入预测（12个月） . 15 九、销售和成本计划 . 16 十、现金流量计划 . 错误！未定义书签。 附录 . 错误！未定义书签。 一、企业概况 1.1企业简介 同源书斋位于江西省新余市分宜县钤阳东路分宜一小附近，人流量大，内营造简洁安静舒适的书海氛围，距离分宜一中、分宜二中较近，呈“三足鼎立”之势。同源书斋是以个体工商户存在，占地面积约45平方米，地理位置优越。 主要经营分为中小学教辅类书籍、文教类书籍；并设立必读经典专区、少儿读物专区、英语读物专区、校园热榜书柜、动漫特区、家庭必备书籍、特价书推荐等；同时代卖学生类杂志和畅销报纸等。 同源书斋经营注重短期和长远目标相结合，以核心产品的销售为主，建立核心的品牌效应，注重分层次分阶段的战略核心灵活调整，密切把握市场动态，不断的提高服务质量，优化管理，科学制定阶段计划，使同源书斋能稳步扩大市场影响力，符合长远的战略目标。 1.2市场背景 目前，分宜县主要书店有九家，都是民营书店，同时大型超市内设有小型图书专柜。分宜县常住人口30万左右，以人均一年消费10元计算，总市值约300万元人民币。且随着我国创新性计划的转型，知识越发的重要，为了不落后于社会的脚步，图书市场将进一步刺激下迎来新的发展机遇。虽然，网络购书这一新兴方式极大的冲击着实体书店，但是不可否认未来是实体书店与网络书店相结合的共存，二者缺一不可。 鉴于分宜书店大都只针对中学生销售的特点，各大书店经营范围较小，无法满足大众的购书需求，市场空白很大。人们购书苦于找不到地方，少数人采用网购或去市区购买。新华书店几年前已经倒闭，所以缺少影响力大、知名度高的书店，图书市场占有率较小。各大书店大都针对中学生经营教辅等书籍，其他各年龄段图书销售仍有很大的市场前景。 在区域市场上，同源书斋初期以中小学生图书市场为主，先稳定后发展，扩大市场。同时，开展网络平台相结合，与时俱进谋求新机遇，最大化的提高竞争力。 1 1.3企业特色 同源书斋的宗旨是服务大众、诚信育人、传播文化、与时俱进。采用小而精的发展策略，突出运用价值创新（如图1.1），开创创新书店，保有中小学教辅市场，同时开创蓝海空白市场，注重顾客群体的培养与扩大，另辟蹊径的特色服务以提高同源书斋的知名度与信誉。 成本 由于买方价值是由企业向买方提供的效用和价格 价值 二者组成，而企业一方获得价值来源于价格和成本，价 创新 值创新只有在企业对有关效用、价格、成本协调下实现。 买方价值 图1.1 同源书斋开创特色价值曲线（见表1.2）。剔除专业性等深度书籍，突出通俗易懂的特点，挖掘市场广度；减少中小学教辅书籍种类繁杂，降低挑选难度，着重推荐市场销售好、富有声誉的代表性书籍；增设休闲娱乐类的书籍，开辟安静的阅读小空间，提供人性化服务；同时，同源书斋将突出其独有的艺术氛围，以求实现快乐阅读，增长知识目的。创造性地将学生喜爱的动漫图书混合销售，极大的调动了企业的活力。 同源书斋有建设主题阅读、幼儿教育、英语沙龙、讨论交流项目、走进校园等特色服务。同源书斋注重挖掘顾客需求与市场调研，竭力为顾客服务，为顾客开展“量身定做”舒心特色服务。 “精选产品、减少品种”，利用相对较少的资金及资源，集中供应市场大量需求的产品，最大限度的扩大市场占有率和知名度，极大的提高企业管理执行效率。同时，这种“精品路线”不同于以往不能满足顾客全部需求，造成顾客分流，企业在满足顾客基本需求的前提下缓和大而全的货物堆积的矛盾，是同源书斋的发展特点。这有利于后期的企业建设实施，逐步有序地高效稳定的发展，进而扩大企业规模，取得突破性进展。 2 剔除 增加 专业性 职业要求高 技术性 休闲娱乐 开辟安静的阅读小空间 小、杂而拥挤的环境 提供人性化服务 网络、电话平台 减少 创造 中小学教辅书籍种类 挑选难度 特色服务 动漫结合 免费培训 校园代理 表1.2 同源书斋的目的是成为一个好的购书场所，更将是一个优秀的阅读场所，成为分宜的文化传播中心，人们喜爱的诚信书店。（下附同源书斋战略布局图） 1.4企业类型 生产制造 服务 批发 零售 农业 新型产业 传统产业 其他 3 二、创业计划作者的个人情况 2.1经验 做过暑假工、兼职、促销、家教；参加过学校组织的暑期社会实践和各种学生组织活动；帮助父亲做过一些产品销售工作，熟悉一种微小企业的情况；积极参加学校组织的各类相关讲座与专题活动，如挑战杯、交通科技大赛等；课外阅读大量的相关书籍，具有较强的自学能力；具备一定的社会经验和一定的管理能力。 