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文档简介

1 / 41 半年财务工作总结 财务部半年工作总结 时光流逝,不知不觉间, 10 年已经过去一半,在公司领导和各部门的配合下,财务部认真完成所有财务核算及收支工作,对公司各部门财务指标进行考核,分析及监督,对各种报表的上报,帐务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量入为出,以下是我对 10 年上半年财务工作总结,敬请各位领导提出宝贵意见。 一、以人为本抓管理,夯实基础促工作。 1、坚持学习,不断提高工作能力。 一直以来我都给自 己定有严格学习计划,树立终身学习的理念,在学习中工作、在工作中学习,在加强自身学习的基础上,也发现了一些问题,通过个人学习不能完全提高整个财务部工作能力,只有引导部门所有同事参与到学习中来,坚持正常的学习,逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。多组织部门同事学习专业知识,多参与讨论,营造浓厚的学习氛围,努力建设学习型部门。不断吸收新知识,与时俱进,适应工作需要,提升整体工作能力。 2、明确分工,落实工作责任制。 根据公司管理的要求,紧紧围绕年度经营考核指标,完成 今年财务工作的目标任务,积极进取、扎实工作成2 / 41 效显著,在大渡口项目的前期工作中,根据政策法规,财务部经过多次努力,在公司其他部门的配合下,终于顺利到大渡口地税局办理好税务登记工作,并且已经到八桥税务所报到,为税务工作的开展作好基础工作。为确保完成年度工作目标责任制任务,财务部将在接下来一段时间内制定工作岗位责任,明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求,天天要有工 作计划,周周要对工作进行回顾,强化人员的责任感,加强内部核算监督,同时促进了财务人员合作与团结,从制度上奠定完成年度目标任务的基础。 二、围绕目标抓落实,扎实工作出成效。 1、上半年财务指标完成情况: 全公司实现收入万元,占 2016 年度预算指标 %,比上年同期增长 %;其中: *公司收入万元, *物业公司收入万元。全公司上半年实现内部利润万元,占年度预算的 %,比上年同期增加 %;其中 :*公司内部利润万元,占年度总预算的 %,比上年同期增加 %, *物业管理公司实现内部利润 -万元,比上年同期净额减少万元,利税在上半年实现万元,占全年指标的 %,比上年同期降低 %,各项经营指标均超额完成,这并不是 我们的工作都已经做得很好了,只是我们在做年度预算时,对指标留有了一部分余地,这是年初我们对公司的经营指标的完成情况过分保守,在接下来的工作中我们3 / 41 要不段挖掘我们的潜能,利用好我们现有资源,在增收节支方面要下足功夫,对各个部门实行全方位的监督。 2、规范财务管理,集团公司年初重新修订了经营指标预算考核管理办法,为规范财务管理提供了制度保证,财务部也认真编制了公司的财务预算及各项经营指标,财务部内部也对上半年公司的财务收支两条线的执行情况进行了检查,各项经营指标完成情况良好,都是按财务制度的规定 在执行。 3、合理调度筹措资金,保障商场及大渡口新项目的需要。关注大渡口新项目的时时动态,及时做好资金的筹措,将资金需要的缺口及时与集团公司进行沟通、协调。在银行融资方面,积极与银行进行沟通,及时提供银行需要的详细资料,积极配合银行进行前期的调查及评估工作,争取早日预授信,为明年的开工建设提供资金保障。 4、积极整理会计档案,规范会计档案管理。我们克服了人手少、任务重的困难,按照集团公司对会计档案的整理要求,对 2016 年的会计档案进行整理归档,经过前后三个多月的努力,完成了会计档 案归档工作。在接下来的下半年,财务部在增加一个人的情况下,将对 05-07 年发生的各种会计档案进行重新清理、装订、归档。进一步清理财务过时资料,优化财务办公效率。 5、积极融入到大渡口新项目中去,多参予前期4 / 41 工作,站在财务的角度来分析和判断,为未来开工建设提供财务上的支持,为未来地产项目的开发提供前期的纳税筹划,降低事后进行的财税风险。 财务部在领导的关心指引下,兄弟部门的大力协助下,超额完成了上半年经营预算指标,我们深知以前的工作不能说明什么,还有很多的挑战与我们同行,请领 导放心,财务部一定会一如既往、排除万难,与其他兄弟部门一起帮领导分忧,做好财务部 10 年下半年工作,尽全力完成领导交付的各种任务,为公司的发展贡献自己应尽的力量 ! 财务部 年 月 日 2016 年度上半年会计岗半年总结会议 发 言 稿 在公司领导和各部门同事的指导和帮助下, 2016年上半年我顺利的完成了工作岗位和工作内容转换。基本完成财务会计岗位各项工作,同时也积极地配合了各业务部门工作的开展。现对上半年工作总结 如下: 1、职责和岗位转换。自 2 月份转换工作职责和岗位以来,我积极提升岗位技能,经过不断学习,目前顺利的完成了上半年日常财税核算工作,也经历了年度汇算清缴,积累了财税岗位经验。 2、成本费用控制。延续前期成本费用内部控制5 / 41 职责,上半年严格执行公司财务制度,严格审核费用及采购报销,通过学习郑经理和卢总在财务控制方面的经验,在采购流程管理、业务执行等方面有了新的积累、感悟和提升。 3、财税职责履行。会计的主要职责是核算和监督。自开展财税核算工作以来,结合公司实 际和目前公司所处的征税环境,我结合前期公司财税处理的经验,严格遵守国家财务会计制度、税收法规,认真履行会计的工作职责。基本实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 4、日常管理数据支持。根据公司管理的需要,及时、准确的为公司领导提供日常管理所需要的数据,通过近四个月的磨合,已逐步掌握了公司领导日常所需数据的整理技巧和汇报时间节点。 