仁和会计金蝶上机案例第二版(最新).doc

仁和会计金蝶上机案例新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹 一、新建账套设置企业相关信息：1、账套号（系统默认）2、账套名称与企业名称相同：天战电子有限责任公司二、基础设置（一）系统参数设置1、记账本位币：人民币2、会计期间界定为“自然月份”3、账套启用时间：2010年1月（出纳和业务期间也一致）4、在系统参数的财务参数中，勾选”启用往来业务核销”、”凭证过账前必须审核”（2项参数）（二）会计科目设置引入科目模板：”新会计准则科目”下的全部会计科目在“系统参数”的“财务参数”中，设置”本年利润科目”:4103，”利润分配科目”：4104 （三）新增外币设置币别名称：澳元、币别代码：MOP、汇率为：0.80、折算方式:原币*汇率=本位币、小数位:2、固定汇率（4） 凭证字设置凭证分类限制类型限制科目收借方必有1001,1002付贷方必有1001,1002转凭证必无1001,1002操作：新增凭证字“收”并设为默认的凭证字。（五）计量单位设置计量单位组编码单位光盘数量组001张复印纸数量组002包运输工具数量组003辆电子设备数量组004台（六）企业内部基本资料 1、在”辅助资料”中设置”职员类别”代 码名 称001企业管理人员002生产管理人员003生产人员 2、在”核算项目”中增加”部门”档案代 码名 称01财务部02机电部03生产部 3、在”核算项目”中增加”职员”档案代码姓 名性别职员类别部 门001一平男企业管理人员财务部002乔加男企业管理人员财务部003利加男企业管理人员财务部004良马男生产管理人员机电部005王伟男生产人员生产部 4、在”核算项目”中增加”客户”资料代码名称信用额度专属业务员001天达电子3000000一平002赛格网络2500000乔加003盛泰科技2200000乔加 5、在”核算项目”中增加”供应商”资料代码名称信用额度专属业务员004创新集团3000000利加005群星电子4500000良马006艾克特电子1200000良马 6、在”核算项目”中增加”仓库”资料代码名称仓库类型001港口仓普通仓 7、在”核算项目”中新增”核算项目”,代码:086,名称:品牌 （七）用户管理设置 1、新增用户：一平、乔加、利加、良马 2、新增用户组: 制单员组 3、权限的设置 （1）一平：隶属于”系统管理员组”（拥有本账套所有权限） （2）乔加：基础资料、账务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统 （3）利加: 隶属于”制单员组”,业务单据授权范围为”本组用户” （4）良马:设置”会计科目新增”权限,但不具备”修改会计科目”.”删除会计科目”的权限 （5）将利加由”制单员组”变动到”系统管理员”组中 （八）结算方式设置代 码名 称01现金支票02转账支票三、企业期初数据 （一）会计科目及期初余额 1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置 2、科目初始数据录入科目代码科目名称辅助核算说明方向期初余额1001库存现金日记账借5764.001002银行存款银行日记账借147000.001002.01建行存款银行日记账借139600.001002.02招商银行银行日记账借7400.001002.02.01人民币户银行日记账借50001002.02.02澳元户银行日记账（核算澳元）借澳元:3000.001122应收账款往来业务核销（客户）借11400.001123预付账款往来业务核销（供应商）核算所有币别借人民币澳元2000.001221其他应收款借6300.001221.01个人借支职员核算借6300.001403原材料借23540.001403.01光盘数量金额辅助核算，单位组:光盘数量组,单位：张（3500）借8750.001403.02复印纸数量金额辅助核算，单位组: 复印纸数量组,单位：包（870）借14790.001411周转材料物料核算1601固定资产借380000.001602累计折旧贷72004.002202应付账款往来业务核算（供应商）核算所有币别贷人民币1200.00澳元3000.002203预收账款往来业务核销（客户）贷4001实收资本贷500000.005001生产成本借5001.01直接材料借 