乐活养生汗蒸馆创业计划书.doc

创业计划书企业名称 成都乐活养生汗蒸馆 创业者姓名 顾盛霞 班 级 国际经济与贸易（国际班）121 学 号 1120680005 指导教师 电话/手机电子邮件 1536085388 浙江科技学院经济管理学院指导教师评语（1）项目可行性；（2）市场调查；（3）营销计划；（4）财务核算（销售收入、成本、利润等的核算依据） 指导教师签名： 年 月 日建议成绩（优秀、良好、中等、及格、不及格）： 目 录 一、企业概况2二、创业计划作者的个人情况2三、市场评估3四、市场营销计划5五、企业组织结构7六、固定资产8七、流动资金（月）10八、销售收入预测（12个月）11九、销售和成本计划12十、现金流量计划13附页1 调查问卷14附页2 基于问卷的分析15一、项目概况 主要经营范围： “乐活”汗蒸集合热疗、远红外疗法、负离子疗法、氧疗和磁疗于一身，使用天然电气石为原材料，经过纳米技术处理，将碧玺电气石释放的宝贵能量通过生态能立体循环技术(EFCT)的转化，制成液态电气石材料，配合专业的制氧设备，运用远红外线碳纤维加热，建成42到48摄氏度的恒温室，置于其间的客户的人体细胞由休眠状态转为运动状态，在不缺氧，不被人体所排斥的情况下打通人体经络，活化细胞，排出毒素，加速代谢，调整平衡，使顾客得到最完美的汗蒸体验。 “乐活”汗蒸对改善人体健康，美容，减肥都有显著效果，对心脑血管疾病、呼吸系统疾病、神经系统疾病等多种疾病都能够起到药物无法达到的治疗效果。本项目旨在打造一个品质卓越、品牌知名的集汗蒸房、中医推拿和美容美体为一体的中端美容保健集成服务机构。 企业类型（选择一项并打）：生产制造 零售 批发 服务 农业 新型产业 传统产业 其他 二、可行性分析 项目的市场前景 汗蒸行业起源于韩国，至今已有600多年的悠久历史。而在中国，汗蒸这一行业从被引进之后如今正在日趋流行之中，最知名的例如“韩都”汗蒸连锁。但是大部分汗蒸馆集中在大都市，主要群体是都市白领上班族，部分年轻学生（受韩流影响）等，客户市场还不是特别完善。因为在中国，花钱去流汗这种较为“奢侈”的活动还普遍不被大多数节俭的中国家庭所接受 ，但是随着中国社会经济的发展，老龄化的加剧，人民生活水平的提高，以及劳动方式由室外向室内的改变，这一新兴产业有着极大的市场空间和发展潜力这是毋庸置疑的。 其次，承上所述，现代人由于来自各方面的压力所造成的各种潜在疾病日益增多，人们也越来越关注自己身体健康，养生势必成为流行趋势，而汗蒸正是顺流而生并发展的好项目。 创办项目所需的资金、技术以及对项目所属行业相关信息的资料积累情况 本项目为合伙企业，合伙人投资入股一部分，以及向银行贷款一部分汗蒸相关技术设备向成都地区汗蒸技术公司购买汗蒸行业从2007年开始，进入西南地区；特别是2009年走入高峰时期，而到了2010年整个汗蒸项目开始走入低谷。初期，绝大多数汗蒸承建公司为了迅速招收加盟，鼓吹汗蒸行业经营简单，利润丰厚，让很多在原来行业中感到身心疲惫的人士在这种鼓动下改行做了汗蒸。可是，大部分的人在经营了两个月之后，发现事情根本就不是公司说的那样，经营简单，利润丰厚都成了泡影。激烈的市场竞争，残酷的价格战，使市场越来越乱，利润越来越低，顾客无法稳定，随时流失，让很多加盟商经营惨淡。究其原因，都是因为项目单一，消费单一，价格越低，档次就越低，于是整个作为保健行业龙头老大的汗蒸被陷入了低档次低收费的经营痛苦中。 到如今，成都地区总共有近大小160家汗蒸馆，主要集中在市中心还有一小部分位于周边交通较为发达的地区。 三、市场评估 目标顾客描述（消费对象）： 目标顾客不限，分各个档次，尽可能让更多的人体验汗蒸。主要客户群体是25-45岁家庭主妇，因为他们闲暇时间多。因为本项目是分多种汗蒸方式，中医推拿主要客户群是退休老人等；美容美体主要客户群是白领上班族等高消费群体；普通汗蒸则为一般的家庭主妇准备。可以不断拓展消费市场。 市场容量（经市场调查预测的业务量）： 成都是 四川省省会，国家区域中心城市（西南），为西南地区科技、商贸、金融中心和交通、通信枢纽。2013年成都人口为1400多万，以10%计算有近百万高端消费群体，而我们的主要目标群体是一般的家庭主妇，市场容量更为广大。以每年2000元每人 的保健支出计算 ，成都地区汗蒸行业的市场容量至少为20亿。 成都位于西南地区最大平原成都平原腹地，境内地势平坦、河网纵横、物产丰富、水系发达，自古就有“天府之国”的美誉，是国家首批历史文化名城和中国最佳旅游城市。除却每年来此的数不胜数的中外游客，还有蜀地人名民安逸缓慢享受的生活方式加上四川盆地湿热的气候使得本地人更为容易接受这一养生保健消费。 市场容量的变化趋势： 近些年成都的汗蒸行业以连锁加盟为主，在市中心迅速发展 集中，有近160多家汗蒸养身馆大多数采取会员制消费体系，因此CBD附近的市场容量接近饱和，新生势力很难与之竞争，因此可以转战附近近郊区人口较多的地方，避开经验丰富的多数竞争对手，同样可以在夹缝中求的大量的消费者。 目前项目竞争对手的情况（优势和劣势） 优势;1,品牌加盟商，以该品牌的品牌效应和较为成熟的技术管理方式赢得消费者的青睐。2.美容减肥经营商，与之相比，本项目的减肥美容不够专业，仅仅是作为汗蒸的一个附属产品。3.创办较早，技术成熟，经验丰富，有相当数量的老客户（会员制的绑定）。劣势;主要集中在CBD，各自之间竞争激烈，难免进行价格战，争抢客户群；同时项目单一，消费单一，没有特色的针对性的服务。 本企业相对于竞争对手的主要优势和劣势： 优势;1品牌优势;创造自己的品牌，不用拘泥于加盟商的固定营销方式和服务理念。能够灵活自主设定最适合消费者并且最符合自身发展的企业战略。 2.技术优势;“乐活”汗蒸养生 采用最先进的 生态能立体循环技术(EFCT),具有仿生特质，使顾客享有最完美的汗蒸体验。