下半年,为了更好的实现公司的各项经营任务和总体发展目标,我和各位同事一样,工作开展仍然任重而道远。为此,需要在以下几个方面继续做好工作 : 1、加强业务知识、会计制度和国家有关财税法规的学习,逐步提高专业知识、技能和职业判断能力,逐步完善、规范财务工作,防范财税风险,减少不必要的开支。 2、对业务开展工作的支持。下半年的工作中,在适当时机同销售和采购等涉及到财务对接的部门一起进行一次财税知识学习,规范报销的同时也给业务工作的开展提供必要的财税知识普及。 6 / 41 3、继续结合公司实际和公司管理中出现的问题,配合管理层制定和完善各项管理制度和内部控制制度,加强财务工作的规范性。 4、财务工作的开展从业务技能型向管理型转变。下半年的工作中除做好日常基础核算外,通过学习,合理使用资金、降低资金使用时间成本和机会成本,向会计管理工作要效益,助力公司年度经营目标的实现。 “ 业精于勤荒于嬉 ” ,经过每一阶段的认真总结,相信通过大家的辛勤努力,公司发展和个人的成长都会受益无穷,感谢大家对我工作的支持,下半年我会继续努力。 谢谢大家! 半年工作总结 光阴如梭,半年的工作转瞬又将成为历史,回首这半年来,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算 经历了一段不平凡的考验和磨砺。一份耕坛一份收获,下面是我半年来的工作总结。 一、职能发展和管理 过去的半年,财务部在职能管理上向前迈出了一大步。 1、建立了成本费用明细分类目录,使成本费用核算、预算合同管理,有了统一归口的依据。 2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整,7 / 41 制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。 3、修改完善了会计结算单,推出了会计凭证管理办法,为加强内部管理做好前期工作。 4、设置了资金预算管理表式及办法,为我合作社进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金,铺下了良好的基础。 二、完成上半年度财务决算工作 上半年度财务决算与以往相比变化较大,且时间紧,任务重,为保证财务决算的内容涵盖单位的全部收支,数据真实,内容完整,我们克服了重重困难,及时、圆满地完成了这项工作。 三、注重统一规范,强化核算实效,完善监督职能 1、核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结 转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。 2、会计审核是把好我社经济利益的关键,严格按有关规定执行,决不应个人面子而放松政策。 3、完善工资的统发工作。强化 “ 工资直达 ” ,防止各种变向的钱款滥发,达到加强工资及其福利性支出管理、控制和降低我合作社经费支出。 4、统一固定资产账务管理,配合财政局资产清8 / 41 查,对盘盈盘亏的固定资产,做好相应的账务调整工作。 四、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高素质会计队伍 1、在我社主任领导下能够以身作则,严守财经法规制度,扎实工作,带动整个中心廉洁勤劳好风气,无任何信访举报、失职、渎职等行政过错行为。 2、按照我市开展的 “ 干部作风建设年 ” 活动的要求,拟定活动方案,认真学习。 3、严格要求。以格式化、规范化、量化考核等方式,严格责任考核,建立和明确了 “ 一人一岗一关口 ” 的目标责任体系,身体力行。 4、坚持 “ 规范第一,服务至上,效率保障 ” 的工作宗旨,倡导 “ 软服务 ” ,软化矛盾,用心服务,加强与各核算单位之间联系, 协调解 决核算单位的实际问题,争取到核算单位的理解和支持。 5、强化会计核算培训,力求打造一支业务精干的会计核算队伍。 五、资金管理 认真做好资金结算的日清月结工作,及时反映资金的流向和存量情况,根据我社的资金需求量做好资金筹措工作。 9 / 41 以上是我半年来的工作,其中还存在不少问题,在下半年的工作中我将即使改正,以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作,在财务岗位上发挥了应有的作用,做出了贡献。 新晶焦化分公司财务科 上半年工作总结与下半年工作安排 今年以来,财务科在各级领导的大力支持、各部门员工协作配合、全体财务人员的辛勤努力下,紧紧围绕公司 2016 年工作重点和财务科 2016 年工作计划,以全面预算管理为载体,成本管理和资金管理为重点,用高效务实的工作作风,有序地完成了各项财务工作,有力地推动了财务管理在公司管理中举足轻重的作用。为使财务工作进一步得到提高,现将 2016 年的上半年工作做如下简要回顾和总结,下半年工作做一下描述。 上半年的工作总结 一 、认真做好 2016 年财务决算工作。 年终财务决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是对公司 2016 年帐务清点,盘点公司的经营状况,考核各项目经济指标执行情况,编制 2016 年度决算报告。在岁末年初的这个月里,财务部同心协力、加班加点,表现出不怕苦、不怕累的敬业精神,于元月 10 日顺利完成年终决算编制工作,于元月 18 日通过社会审计机构的审计,按10 / 41 照集团公司的规定时间完成上报工作。本年度的财务报表内容包括冀中能源集团公司和河北省国资委各项报表。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构。