PPP项目实施方案模板.doc

. 可编辑范本！ PPPPPP 项目实施方案参考模板项目实施方案参考模板 （征求意见版）（征求意见版） 说明： 本模板的意义在于统一公司实施方案撰写的大致框架，理顺 实施方案编制的内在逻辑，以真正实现实施方案理清项目的 商务条件、辅助政府决策、为后续合同撰写提供依据的目的。 好的实施方案，应逻辑清晰、前后一致、论证充分逻辑清晰、前后一致、论证充分。 在排篇布局上，本模板仅供参考，具体可根据当地政府审核 的实际要求进行调整。 . 可编辑范本！ 摘摘要要或或概概述述 可参考“贵州省三都至荔波高速公路工程 PPP 项目”的核心内容摘要。 1 1编编制制依依据据和和编编制制原原则则 1.11.1 编制依据编制依据 应选取与本项目直接相关的法律、政策、标准和文件。可参考“四平市地 下综合管廊 PPP 项目实施方案”关于采用编制依据的写法。 1 1. .1 1. .1 1 主主要要相相关关法法律律、法法规规 1 1. .1 1. .2 2 P PP PP P 相相关关政政策策文文件件 1 1. .1 1. .3 3 主主要要工工程程技技术术规规范范及及标标准准 （包包括括国国家家级级和和地地方方级级） 1 1. .1 1. .4 4 各各级级政政府府关关于于具具体体行行业业的的建建设设规规划划文文件件 1 1. .1 1. .5 5 项项目目的的前前期期论论证证文文件件 项目的前期论证文件，主要是指政府批复等前期成果性工作，这些文件应 作为实施方案的附件备查。未获得批复的论证文件，不能作为实施方案的依据， 只能作为参考资料。 1.21.2 编制原则编制原则 编制原则是项目实施的行为准则和标准。应根据项目实际情况进行撰写， 并在实施方案成稿之后对原则进行复核，保持实际内容与原则相一致。 以下表述供参考。 为了确保本项目的成功运作和目标的实现，在运作过程中须贯彻以下原则： （1）严格执行国家法律、法规、规章和政策规定，杜绝通过保底承诺、回 购安排、明股实债等方式进行变相融资，保证项目 PPP 模式合法合规； （2）项目实施过程坚持“公平、公正、公开”； （3）发挥社会资本融资、专业、技术和管理优势，提高公共服务质量效率； . 可编辑范本！ （4）保护国家、职工、债权人和其他各方合法权益；（涉及 TOT 的项目） （5）转变政府职能，强化政府与社会资本协商合作； （6）坚持通过法定竞争机制选择政府合作伙伴； （7）保护社会资本合法权益，保证特许经营持续性和稳定性； （8）兼顾经营性和公益性平衡，维护公共利益； （9）理顺政企关系，明确特许经营者和政府的权利和义务，完善 PPP 合作 制度； （10）坚持结合项目实际情况，广泛调研，充分吸收类似项目的运作经验， 遵守行业惯例。 2 2实实施施方方案案编编制制的的组组织织体体系系 2.12.1 决策机制与协调机制决策机制与协调机制 通过联评联审机制对项目审批流程进行优化，明确项目的决策机制。可参 考“来宾园博园 PPP 项目实施方案”关于建立协调机制与优化流程的表述。 2.22.2 授权关系授权关系 政府对实施机构的授权 2.32.3 编制主体编制主体 3 3本本项项目目的的实实施施机机构构 3.13.1 咨询机构咨询机构 咨询机构是谁，受谁委托 4 4项项目目概概况况 4.14.1 项目名称项目名称 4.24.2 项目背景与意义项目背景与意义 项目的必要性放在这里论述。 . 可编辑范本！ 4.34.3 项目内容项目内容 包括项目区位、占地面积、投资规模、建设内容、资产价值和资产范围、 建设期、运营内容等。 4.44.4 项目前期工作与项目现状项目前期工作与项目现状 4.54.5 产出说明产出说明 4 4. .5 5. .1 1 项项目目直直接接产产出出 提供公共产品和公共服务的种类、数量、标准。产出说明部分，要和技术 顾问进行协作。 4 4. .5 5. .2 2 项项目目间间接接产产出出 项目产生的具有正外部性的经济效益、社会效益、生态效益等。 5 5项项目目采采用用 P PP PP P 模模式式的的必必要要性性和和可可行行性性 5.15.1 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的必要性模式的必要性 包括拓宽投融资渠道、加强政府债务管理、通过市场竞争提高公共产品供 给的效率、推动政府治理模式改革、优化风险分配等。其中物有所值评价是对 PPP 效率性的验证（附件一）。 参考“四平市地下综合管廊 PPP 项目实施方案”关于采用 PPP 模式必要性 的论述。 