3.服务优势;严格执行国际水准的“DTUP”标准，即“细节式的服务，针对式的销售，统一化的店面和可感知的效能”，全面提升服务质量。4集成优势：集汗蒸房、中医推拿和美容美体为一体的中端美容保健集成服务机构。 劣势：1.专业人才缺乏，汗蒸行业作为一个服务性行业最重要的就是专业服务人员的技术与态度，在筹建初期人员培训至关重要。 2新创品牌的知名度问题。新生事物总要经过一定的抵制才能逐渐壮大起来，企业建立初期对品牌的宣传不可少。 四、市场营销计划1.产品产品或服务主要特征汗蒸生态能立体循环技术(EFCT),具有仿生特质，使顾客享有最完美的汗蒸体验。中医推拿可作为成为汗蒸会员待遇的一部分衍生服务，也可作为独立的一项服务。 美容美体可作为成为汗蒸会员待遇的一部分衍生服务，也可作为独立的一项服务。2.价格产品或服务成本价销售价竞争对手的价格汗蒸10元一次30-50元一次会员：20元一次70-100元一次会员：60元一次中医推拿30元一次60元一次汗蒸会员：40一次70-80元一次美容美体50元一次100元一次汗蒸会员：60一次120元一次折扣销售相关节假日半价优惠赊账销售成本价、销售价的核算依据：来自网络。3.地点（1）选址细节：地址 面积（平方米） 租金或建筑成本成都温江区商业街200租金：36000元（2）选择该地址的主要原因： 位于成都近郊区租金便宜，离旅游景区近，人口较多，交通便利。 （3）销售方式（选择一项并打）：将把产品或服务销售或提供给： 最终消费者 零售商 批发商（4）选择该销售方式的原因：本项目属于服务业，直接将服务销售给最终消费者 。 4促销人员推销50人，10天成本预测50000元 广告插播电视广告，报纸刊登成本预测440元（5分钟）每月 公共关系企业团体体验优惠活动（10人）成本预测100元每次 营业推广企业网络平台推广成本预测1000元其他社区活动推广成本预测500元每次各项成本核算依据：人员推销：50人*10天*100元每人每天=50000元 公共关系：10人*10元每次=100元每次五、企业组织结构 1.企业将登记注册成（选择一项并打）：个体工商户 有限责任公司 个人独资企业 其他 合伙企业拟定的企业名称： 2.企业的员工 职务 月薪 业主 6000 元 部门领班 3500元 技术员工 2500元 3.企业将获得的营业执照、许可证： 类型 预计费用 合伙企业 600元 4.企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）： 种类 预计费用 保险 1000元每月 员工的薪酬 40000元每月 纳税 3618元每月 (5%营业税) 5.合伙（合作）人与合伙（合作）协议：内合伙人 容条款顾盛霞朋友1亲戚2同学3出资方式现金现金存款现金存款汗蒸技术出资数额与期限50万（两年）20万（两年）30万（两年)市场估价约10万（至少三年）利润分配和亏损分摊45%18%27%10%经营分工、权限和责任老板，出资并经营老板，出资并经营仅出资共负盈亏技术入股，部门领班合伙人个人负债的责任连带无限清偿责任连带无限清偿责任连带无限清偿责任连带无限清偿责任协议变更和终止由合伙人离开或更换决定由合伙人离开或更换决定由合伙人离开或更换决定由合伙人离开或更换决定其他条款无无无无六、固定资产 1.工具和设备根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：名称 数量 单价（元）总费用（元）休闲躺椅155007500洗衣机215003000空调230006000热水器220004000消毒柜120002000电视机4500020000合计42500供应商名称地址电话或传真苏宁易购电子商城4008-365-365固定资产购置数量核算依据：2.交通工具根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：名称数量单价总费用（元）长安之星面包计供应商名称地址电话或传真成都通华长安汽车销售有限责任公司高新区创业路40号4008-1122333.办公家具和设备办公室需要以下设备：名称 数量单价总费用（元）电脑140004000牌匾150005000办公桌及座椅1800800沙发茶几三件套110001000空调130003000合计13800供应商名称地址电话或传真成都千百度办公用品有限公司成都市成科路7号2栋5单元2号(028)66006068核算依据：4.固定资产和折旧概要项目价值（元） 年折旧（元）工具和设备（20%）4250011333交通工具（10%）420009450办公家具和设备（20%）138002208店铺装修（20%）40000016000自建厂房建筑（5%）00合计49830038991七、流动资金（月） 1. 原材料和包装项目数量单价总费用（元）汗蒸房材料4间房5万20万供应商名称地址电话或传真成都阿米汗蒸材料有限公司中国 四川 成都市青羊区 清邻街7号159289226602、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）项目费用（元）备注业主的工资6000每月雇员的工资2500-3500不同职位工资不同租金36000一年费用一次性支付营销费用52740按一个月的区间计算公用事业费60000每月水电费和网络交通费用维修费3000每月保险费1000每月登记注册费600其他50000不可预见费合计212340原材料购置数量与企业销售数量有关，而可销售数量需要建立在市场调查和企业资本数量基础上，要有这方面的分析。