为 2016 年度的年度预算编制、绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务科将根据公司领导的经营思路,不断积累经验,提供更加详尽的财务数据。 二、多方协调及调整,科学编制 2016 年财务经营预算 为了保证公司全年经营总体目标的顺利实现,明确一定期间生产经营各个方面的目标和任务,更好的指导我们的工作。财务科根据集团公司下达的责任目标及公司具体情况,在公司主管经理的指导参与下 ,根据公司的运行方式,结合生产实际,通过对公司所属焦化公司、橡胶公司、新晶热电的各项费用认真调研和测 算后 ,几经讨论修改,最终在 1月中旬编制完成了焦化分公司 2016 年财务预算,同时上报集团公司得到批复 ,至此焦化公司 2016年财务预算顺利编制完成 ,预算的完成使公司在 2016 年经营目标明确 ,有力推动各部门、各项目完成利润考核指标。 三、成功实施全面预算网络化,使公司财务工作上一个新的台阶。 根据集团公司工作部署,我公司作为集团公司预算管理网络化第一个实施单位,财务科抓住千载难逢的大好11 / 41 时机,在集团财务部领导下和软件公司的指导下,负责组织全公司预算执行单位一季度完成了财务软件的调 试运行。在运行中与北京软件开发方的技术人员以及集团公司财务部门主管多次沟通,对各种报表计算方法按照会计制度建立了规范的切实可行核算体系。目前网络软件已全面运行,按各部门、各级领导、各产品均可实现随时查阅,运行状态良好。预算人员全都熟练掌握了预算软件的应用与操作,与集团公司上下联网,让经营成果、产品流、信息流实现数据共享,财务预算也由手工编制顺利过渡到完全电算化编制。这不仅为财务人员节约了时间,提高工作效率,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。 为全集团预算网络 化管理推行打下坚实基础。 四、认真做好常规性财务工作。 1、财务部虽然自然减员人数少、年轻同志多,业务能力尚需提高,公司财务人员每天面临大量的资金支付、费用报销、五日成本核算、记账对账、票据审核等工作。同时还要组织公司预算编制工作、配合经营部门物流工作,做好大量的会计报表资料、银行税务资料、以及上报财务部的资料等工作。在这最平常最繁琐的工作中,财务科能够轻重缓急妥善处理各项工作,及时为各项经济活动提供有力的支持和配合,满足了各部门对财务科的工作要求。 12 / 41 2、对日常 的财务工作流程熟练掌握,能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证,从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集,都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档,一律按照财务档案管理制度执行,深化了财务基础工作,使得财务科成为公司的信息库。 五、加强与税务部门的沟通,提高办事效率。 财务科在办理各种税务证明、税务资料时,由于税务部门出于抓税源的目的,人为制造很多阻碍、甚至刁难。为了做好各项工作,一方面做好人员安排、工作安 排,另一方面对税务单位提出的问题及要求,及时改进,同时也吸收各方意见,不断提高认识,通过不懈努力,多方寻求突破口,加强与税务部门的沟通,最终获得税务部门的理解和支持,提高办事效率。 六、良好的团队建设,分担压力,保质保量完成工作。 1、本年度由于业务扩大,内部退休、调动减员人手少,任务重的情况下,财务科实行各岗位多元化的培养。财务科在年初就完成 内部组织结构的完善,针对每个岗位编制了岗位说明书,明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外 联关系。使部门成员清晰的知道该怎13 / 41 样开展工作,财务部门对自己有什么要求。在财务部每月针对各岗位的专门培训中,注重平时工作中的沟通、指导。各岗位承包人倾囊相授,其他人员虚心求教。在很短的时间里,每个人都能独挡一面,使部门每位成员都能清楚的了解公司运作模式。 存在的问题: 1、随着各项财务、税务的新准则不断出台,财务人员财务知识、税务知识略有欠缺,有时在票据处理上不够果断。针对专业知识方面财务部应加强培训:包括税务知识、会计业务、新企业会计准则以及如何与税务官员交流的技巧。尤其 企业所得税、个人所得税国家均出台新税法,财务部应多加培训,进行学习、讨论,争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作,还能够充分发挥财务管理的作用,增强独立解决问题的能力。 2、针对货币资金, 个别员工的借款因外在原因无票据处理,暂不能及时清理。针对这个问题分公司应寻求妥善的处理方法,以便及时收回。 3、由于各部门数据上报的不够及时,致使 “ 日成本核算 ”“ 五日成本核算 ” 数据不能及时、准确的上报,各种费用不能及时掌握,不能及时掌控公司经营成果,为公司经 营决策提供依据。 下半年工作安排 14 / 41 财务科门作为公司的一个主要职能监督部门, “ 当好家、理好财,更好地服务生产 ” 是财务科应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的学习与总结,管理工作才能得到提高,鉴于工作中存在的问题,在下半年工作中重点应在以下几个方面进行: 一、进一步加强财务团队建设,充分发挥财务职能部门的作用。 作为财务部的责任领导,既是一名财务工作人员,也是财务管理制度的组织者,要有严谨、廉洁的工作作风和 认真细致的工作态度,对财务人员要积极引导,做到上行下效,解决问题,充分发挥团队的合作精神,学先进、赶先进、超先进,发挥团队的力量,拧成一股绳,劲往一处使 ;在坚持原则的同时,我们坚持 “ 三个满意一个放心 ” ,三个满意是 “ 让客户满意、让职工满意、让各部门主管领导满意 ” ,一个放心是 “ 让公司领导放心 ” 。 