2.2教育背景 2.3相关课程 三、市场评估 3.1目标顾客描述 3.1.1小学生 同源书斋位于分宜一小附近，针对小学生销售书籍是一大得天独厚的优势。全县小学生大约有2万多人，其中分宜一小学生数量大概在1000人左右，属于重点小学，县里有小学生共约5000人。分宜一小对学生教育工作把握很好，学习氛围浓厚，是重点中学的摇篮。可见小学生对小学特色的图书需求很高，前景甚好。 4 随着九年义务教育的推广，学生教育成本有所降低，家庭对子女的教育重视程度提高很多。为了让子女赢在起跑线上，家长对学生的教育投资比较开放，注重成绩，学习竞争激烈，对孩子的教育投资逐年增加，购买力度大。 各大书店主要销售对象是高中、初中学生，对于分宜县庞大的小学图书市场涉及较少，市场空白极大，因此小学的教辅文教书籍市场较大。同时，县级以下的乡镇小学也更加注重与县里小学看齐竞争，但是由于交通不便，市场有待开发，可以考虑开展“走进校园读书日”活动等，调动积极性，扩大同源书斋影响力。 同源书斋通过借助分宜一小的影响力，先期占领小学图书市场，搭建教育图书销售平台，以求扩大市场知名度。此外，随着国内动漫产业的发展，越来越多受年轻人钟爱，同源书斋设立动漫专区，强烈吸引年轻人，以打开销售市场。 3.1.2中学生 分宜初中生约有1万多人，高中生5000多人，规模较大。由于中学生面临巨大的升学压力，图书购买频率高，力度很突出，导致分宜县针对中学生的图书销售市场竞争激烈，现存的书店极大一部分都依赖于中学生。同源书斋也将在这一巨大的市场份额中占据一席之地，通过现代化的管理服务，努力培养顾客群。此外，随着国内动漫产业的发展，越来越多受年轻人钟爱，同源书斋设立动漫专区，极大的迎合同学们的兴趣爱好，强烈吸引年轻人，以打开销售市场。 3.1.3有一定文化的工薪阶层 目前分宜针对有一定文化水平的工薪阶层的图书市场极大的萎缩，导致人们大都通过网络购书或者跑到市区选购，但是购买运费较高、质量难以保证、时间等候较长等，造成极大的不便，积极性并不高。人们还是钟爱并习惯于实体书店的选购，怀念着新华书店那种小时候的感觉。这一群体虽然庞大，但是书籍爱好不一，小型书店难以满足人们的需求，导致如此巨大的市场无人问津。同源书斋走“小而精”的路线，期待挖掘这一市场，提供市场个性化服务，主要销售每一个家庭都需要的大众通俗图书。 5 3.1.4社会青年 随着市场竞争压力的增大，社会青年越发感觉对知识的渴求，崇拜知识与自身知识的匮乏矛盾越发激烈，社会青年经历社会洗礼，对书籍有了更强的兴趣，通过阅读大量书籍提高能力成了良性循环。市场相对较小，但是购买力不容忽视。同源书斋秉承宗旨“服务大众，诚信育人，传播文化，与时俱进”，传播文化，努力做好人性化的服务，挖掘市场潜在客户。 3.1.5中老年人 目前人们生活水平大大提高，对于精神文明建设越发注重，生活质量的建设成了中老年人的一大特点。中老年人文化水平有限，但是有大量的时间，以及对知识的崇拜更加突出。同源书斋将提供养生保健、休闲娱乐等方面的书籍及免费咨询，以满足中老年人对于这些方面的知识需求，挖掘并扩大影响力。 价值需求曲线 3.2市场容量及预计市场占有率 3.2.1小学生 “再苦不能苦孩子，再穷不能穷教育”。全县小学生2万多人，各大书店基本不经营小学图书，只有一些文具商店和大型超市小范围的销售，小学生图书市场空白大，市场容量有待开发。值得一提的是，同源书斋独特的动漫特区将极大的吸引学生的眼球，实现协调互助式发展，初步占领分宜一小（1000人）的市场份额，然后逐步扩大影响，达到占领县城里小学生大概5000人的市场，预计市场占有率可达50%以上。 6 3.2.2中学生 中学生全部集中在县城，大部分中学生住校，有足够的经济自主性。初中生人数1万多人，高中生5000多人，人数呈上升趋势。同源书斋距离各大中学路程不远，处在中心位置，学生休闲娱乐必经之路。但是学校附近一般已经有书店营业，已经有一定经营基础，顾客群体较稳定，只是经营范围有所局限。比较突出的光明书店与书香苑书店具有突出地理优势，基本占据分宜中学的市场份额。值得一提的是，同源书斋独特的动漫特区将极大的吸引学生的眼球，实现协调互助式发展，同源书斋市场占有率初期不会太高，但是以其独特文化性，极富竞争性，预计可达15%以上，此后将逐步增加。 3.2.3有一定文化的工薪阶层 有一定文化的工薪阶层人数众多，有阅读习惯的约有6万多人，潜在顾客有10万以上。