5001.02直接人工借5101制造费用借6602管理费用借6602.01工资部门核算借6602.02折旧费部门核算借 （二）辅助账期初明细会计科目：1221.01 其他应收款-个人借支 余额：借方6 300个人方向金额一平借2800利加借3500会计科目：1122应收账款 (写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：借方1000日期客户方向金额业务编号2009.11.11天达电子借人民币100001 2008.1.18赛格网络借人民币1040002会计科目：1123预付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：借方1600日期供应商方向金额业务编号2009.12.31群星电子借澳元200003会计科目：2202应付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：贷方3600日期供应商方向金额业务编号2009.12.25创新集团贷人民币1200042009.12.20艾克特电子贷澳元300005（三）固定资产期初 1、固定资产类别设置编号类别名称使用年限净残值率单位预设折旧方法固定资产累计折旧固定资产减值准备01交通运输工具64%辆平均年限法16011602 160302办公设备104%台平均年限法 2、固定资产增减方式对应的入账科目 变动方式凭证字对方科目代码购入付银行存款建行存款 3、固定资产原始卡片代码JQ-6JQ-5BG-001名称工程车笔记本电脑HP打印机数量112类别交通运输工具办公设备办公设备使用部门生产部生产部财务部使用状况正常使用正常使用正常使用开始使用日期(入账)2008-10-012008-11-12009-1-1变动方式购入购入购入原值360000.0012000.008000.00折旧方法平均年限法(基于入账原值和入账预计使用期间)预计使用期间6年（72期）10年(120期)10年(120期)已使用期间141311折旧费用科目制造费用制造费用管理费用折旧费累计折旧70000.001300.00704 启用”财务系统”和启用”业务系统”，结束初始化，切换操作员乔加开始日常操作：四、企业日常业务（一）账务处理（1）5日，从建设银行提取现金30 000元。（现金支票号为9636） 借：库存现金 30 000 贷：银行存款-建行存款 30 000（2）15日，总务部一平出差预借差旅费3 000元现金。 借：其他应收款-个人借支 3 000 贷：库存现金 3 000 （3）19日，机电部良马领用光盘500张，单价3元，用于生产。借：生产成本直接材料 1500 贷：原材料光盘 1500（4）31日，结转制造费用10360元。 （ 5）修改2010年1月付1#凭证,凭证金额应该为40000. （二）固定资产（1）21日，财务部购买传真机一台，编码031，价值3 500元，办公设备类（净残值率4%，预计使用5年）。用银行转账支票支付。（票号ZZW024）自动生成凭证。（2） 将固定资产卡片中编码为JQ-6的固定资产卡片原币金额由360,000调整为330,000，变动方式选择“003-其它”，其他信息保持不变。（3）将固定资产卡片中编码为JQ-5的使用部门由“生产部”改为“机电部”，变动方式选择“003-其它”，其他信息保持不变。（4）计提本月固定资产折旧，并生成会计凭证（凭证字为“转”字，摘要为“计提折旧费用”）。（三）工资管理 1、“类别管理”中新建“在职人员工资”并“选择” 2、导入总账数据中的部门资料 3、导入总账数据中的职员资料 4、增加“职员”档案代码姓 名性别部 门职员类别006莲加男生产部生产人员 5、工资“项目设置” 项目名称类型长度小数位数项目属性基本工资实数82可变项目奖金实数82可变项目应发合计实数102可变项目实发合计实数102可变项目个人所得税实数82可变项目请假扣款实数82可变项目请假天数实数82可变项目 6、“公式设置”中新建“在职人员工资计算”工资项目定义公式请假扣款=请假天数*60奖金=基本工资*0.1应发合计=基本工资+奖金-请假扣款实发合计=应发合计-个人所得税 7、“工资录入”过滤名称“在职人员工资”计算公式选择“在职人员工资计算”“工资项目”中勾选“职员代码”、“职员姓名”、“部门名称”、“基本工资”、“奖金”、“应发合计”、“个人所得税”、“请假扣款”、“请假天数”“实发合计”并排序。