二、积极筹措资金,逐步实现资金高效管理。 1.下半年财务部门每月月底继续开展资金运行分析,掌握资金结算规律,及时向集团公司申请下月度资金计划,从经济活动源头着手,做到 “ 月计划、周动态 、日平衡 ” 。流动资金以推动公司的生产经营为主要目的运作,保障生产建设资金需要,最大限度减少资金沉淀。利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金等负债资金进行负债经营,15 / 41 努力实现零资金成本运营。加强各单位工资发放、差旅报销、零星借款等资金的安全管理,推行零现金支付方式,降低现金使用风险,提高工作效率。 2.财务部继续抓住我公司原料煤付款中银行承兑比重大,且票据数额巨大;但是大部分供应商急需现金、且没有银行贷款证这一契机。我公司充分利用好银行自身贷款资源和优良信用关系,银行 大额贴现优惠 政策,及用户之所急,积极同用户协商代用户贴现。既保证用户资金正常支付,又可以降低公司利息成本。 三、对往来款项进行多元化的财务管理。 1、财务部下半年对公司应收帐款管理实行主管财务会计和销售部内部一月一对账、外部半年一对帐管理模式。财务科为保证对账工作顺利开展,要求销售部以每个业务人员负责客户为单位建立台帐,定期于财务人员和外部单位对账,确保公司应收账款准确性,为公司资金回笼创造良好环境 ; 2、财务部对应付帐款的管理模式继续推行在确保公司职工工资、税款、 电费的基础上,其剩余资金每月按往来单位款项轻重缓急由原料处、销售处、设备器材科等使用单位自行分配支付。给予资金使用单位足够权利、资金自由,充分与各应付单位建立了良好的战略伙伴关系,确保公16 / 41 司生产经营有序开展。 3、继续积极做好单位员工往来帐款的清理工作。主要是员工出差和办事所借的备用金,这部分借款如不及时清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出。我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度 ;二是控制借款占用时间 ;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施,使公司本部的每位员工养成借款 及时清账的良好习惯。 四、以人为本抓管理,夯实基础促工作。 坚持学习,不断提高工作能力。我们制定了科室学习计划,坚持正常的科室集体学习与个人自学相结的方式,组织科室人员学习政治理论知识和财经专业知识,树立终身学习的理念,营造浓厚的学习氛围,努力建设 “ 在学习中工作、在工作中学习 ” 的学习型科 室。不断吸收新知识,与时俱进,适应工作需要,提升整体工作能力。引导科室人员团结一致、谦虚谨慎、真诚待人,踏实工作、加强品性修养,做一个高尚而有品位的人,树立良好形象。 为确保又好又快地完成年度工作目标责任制任务,财务科制定工作岗位责任,明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求,月月有工作计划,周周有科务会,强化了人员的责任感,加强了内部核算监督,同时促进了财务17 / 41 人员合作与团结,从制度上奠定了完成年度目标任务的基础。 五、有效开展成本核算,加强了对各项业务的财务监督管理。 1、下半年财务科适时地进行内部岗位调换,专门设立成本会计岗位,每月分项进行成本核算。全年按工作计划坚持费用预算管理 “ 算、控、降 ” 三字诀,在本质上从事后反映转变 到事前控制、事后考核分析的管理会计上来,进一步细化了成本的责任单元和成本要素,规范成本费用归集管理流程,充分发挥预算的指导和控制作用。 2、下半年我科将下半年的经营指标进行分解,下达发各单位及部门。认真组织财务人员,继续深入车间和班组进行工作实践和调查,准确掌握一线生产数据和工艺指标,结合公司和同行也的历时数据,进一步完善公司预算和成本编制定额。以日报和五日报为载体,将成本费用与同期预算对比,层层把关,充分发挥预算管理的指导控制作用,促使各单位及部门挖潜节支、确保经营目标的顺利实现。为公司 加强对各项业务的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。 3、下半年每月组织全公司召开一次经营分析会和预算会,通报公司的实际经营状况与预算编制情况,便于领导参考,针对不足与欠缺,制定下月的工作与经营计划,确保18 / 41 全年的经营指标的完成,为公司的良好发展打下扎实的基础。 4.全公司推行目标成本管理,成立由公司领导为组长及职能部门专业管理人员组成成本小组,以当月的目标利润为奋斗目标,采用倒算成本的方法,确定相关成本指标。确保全公司下半年经营目标实现。 六、全体财务人员继续 加倍努力,做好夺旗争星工作。 今年上半年财务科的工作在各位领导的支持和帮助下,在各部门的配合下,取得了较好的成绩。上半年全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。虽然我们做了很多工作,但是,下半年的任务会更重,压力会更大,还有很多事情等待着我们,我们将以积极进取的态度、开拓创新的精神,完成下半年度的工作。为企业的经营目标的完成做出更大的贡献 ! 感谢各位对财务部的支持,谢谢大家。 最后祝分公司再创辉煌 ! 祝大家身体健康,万事如意 ! 2016 年上半年财务工作总结 禹欣财务部在仁和集团以及股份公司各级领导的正确指导下,严格按照企业会计新准则以及股份公司和本公司的财务制度进行日常的会计核算,以预算、成本、资产、19 / 41 资金、税收管理为重点,实行财务监督,及时准确为各级领导提供财务信息。现就上半年的工作总结如下: 一、上半年的主要工作及成绩 1、费用预算管理。