购书选择性大，网购的丰富性是无法比较的。同源书斋将培养稳定的顾客群体，但是预计市场占有率不会高于5%，但相对于基数的庞大来说，市场诱惑力很大。 3.2.4社会青年 社会青年相对来说人数较少，大概有数千人。但是社会青年很难有坚持阅读的习惯， 市场开发难度较大，同源书斋将以其独特的市场营销手段，投其所好，极大满足顾客需求。预计市场占有率可达10%以上。 3.2.5中老年人 中老年人有一部分是有阅读习惯的，“活到老，学到老”。越来越多的人喜欢阅读，把阅读当休闲娱乐的方式。有阅读习惯的中老年人大概有4万多人，不过同源书斋的“小而精”的策略并不能完全满足顾客的需求，预计市场占有率达10%以上。 总之，同源书斋相对已有书店经营范围广，富有竞争性，主攻空白市场的挖掘，经营理念独特，以其文化内涵吸引顾客，科学管理服务大众，市场前景极佳。 7 3.3市场容量的变化趋势 同源书斋前期很大一部分经营针对学生群体，所以经营周期中寒暑假影响较大。以光明书店为例，很有借鉴作用。每年开学前期与放假前期是学生购书活跃阶段，销量较大；其次是每周五晚以及周末书店销量倍增；短期节假日也是销售高峰期。 据图书市场调研发现，随着城市的发展和居民文化需求层次的提高实体书店在文化传播方面发挥着越来越重要的作用，政府政策帮助逐渐加大，前景巨大。同源书斋立足成为易购书店，好的阅读场所，好的文化交流集散中心，市场导向正确。 值得一提的是，随着动漫产业的蓬勃发展，同源书斋的动漫特色将成为本企业的主要竞争力，带动企业发展。 同源书斋对小学生的市场将随着声誉提高而逐年增加，逐步扩大影响；中学生的市场占有较艰难，不过将保持一定的竞争力，力争上游，稳定中求发展；工薪阶层市场也将逐渐扩大，一旦稳定了学生群体，重心将转移发展这一庞大市场，以期长远的发展；社会青年群体流动性较大，市场份额稳定；中老年的市场也很有发展潜力，同源书斋将突出人性化的特点，服务大众，争取扩大顾客群体，突出同源书斋的文化底蕴与内涵。 同源书斋立足长远，力争成为百姓满意放心书店，树立积极向上的鲜明旗帜！ 3.4竞争对手的主要优势 1、有固定的顾客群，销售稳定，资金充足 2、距离单一的顾客近 3、中学教辅书籍品种丰富 4、书店成立时间长，经验丰富，销售渠道稳定 5、书店规模小，灵活性大 3.5竞争对手的主要劣势 1、服务态度不好，缺乏人性化服务 2、经营对象单一，经营理念不清晰 3、环境不好，光线不足且布局不合理，较拥挤 8 4、缺乏创新精神，管理陈旧落后 5、宣传不到位，只有小范围的知名度 6、业务单一，销售手段不能与时俱进，缺乏外部交流 3.6本企业相对于竞争对手的主要优势 1、经营理念清晰，明确定位，富有计划性 2、宣传手段新颖，市场把握到位 3、书店地理位置优越，地处人们生活娱乐必经之地 4、富有人性化的管理理念，环境安静舒适，与阅读场所相结合 5、图书分类清晰明了，小而精的分布，便于挑选 6、顾客群体广泛，全方位与创新性结合 7、经营灵活，小而精，便于应对紧急情况 8、创造性的开发动漫等特色性服务，新颖独特 9、业主是大学生，知识渊博，富有活力，善于挖掘商机，个人魅力大 3.7本企业相对于竞争对手的主要劣势 1、资金有限，企业规模小，企业发展受限 2、缺乏稳定的客户群体与销售渠道 3、经验不足，成本较高 4、人际关系不够，市场脉络缺乏 9 四、市场营销计划 4.1产品 主要特征 产品或服务 市场上声誉好、价格合理、反响大、名师推荐等 小学教辅类、文教类书籍 市场上声誉好、价格合理、反响大、名师推荐等 中学教辅类、文教类书籍 成长必读经典，传统文化熏陶，经济实惠等 经典读物、诗词歌赋 外语教学、简易大众、课外学习拓展挖掘兴趣等 英语读物、英语经典 养生保健、菜谱、时尚、小说、励志、情感、休闲娱乐等 家庭必备书籍 新闻、娱乐、运动、休闲、学习、兴趣爱好等 杂志、报纸、（代卖） 科学教育孩子，赢在起跑线上，培养兴趣 少儿、亲子教育 价格低，经济实惠，灵活变化 特价书推荐 时尚、兴趣爱好、新颖、有趣、精美等 动漫特区 4.2价格 产品或服务 成本价 销售价 竞争对手的价格 教辅类、文教类 标价4.55.5折 标价78折 标价4.55.5折 标价78折 （基本不销售） 经典、哲学、思想等 标价4.55.5折 标价78折 标价4.55.5折 英语类 标价4.55.5折 标价45折 （不销售） 特价书 标价2.53.5折 标价（提成） （不销售） 杂志、报纸 无（代卖） 标价 （不销售） 动漫特区 标价4.55.5折 4.3地点 （1）选址细节： 地址 面积（平方米） 租金或建筑成本 江西省新余市分宜县钤阳东路203 45 2000元/月 (政府政策减免一部分） 10 （2）选择该地址的主要原因： 位于分宜一小附近，占据地理优势，对书店发展有利；地处钤阳东路繁华街道，分宜的中心街道，人们生活休闲娱乐必经之地，人流量巨大；附近网吧多，学生流量较大。 （3）销售方式（选择一项并打）： 将把产品或服务销售或提供给： 最终消费者 零售商 批发商 （4）选择该销售方式的原因： 1、资金有限，小本经营，风险较低 2、顾客群体较大，商机较大，有利可图 3、爱好看书，平常也可以看自己爱看的书，增长知识 4、图书销售风险较小，无法售出的书籍可以等价替换其他书籍 4.4促销 人员推销 校园代理、兼职者 成本预测 0元（提成） 广告 传单、标志书签、标志文具、标志书夹 成本预测 200元 公共关系 亲戚、朋友、同学、老师 成本预测 0元 营业推广 海报、特价书、营业活动、动漫展览、横幅 成本预测 200元 五、企业组织结构 5.1企业将登记注册成 个体工商户 有限责任公司 个人独资企业 其他 合伙企业 原因：成本少，风险小；年轻气盛，自作主张做决策；税收少；手续简单；资本初步积累，以期日后大展宏图。 11 5.2拟定的企业名称：同源书斋 寓意：大同世界，公平正义；发扬光大，源远流长；文化内涵，鉴行书斋。 5.3企业的员工 职务 月薪 业主：龙伟 1500元 员工：暂时不请 1000元 企业初期不需要员工，由业主兼任即可；如若需要，动用人脉，请亲戚朋友帮忙；员工聘请最好是漂亮的女生，可以是兼职学生。 企业组织结构图 员工工资描述图 5.4企业将获得的营业执照、许可证 类型 预计费用 个体工商户营业执照 30元 出版物经营许可证 30元 税务登记证 30元 12 5.5企业的法律责任（保险、员工的新酬、纳税） 种类 预计费用 人身保险 350元/月 流转税 营业净收入的3% 个人所得税 （毛利润+业主工资）*5% 附加税收 流转税的6% 六、固定资产 6.1工具和设备 名称 数量 单价 总费用（元） 书柜 5套 200元 1000元 桌椅 1套 150元 150元 6.2办公家具和设备 名称 数量 单价 总费用（元） 办公用品 1套 150元 150元 电话 1部 150元 150元 6.3固定资产和折旧概要 项目 价值 年折旧（元） 工具和设备 （一套）1150元 230元/年 办公家具和设备 300元 60元/年 店铺装修折旧年限 1500元 300元/年 合计 2950元 590元/年 13 七、流动资金（月） 7.1原材料和包装 项目 数量 单价 总费用（元） 购物袋 3500个 0.1元 350元 特色书签 5000块 0.05元 250元 图书 2300本 5元 11500元 供应商名称 地址 电话或传真 分宜生花印刷厂 分宜县分宜镇政法路惠馨家居制品加工厂 分宜县天工路各大出版社 图书批发部 7.2其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息） 项目 费用（元） 备注 业主的工资 1500元/月 业主本人工资足够日常生活即可 雇员的工资 0 暂时不需要员工，业主充当员工 租金 2000元/月 政府针对大学生创业减免一部分租金 营销费用 200元/月 公用事业费 300元/月 维修费 30元/月 保险费 240元/月 登记注册费 150元 其他 200元/月 不可预见的费用，应对紧急情况 合计 4620元 14 八、销售收入预测（12个月） 销售情况 月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售的产 品或服务 100 200 300 5400 500 500 600 300 500 700 600 700 400 （1） 销售数量（份） 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 小学教辅文 平均单价（元） 教类 1000 2000 3000 54000 5000 5000 6000 3000 5000 7000 6000 7000 