姓名部门名称基本工资请假天数一平财务部80002乔加财务部6500利加财务部45007良马机电部5000王伟生产部1800莲加生产部2800 8、“工资计算”勾选“在职人员工资”下一步完成 9、所得税计税 选择过滤器名称为“公司管理层” 个人所得税项目名称：公司管理层 税率类别名称: 个人所得税 税率项目名称：个人所得税 所得项目: 应发合计 属性：增项 所得计算名称: 个人所得税 所得期间：1-12 外币币别：人民币 基本扣除: 2500 10、回到“工资录入”点击区选选中“个人所得税”数据，点击“所得税” 11、再次重新进行“工资计算” 12、“费用分配”“新增”分配名称：工资费用分配凭证记：转摘要内容：工资费用分配部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目财务部企业管理人员应发合计管理费用-工资下设、部门、01应付职工薪酬机电部生产管理人员应发合计制造费用无应付职工薪酬生产部生产人员应发合计生产成本-直接人工无应付职工薪酬点击“保存”选中“工资费用分配”点击“生成凭证” 13、职员变动将职员“莲加”的性别变动为“女”操作：新增职员项目中选择“性别”变动参数中选择“女”（四）应收应付 1、编制付款单据：（1）2010年1月8日，归还期初应付创新集团人民币1200元，开出建设银行转账支票(ZZW110)，请编制付款单据FKD0109并保存（2）1月15日招商银行现金支票(XJ591)付款澳元140.4元，请编制付款单FKD0119并保存（不考虑关税）。（3）2010年1月18日，预付群星电子人民币500元，开出建设银行转账支票(ZZW123)，请编制付款单据FKD0108并保存2、编制收款单据：（1）2010年1月28日，收到赛格网络转账支票一张（支票号ZZR002）金额10000元，用以偿还前欠货款，存入建行。3、编制往来核销单：“应收转应收”（1）2010年1月25日，将应收天达电子的1000元货款转销到应收盛泰科技，单据编号：KS001。4、更换操作员：利加，在序时簿中对5张单据进行审核并自动“生成凭证”。（注意：选项默认模板默板设置选中双击，进行修改按单凭证）（五）月末各项数据处理1、操作员一平批量审核凭证。对付1#凭证进行反审核。对付1#凭证进行单审。2、将2010年1月付2#凭证进行单张凭证过账。对所有凭证过账。3、结转损益4、用户管理中：删除已离职人员良马，新增用户马云（六）综合查询1、查询付2#凭证，并打开2、查找2010年1月全部分录数量大于0的凭证（即有数量金额核算）。3、查询2010年1月“库存现金”明细账。查询结果须包括未过账凭证；在查询结果中，查询“付-1”号凭证。4、查询2010年1月，“原材料光盘”的数量金额总账，选择包括未过账凭证选项。5、查询2010年1月的固定资产清单。6、查询2010年1月1日至31日，所有供应商“往来对账单”7、查询2010年1月的工资费用分配表。8、查询2010年1月的工资统计表。9、查询2010年1月的工资配款表。（七）制作财务报表1、利用报表模板生成2010年1月资产负债表和利润表。2、新建一张空白报表（1）设置报表名称为“考试练习报表”（2）将报表名更名为“模拟报表”（3）打开“模拟报表”，将报表页标识设为“损益表1月”总行数设为21，总列数设为3，把A列列宽设为800，BC列列宽设为400，设置所有缺省行高为55。（4）增加一个表页，表页标识为“损益表2月”，将表页关键字月的数值改为“2”（5）将损益表的“拖动填充函数数字符型参数”设置为勾选，将损益表的“按ENTER键移动活动单元格”改为“向左”。（6）在B2定义一个“购买商品、接受劳务支付的现金”项目的原币金额的取数公式。（提示用总账函数中的ACCTCASH函数）（7）在C3单元格输入金额-2000，再将数据格式设为数值“0.00”，负数为红字，并将单元格做单元锁定。（8）在B4定义取得“利润表”中B18单元格的值。（提示用财务计算函数中的REF_F函数）（9）在B5定义一个“应付账款”科目的折合本位币借方本年累计发生额取数公式。（常用报表函数中的ACCT）（10）在B6定义一个“管理费用”科目的利润表本年实际发生额数取数公式。（常用报表函数中的ACCT）（11）删除“模拟报表”3、自定义原材料统计表 说明:1、表头：标题“原材料统计表”，设置为：