财务部对 2016 年度本公司的预算进行分解落实到各部门,严格按照 “ 预算前找标准、使用前看预算、开支前走程序、开支后有分 析、分析后有考核 ”的原则,使公司费用预算管理落到了实处。 2、会计电算化管理。按照年初计划,财务部于上半年度完成了金蝶财务软件的实施工作。目前会计电算化已全面实施,运行良好,由总账会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间,提高工作效率,还大大提高了数据的准确性,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。 3、资产和物料管理。资产和物料是公司重要组成部分,资产的安全及账物的相符关 键在于管理,财务部对原账物不符的固定资产进行了账务调整,同时组织各部门及资产管理员按照集团公司要求按季度进行盘点;财务部与供销部每月组织人员对仓库物料进行盘点,汇总盘点结果,装订盘点记录表,对异常情况及时报告公司领导,确保了资产、物料的安全及账物的相符。 4、产品成本核算管理。成本核算是比较繁琐的20 / 41 工作,时间要求紧迫,产品品种多,有些品种批次多,就如何应对产品成本核算,财务人员进行 了合理分工,严格有序的按照产品、规格、分批次进行了核算;根据产品物料消耗情况,制定了各产品定额物料消 耗标准,并对超定额消耗进行考核,有效的促进管理从而达到降低成本的目的。 5、无形资产管理。公司原有部分取得产权的无形资产未按规定进行摊销,通过清理,对原未进行摊销的无形资产 “ 颈康胶囊知识产权 ” ,按规定的年限分月进行摊销。 6、资金筹措与资金调度。资金对于企业来说,就如 “ 血液 ” 像人体一样重要。今年 1-6 月,公司的销售收入小于销售成本的情况下,资金需求量日益增加,公司承受巨大的资金支付压力,我部为确保正常生产经营所需资金,财务部与公司领导一起筹划、合理安排调度资金,降低资金使 用成本。 7、严格执行财务报销制度。对各项费用的报销坚持严格审核原则,认真审核每一张票据,确保费用的真实性、合理性、票据的有效性、填写的规范性,坚决杜绝不符合规范要求的票据报销。 8、税务筹划与申报。加强与税务部门沟通联系,充分利用现有国家税务优惠政策,尽量享受当地的地方优惠21 / 41 政策,降低企业税负率;税收申报工作做到了及时、准确,不漏报,不错报。 二、存在的问题及改进意见 1、财务工作是一个系统工程,财务人员既要能独立完成每一项会计业务,又 要相互之间配合、沟通,我们在配合、沟通方面做的还不够,今后财务部内部和部门之间需要加强配合和沟通。 2、财务工作是一项严谨的工作,财务人员对每一项会计业务应当严格按会计准则和公司财务制度执行,又要在执行过程中不影响公司生产运作为前提。我们有时一味追求财务完美性,而影响公司运作,我们在今后工 作中要求原则性和灵活性有效结合。 3、财务部对财务人员应该掌握财务会计新知识新准则培训不够,在今后的工作中有待加强。 三、下半年工作目标 1、进一步做好新产品单位产品成本预测。 2、跟踪百件工时定额执行情况和调整。 3、完善公司产品成本核算、按月进行定额消耗考核。 4、加快会计电算化工作,尽快上金蝶 K3 软件。 5、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务法规的学习,逐步提高会计人员的专业技能和职业22 / 41 判断能力。 6、加强预算管理执行力度,利用财务信息做好经营成果的核算与分析,为领导提供决策依据。 财务部 2016 年上半年工作总结及下半年 工作计划 财务部在公司领导的支持和帮助下,在其他部门的有效配合下,以企业效益为中心,围绕部门年度工作目标和重要任务,全体财务人员共同努力,力求做到及时准确完成核算工作,为公司经营发展做好监督服务;真实反映公司财务状况、经营成果,为领导经营决策提供依据。现就上半年度实际工作总结汇报如下: 一、认真做好 2016 年年终决算工作。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构,为 2016 年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务部将根据公司领导的经营思路 ,不断积累经验,提供更加详尽的财务数据。 二、多方协调及调整,科学编制 2016 年财务经营预算。围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推进全面预算管理工作。 三、认真做好常规性财务工作。财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作,及时为各项经济活动提供有力的支持和配合,满足了各部门对财务部的工作要求。对日常的财23 / 41 务工作流程熟练掌握,能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证,从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集, 都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档,一律按照财务档案管理制度执行,深化了财务基础工作,使得财务部成为公司的信息库。 四、认真完成公司日常各项财务核算工作,严格遵守财务会计制度和税收法规,认真履行职责,严格按照公司有关规定程序和审批权 限办理。每月能按时按质完成凭证编制复核,按时编制报送财务报表,及时反映公司经营状况。 五、防范经营风险,特别是防范税务风险,促进公司稳健经营。建立了良好的银企关系和税企关系;定期与国税地税业务沟通,认真听取对方意见和建议 ,使工作能更快速、更有效得完成。按时办理纳税申报,及时足额交纳各项税款。 六、积极做好汇算清缴工作。