VKSY-WI-CW003销售收款作业指引

沈阳万科房地产开发有限公司SHENYANGVANK REAL EESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.编号：VKSY-WI-CW003版号：A/0销售收款作业指引编制范秀娟日期03-1-25审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 目的规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。2. 适用范围销售服务中心、项目经理部销售组收款。3. 术语和定义4. 职责4.1. 项目经理部销售组4.1.1. 收取定金，开具定金的收款通知单，第一联给财务部出纳，第二联给销售服务中心。4.1.2. 填写收款日报表4.1.3. 把现金存入银行。4.1.4. 与财务管理部出纳岗进行收款票据的交接。4.2. 销售服务中心4.2.1. 开具房款的收款通知单。4.2.2. 根据全部收款信息，编制日清日毕表。4.3 财务管理部收款岗4.3.1 收取房款4.3.2 开具正式发票4.3.3登记明源销售软件收款信息4.3.4将现金存入银行4.3.5编制收款日报表4.5.6与出纳岗进行收款票据的交接4.3. 财务管理部出纳岗4.3.1. 与财务管理部收款岗、项目销售组对接收款事宜4.3.2. 与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐。4.3.3. 填写现金日记帐和银行存款日记账4.4. 财务管理部销售岗4.4.1. 负责填写按揭、组合贷款收款通知书，第一联给财务部，第二联给销售服务中心；4.4.2. 登记金蝶帐和销售台帐。5. 工作程序5.1. 销售收款的分工5.1.1. 各项目的定金由项目经理部销售组制单收取，每日向公司相关人员报送收款日报表；房款由销售服务中心制单，财务管理部收款岗收取。5.2. 各种交款方式到帐时间的确认5.2.1现金方式：由项目经理部销售组、销售服务中心开具“收款通知单”，客户付款，收款人员当面点清，当时确认到帐，同时给客户开具发票。5.2.2 刷卡方式：同现金。5.2.3 支票付款：客户周一至周四期间交款的，财务管理部应保证尽快将支票送入银行，隔一个工作日确认是否到帐，通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”；周五至周日交款的，财务管理部应在下周三前确认是否到帐，通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”， 财务管理部收款岗开具发票。如发生支票退票，财务不确认到帐，出纳岗负责通知项目经理部销售组、销售服务中心，并请客户换开支票。5.2.4 汇款方式：客户汇款，在客户通知销售人员后，请销售人员尽快提供客户汇款的银行、金额、及汇款人名称和汇款时间（或要求客户提供汇款单据复印件），以便财务管理部出纳及时查询（同城回款一般2天，外埠汇款时间一般4天），查询到帐后，即时通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”，财务管理部收款岗开具发票。5.2.5 按揭、组合贷款方式：在银行通知财务管理部负责按揭的人员已放款后，由财务管理部负责按揭的人员到银行取放款通知书并填写“收款通知单”，通知财务管理部出纳及销售服务中心，财务管理部收款岗开具发票。5.3.发票的开具5.3.1 收款人员必须根据“收款通知单”，真实、准确地填开发票，严禁任何违反发票管理的行为。严禁丢失、转借、转让、代开发票，发票填写错误时，必须在发票所有联次上注明“作废”字样，保证发票所有联次的齐全。5.3.2 收取支票时，财务部收款岗给客户开具支票收取凭证（收条）；由财务部出纳负责查询到账情况，并即时通知销售服务中心开具“收款通知单”，收款岗开具发票。5.4.出纳填写现金日记帐和银行存款余额表5.5收款岗将所收款项存入银行。5.6财务管理部根据收款通知单及相关发票登记金蝶帐和销售台帐5.8.销售服务中心根据