八、销售收入预测（12个月）销售情况 月 份销售的产品或服务123456789101112合计（1）项目汗蒸销售数量3006007006005003002001001503005007004950平均单价203050404030302020305050月销售额600018000350002400020000900060002000300090002500035000192000（2）项目中医推拿销售数量1003005005005004004003003004004005004600平均单价304050606050403530405060月销售额3000120002500030000300002000016000105009000160002000030000221500（3）项目美容美体销售数量2003004005004005004004004005005005005000平均单价6080901008010010010010080100100月销售额120002400027000500003200050000400004000040000400005000050000455000（4）项目销售数量平均单价月销售额（5）项目销售数量平均单价月销售额（6）项目销售数量平均单价月销售额合计销售总量14550销售总收入868500九、销售和成本计划金额 月份项目123456789101112合计销售含流转税销售收入21000540008700010400082000790006200052500520006500095000115000868500流转税（增值税等）10502700435052004100395031002625260032504750575049175销售净收入1995051300826509880077900750505890049875494006175090250109250819325成本业主工资120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000144000员工工资280002800028000280002800028000280002800028000280002800028000336000租金36000营销费用52740510405104051040440440440440440440440440209380公用事业费60006000600060006000600060006000600060006000600072000维修费300030003000300012000折旧费3249.253249.253249.253249.253249.253249.253249.253249.253249.253249.253249.2535741.75贷款利息10800保险费10001000100010001000100010001000100010001000100012000登记注册费600原材料（列出项目）（1）汗蒸房材料200000（2）（3）（4）（5）其他50000总成本1118521.7利润-299196.7税费企业所得税0个人所得税其他净收入（税后）-299196.7 月 份 金 额 项目123456789101112合计现金流入月初现金785310740220725130730040760550791060801570805580806090822600869110现金销售收入21000540008700010400082000790006200052500520006500095000115000868500赊销收入贷款200000200000其他现金流入10000001000000可支配现金（A）1221000839310827220829130812040839550853060854070857580871090917600984110现金流出现金采购支出（列出项目）（1）汗蒸房材料200000200000（2）（3）赊购支出业主工资120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000144000员工工资280002800028000280002800028000280002800028000280002800028000336000租金3600036000营销费用52740510405104051040440440440440440440440440209380公用事业费60006000600060006000600060006000600060006000600072000维修费300030003000300012000贷款利息1080010800偿还贷款本金200000200000保险费10001000100010001000100010001000100010001000100012000登记注册费600设备98300其他税金10501050105010501050105010501050105010501050105012600现金总支出（B）4356909909010209099090514904849051490484905149048490484902592901244780 月底现金（A-B）785310740220725130730040760550791060801570805580806090822600869110724820十、现金流量计划 附页1关于乐活汗蒸项目的调查问卷（必需内容）1. 您平时注重养生吗？A.很注重 B 注重 C.一般 D. 不注重2. 你平时大概一周去健身或者美容几次？A. 5次 B.3次 C.1-2 次 D.从来不去3. 您觉得汗蒸最吸引你的是？A. 美容 B.保健 C. 塑身 D. 其他-4. 您认为汗蒸坚持多久才有效？A.一个月 B. 半年 C. 一年 D. 一年以上5. 您认为汗蒸价格在什么范围内可以接受？A. 20元以下