在规定的时间内向税局报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款。报送的资料包括年度企业所得税纳税申报表纸质资料和电子数据。 七、有效开展成本核算,加强了对各项业务的财务监督管理。对收入、成本、费用作专项检查,加强非生产24 / 41 费用和可控费用的控制、执行力度,不能超支的绝不超支,以提高公司经济效益,加强经济活动分析,提供各种数据给领导参考决策,当好领导的参谋,为公司发 展出谋献策。 八、加强应收账款的管理,协助客服部做好公司的资金回款,控制好费用,有效控制应收账款的增长。 九、完善财务部各工作岗位职责。要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求,进行工作总结,岗位评述和认定,对各自的工作提出建议、作出计划。这样,强化了各岗位会计人员的责任感,加强了内部核算监督,促进了各岗位的交流、合作与团结。 下半年工作计划: 鉴于工作中存在的问题,在下半年工作中重点放在以下几个方面进行: 一、积极参与 企业经营治理,搞好公司财产物资的清查与盘点。 随着公司的发展的蒸蒸日上,财务管理职能的日益显现,财务治理参与到企业治理的方方面面,使其更加符合财务制度规定,经得起各审计、税务部门的财务检查。 二、不断学习,以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识 随着各项财务、税务的新规定不断出台,财务人员还需及时针对专业知识方面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等,财务部应多加培训,进行学习、25 / 41 讨论,争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作,还能够充分发挥财务 管理的作用,增强独立解决问题的能力。 三、迎接国税稽查的检查。 7、 8 月份,国税稽查将按计划对公司 2016 年财务工作进行审计,针对敏感问题我部门先进行自查自改,确保提供的数据合理化,统一口径,提升会计信息报告精细度,保证审计工作的顺利进行。 四、完成 2016 年预算初稿编制工作。根据集团历年要求,在 10、 11 月份会进行下一年度的预算初稿编制工作,根据公司的运行方式,结合生产实际,通过对公司的各项费用认真调研和测算做好初稿的编制工作。 最后,财务部的工作并非独 立的,离不开各个部门的配合,希望在今后的工作中,大家互相支持,互相帮助,发扬兄弟人的精神,为完成下半年度的工作,为企业的经营目标的实现做出更大的贡献 ! 2016 年 6 月 20 日 上半年财务部工作总结与下半年工作计划 -计划 年初, xxxx 有限正式进入运营,部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营,从核算和财务两方面做好公司层的参谋,。随着公司推出财务资金管理,财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司内部、对成本26 / 41 费用的核算与控制的要求不断提升、对 各部门发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高,公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的紧缩与重点监管,这些都是财务部工作的重中之重。在里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好,下面做具体的与。 一、财务职能的完善与扩展 由于 xx 公司是由 XX 年年 8 月份收购过来的,原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年,财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。 1、建立健全了财务各项会计核算账簿,对成本费用明细进行合理有效的分类,使成本 费用核算口径一致。 2、建立和完善各项报销单据,为加强内部管理做好前期工作。 3、设置了资金计划表格及办法,为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、,铺下了良好的基础。 公司实行“ 资金计划管理 ” ,说明公司决策层对财务管理工作的重视,为使各部门管理人员充分地资金计划的重要性,财务亲自拟定了各项具体细则,同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识,要求财务人员在上要高度重视资金计划管理,按月做好资金计划的汇总与工作并及时上报公司决策层。 4、根据房地产行业的特殊性 结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理,并对明细科目统一核算口径,27 / 41 保证数据归集及分析对比前后的一致。 5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析,充分反映公司整体项目运营绩效 、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的,一是要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。 6、为了使会计核算工作规范化,从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化, ()。从小处着手,对财务档案进行系统化管理、 科学分类归档、专人保管,对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。 