4000 月销售额（元） 100 200 200 5400 300 500 600 300 600 700 600 800 500 （2） 销售数量（份）15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 中学教辅文 平均单价（元）1500 3000 3000 81000 4500 7500 9000 4500 9000 10500 9000 12000 7500 教类 月销售额（元）200 300 400 4200 500 400 500 200 200 300 400 400 400 （3） 销售数量（份）10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 经典、诗词歌 平均单价（元）2000 3000 4000 42000 5000 4000 5000 2000 2000 3000 4000 4000 4000 赋 月销售额（元）400 600 600 6400 600 600 700 200 300 600 600 600 600 （4） 销售数量（份）10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 英语外文读 平均单价（元）4000 6000 6000 64000 6000 6000 7000 2000 3000 6000 6000 6000 6000 物 月销售额（元）100 200 300 5400 400 400 500 700 500 500 600 600 600 （5） 销售数量（份）15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 家庭必备书 平均单价（元）1500 3000 4500 81000 6000 6000 7500 10500 7500 7500 9000 9000 9000 籍 月销售额（元）300 500 600 8200 700 700 900 300 450 900 1000 850 1000 （6） 销售数量（份）10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 少儿、亲子教 平均单价（元）3000 5000 6000 82000 7000 7000 9000 3000 4500 9000 10000 8500 10000 育 月销售额（元） 500 700 800 12200 900 1000 1200 600 700 1300 1400 1500 1600 （7） 销售数量（份） 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 动漫 平均单价（元） 2500 3500 4000 61000 4500 5000 6000 3000 3500 6500 7000 7500 8000 月销售额（元） 100 200 200 3400 300 300 300 200 300 300 400 400 400 （8） 销售数量（份） 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 特价书 平均单价（元） 1000 2000 2000 34000 3000 3000 3000 2000 3000 3000 4000 4000 4000 月销售额（元） 500 600 700 10100 800 900 900 900 900 1000 1000 1000 900 （9） 销售数量（份） 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 报纸、杂志 平均单价（元） 1500 1800 2100 20200 2400 2700 2700 2700 2700 3000 3000 3000 2700 月销售额（元） 2300 3500 4100 60700 5000 5300 6200 3700 4450 6300 7600 6850 6400 销售总量（份） 18000 29300 31600 519200 43400 46200 55200 32200 39800 55500 58000 61000 55200 合计 