7、财务知识的,通过纳税 xxxx 及 xxxx 税务事务所的培训与,提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。 二、具体职能管理 财务核算工作 财务核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。 1、财务审核 财务审核分两个方面,一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定审核、原则、杜绝人情关。 如对一些票据不完善、未列入资金计 划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作,重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。 2、成本核算 随着公司 “xx” 项目进行,工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款,对 xxxxx 建设集团28 / 41 的工程款支付及时核算代扣代缴税款,并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开发成本。 3、核算 上半年公司累计推出 x 栋多层、共 x 户进行销售,在公司决策层的政策和营销部同仁的努力下销售势头良好,实现销售 x 户,销售额 x 万元。财务部在整个销售流程中积极做 好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通,并催促放款,保证资金及时到位。 5 月份公司加强了财务部销售核算力量,确定专人进行销售收款、与销售部门衔接,同时加强了对销售台帐的统计工作,做好财务销售明细的编制。 财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对,保障销售数据的核对无误。 4、会计电算化 XX 年年 10 月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理,这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性,不能适 应公司财务核算需要,财务部于 6 月份联系金蝶软件公司对财务软件进行升级。目前这一工作还在进行中。 5、合同管理 财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理,并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称、签订、合同金 额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。 6、纳税申报 由于房地产行业的特殊性,国家税务总局在税款征收上是按预售款来作为计税依据的的, 1-6 月公29 / 41 司应缴纳各项税收 x 万元左右,财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上,积极与税务部门沟通,采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。 回顾上半 年虽然为公司项目营运做出积极的工作,但也存在一些不足,在部分财务人员的工作能力需要进一步提高,财务部分工作还需要进一步完善。对于,财务部做出以下计划和部署: 1、推进会计标准化工作,从基础核算到日常流程进行细则的规定、以形成统一标准。 2、加强内部财务管理工作,采取与外部单位、内部各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误,对各部门资金支出进行及时反映和分析等。 3、提高财务人员的核算平和管理服务意识,加强财务人员的定期培训。 4、做好资金统筹计划,保障项目运营。 上半年财务部工作总结与下半 年工作计划随文赠言:【受惠的人,必须把那恩惠常藏心底,但是施恩的人则不可记住它。 西塞罗】 财务部 2016 年上半年工作总结 岁月如梭,转眼半年时间又过去了。半年来财务部在公司领导的帮助和支持下,在集团公司的正确指导下,在公司全体同志的共同努力下,按照集团公司的发展思想,物业公司的经营方针、宗旨和效益目标展开工作,圆满完成了各项工作任务。现将上半年的工作总结如下: 一、基础工作 30 / 41 财务部的主要职责是做好财务核算。财务部全体人员一直严格遵 守国家财务会计制度、税收法规、集团公司的财务制度及国家其他财经法律法规,认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到结算支付等等,每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 二、品质提升工作 财务部在集团公司和物业公司领导的工作支持下,今年三月开始使用了财务软件管理系统,四月使用了物业软件管理系统。这大 大提高了财务核算的及时性和准确性,虽然软件使用初期手工和软件要同时记录财务信息,工作量加大了一倍,但所有财务人员不怕苦、不怕累,圆满的完成了软件前期数据链接工作。软件的使用使物业公司财务工作品质有了质的提升。 三、预算、计划管理工作 上半年财务部及时掌握物业公司的资金流向,做好预算和计划管理工作。合理控制物资采购和食堂采购,并做好预算资金计划的初审和支付控制工作。有效节约企业资金,提高企业经济效益。 四、培训工作 31 / 41 1、为了培养自身的综合能力,财 务人员定期进行会计制度学习、软件应用培训,目前每个财务人员都能独立完成软件操作工作;对本部门新增人员进行业务培训,大家互相交流心得,认真钻研,使本部门的财务体系健全完整。 