销售总收入 （元） 15 九、销售和成本计划 金额（元） 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 项目 18000 29300 55500 58000 61000 31600 43400 46200 55200 32200 39800 55200 519200 含流转税销售收入 销 990 1611.5 3052.5 3190 3355 1738 2387 2541 3036 1771 2189 3036 28556 流转税（增值税等） 售 17010 27688.5 52447.5 29862 41013 43659 52164 30429 37611 54810 57645 52164 490644 销售净收入 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 业主工资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 员工工资 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 租金 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 营销费用 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 公用事业费 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 维修费 成 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 折旧费 本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 贷款利息（大学生） 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4200 保险费 0 0 0 0 0 0 0 0 150 0 0 0 150 登记注册费 350 600 400 500 500 600 400 500 250 700 700 700 6200 1、购物袋 200 300 200 300 300 300 200 300 200 400 400 400 3500 2、特色书签 原 0 0 0 0 0 0 0 0 1500 0 0 0 1500 3、装修 材 0 0 0 0 0 0 0 0 1450 0 0 0 1450 4、设备 料 19300 36500 20300 28700 30400 36500 21100 26250 11700 38200 40150 36300 345400 5、图书 24280 41830 25330 33930 35630 41830 26130 31480 19680 43730 45680 41830 411360 总成本 3408.5 10617.5 4532 7083 8029 10334 4299 6131 -2670 11080 11965 10334 85143 利润 830.6 1573.4 895.9 1230.4 1309.7 1564.9 912.9 1128.3 510.3 1644.3 1729.4 1564.9 14895 税个人所得税 83.0 157.3 89.6 123.0 130.9 156.5 91.3 112.8 51.0 164.4 172.9 156.5 1489.5 费 附加税 3231.3 2494.9 3546.5 5729.6 6588.4 8612.6 3294.8 4889.9 8886.8 9271.3 10062.7 8612.6 68758.5 净收入（税后） 16 十、现金流量计划 金额（元） 月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 项目 300633366039439.46078.54741 10000 5681858085.63025.71962.5 81283.8 91396.5 636555.8 月初现金 .6 .1 7 4 .7 8 7 现 31600 43400 46200 55200 18000