2、库房培训工作。为使库房管理工作达到集团公司管理标准,每月定期配合行政人事部对库房进行两次账目或业务指导工作,使库房工作更加符合标准要求。 3、公司员工财务知识培训工作。为使公司员工掌握基本的财务知识和各项财务报销流程及标准,上半年进行了财务知识专项培训,是每个员工熟悉了解财务知识,更好的为公司节约资 金。 五、监督管理工作 1、财务部每月不定期对外委保洁公司进行考勤抽查,确保实现公司支付资金的价值性。 2、龙腾苑管理处今年刚办理入住,业主装修产生垃圾量大,为了确保垃圾清运费资金支出真实,龙腾苑管理处财务负责垃圾清运车辆检车工作,做到监督管理及时。 3、资产盘点工作。 6 月份物业公司进行了上半年全面资产盘点 工作,检查整个公司资产及物资使用和保管情况。对出现的问题进行分析,保障之后的资产管理工作顺利进行。 六 、部门协作工作 32 / 41 上半年财务部与各部门进行通力合作,遇事及时沟通。配合行政人事部完成社保基数年检工作;配合龙兴苑管理处收费工作,使上半年收费指标超额完成。 七、存在问题及时整改,规范企业经济行为。 集团公司对物业公司财务进行工作指导,发现会计工作存在一些问题。例如发票不能跨年摊销成本、伙食费用要有正规的发票才能报销等。财务部根据集团公司指导,对发现的问题及时地进行了整改,事后进行了交流,提高了会计人员的职业技能,规避了税务风险。 以上是财 务部上半年的工作总结,下半年,为实现公司的各项经营任务和总体发展目标,财务部的工作任重而道远。为此,需要在以下几个方面继续做好工作: 1、做好上半年经济活动分析工作,及时提出为实现本公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。同时做好收入、成本、费用的核算,加强费用和成本的控制、执行力度,不能超支的绝不超支。 2、更好地加强预算资金管理,统一调配工作。 3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度,如固定资产财务管理制度、物资管理制度等。 4、做好龙兴苑管理处五期入伙准备及入伙收费工作。 5、做好年终财务决算的各项前期准备工作,工33 / 41 作中遇到不能解 决的问题,及时反映,以求得到及时解决。并注重与集团财务部、分部、本公司等各有关部室的沟通,更好地提高财务服务质量。 6、加强会计人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的学习,结合会计人员考评办法,逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。 7、物业软件开发工作,软件公司有一年的免费开发期,为了能在免费期内将物业所需内 容开发完整,财务部将会与各部门一同探讨,争取在免费期内完成物业所有所需开发内容。 8、做好物业公司 2016 年度经营预算工作。为各管理处提供历年数据,以便 2016 年度预算数据更加符合实际。 吉林省东兴物业管理有限责任公司 财务部 二 0 一一年七月三十一日 2016 年财务部上半年工作总结 尊敬的各位领导、各位同事,大家下午好。 下面我对北京公司财务部门的工作进行总结。我的总结分为二个部分: 第一部分财务部门上半年工作总结;第二部分财务部门下半年的工作重点,暨财务部门二线为一34 / 41 线服务的 6 条承诺。 第一部分:财务部门上半年工作总结 1、各种财务报表的编制和审核。财务部门每月制作和上报的报表加起来有近百个,包括每日上报的资金日报表,核对每日的收支明细;营业收入核对表,检查各门店每日的营业款是否在次日存入银行,以及存款是否与营业现金收入相符。每周要上报代金券回收情况,也就是我们门店上报的券是否按要求回收,与收银系统是否相符;每周还要上报证照发票办理情况。每月 1 日前要上 报北京公司各店营业收入明细表、现金盘点表和银行余额调节表,每月 5 日前要上报上月各店发票盘点表、毛利率表和水电煤表,每月 7日前要上报资产负债表、利润表、部门损益表、门店损益表和物流报表。每月 8 日前要上报资金预算表。每月 10 日前要上报财务分析报告、现金流量表和管理费用明细表。 2、综合纳税申报。按照税法的要求,每月在 15日前缴纳各店上个月的税款,每季度 15 日前上报各店的所得税分配表,每年 5 月底之前上报所得税汇算清缴表。 3、新店开业的银行、税务工作。 2016 年 12 月24 日和 25 日分别开了唐山万达店和天津大悦城店, 1 月 13日开了天津万达店,每开一家新店要办理银行刷卡 POS 机、税控机、发票、大众点评 POS 机、商通卡 POS 机,北京市区外的门店,比如河北和天津的新开门店的还需新开银行账35 / 41 户、三方协议、以及与税务专管员的衔接。 4、配合会计师事务所、税务师事务所完成了 2016年度的报表审计和税务审计工作。 5、审核报销费用。对于每一张报销的单据,都要审核发票是否符合要求,包括抬头是否是我公司的全称,是否是真发票,金额是否与报销金额一致,以及该 项费用是否是合理支 出等。特别是审核费用是否是合理支出,需要我们各部门各门店控制好本部门本店面的费用,财务部门在报销时也加强各种费用的控制。可以不花的钱不要支出,平时注重节约,节约用纸,一些文档可以双面打印;节约用电,人走关灯等。在不影响顾客和员工感受的情况下,倡导节约、低碳环保。 6、日常账务处理。按照会计法和会计准则的要求,认真将每一笔收入、成本和费用制作成凭证,及时将每月的会计凭证打印出来,整理归档。 第二部分,下半年的工作重点 下半年北京公司财务部门在保证做好财务工 作,财务、税务、统计工作不出差错的同时,要着重加强二线为一线的服务意识。

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