5.25.2 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性 一是从项目的角度，论证项目的属性适合引入社会资本； 二是从政策的角度，论证相关行业引入 PPP 的政策支持； 三是从社会资本方的角度，通过初步市场测试的反应，论证市场成熟度； 四是从政府方的角度，通过财政承受能力论证（附件二），论证政府有能 力承担 PPP。 . 可编辑范本！ 5.35.3 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的运作目标模式的运作目标 6 6项项目目的的运运作作方方式式 6.16.1 项目运作方式的决策树项目运作方式的决策树 供参考，可以补充新的模式。 PPP项项目目运运作作方方式式选选择择 新新建建PPP项项目目 委委托托运运营营 （O&M） 管管理理合合同同 （MC） 转转让让-运运营营-移移交交 （TOT） 改改建建-运运营营-移移交交 （ROT） 建建设设-拥拥有有-运运营营 （BOO） 存存量量PPP项项目目 是是否否转转让让 资资产产所所有有权权 期期满满是是否否移移交交 用用户户服服务务 的的提提供供方方 是是否否存存在在 改改扩扩建建内内容容 项项目目性性质质 否否是是 政政府府 社社会会资资本本/ / 项项目目公公司司否否是是 是是 建建设设-运运营营-移移交交 （BOT） 否否 图 1 PPP 项目运作方式决策树 6.26.2 选定运作方式的理由选定运作方式的理由 结合项目的具体特征，逐步分析采取相关模式的理由。复杂项目的运作方 式选择论证，可参考“来宾园博园 PPP 项目实施方案”关于项目运作方式的论 证。 这部分可以考虑对不同运作方式进行方案比选论证，参考“昌吉供水项目 实施方案”附件二的项目操作方案比选论证。 6.36.3 项目工作界面项目工作界面 征地资金征地资金征地实施征地实施立项立项融资融资采购过程监管采购过程监管监理招标监理招标. 政府政府 实施机构实施机构 项目公司项目公司 . 可编辑范本！ 政府出资机构政府出资机构 社会资本社会资本 相关政府机构相关政府机构 建议用上表的形式协助撰写项目工作界面，将项目全生命周期涉及的各方 责任用表格显示出来，并以此为据撰写下面的主体权责。 6 6. .3 3. .1 1 实实施施机机构构的的主主体体权权责责 6 6. .3 3. .2 2 项项目目公公司司的的主主体体权权责责 6 6. .3 3. .3 3 政政府府出出资资机机构构的的主主体体权权责责 6 6. .3 3. .4 4 其其他他政政府府机机构构的的主主体体权权责责 包括但不限于财政、发改、国土、审计、规划、公安、监察以及相关的行 业主管部门。 7 7项项目目结结构构 7.17.1 项目结构图以及对项目结构图的具体说明项目结构图以及对项目结构图的具体说明 实体用方形，合同用椭圆形。 7.27.2 项目合作期限项目合作期限 7.37.3 项目投融资结构项目投融资结构 7.47.4 回报机制回报机制 7.57.5 政府补贴资金来源政府补贴资金来源 PPP 项目付费纳入政府预算 7.67.6 项目资产权属项目资产权属 8 8项项目目风风险险分分配配 8.18.1 风险识别风险识别 基本逻辑是通过专家德尔菲法，对项目的风险（不确定性）进行识别，注 意需要根据专家的资历对专家的打分设置权重。 . 可编辑范本！ 风险有无的判断是 PPP 咨询水平高低的体现。好的 PPP 咨询顾问能够识别 项目潜在的风险，并在合同中加以约定，以防止合同执行过程中缺乏依据；糟 糕的 PPP 咨询顾问没有能力识别出相应的风险，无法在合同中加以预防，从而 留下后患。常见 PPP 项目的风险如表 1（来源于王守清教授授课内容，仅供参 考）所示。 表 1 特定类型项目的风险 类别类别与项目类别相关的风险与项目类别相关的风险 不可抗力风险 政治风险（法律/政策变化、国有化，取消合同） 财经风险（通货膨胀、利率，外汇兑换率/可兑换性） 建设风险（成本超支、工期延误、质量不合格） 运营风险（运营商能力、产品数量/质量、生产规范化、设施/ 设备状况风险、原材料供应风险） 市场收益风险（竞争风险、） 所有类别项目 法律风险（文件/合同风险（歧义、争端、仲裁、适用法律） 债务偿还能力 设备/原材料进口限制 发电量变化 电费收取困难 非法偷/用电 电力传送故障 竞争低电价 技术未达标而所在国营电力机构拒绝购销所发电力 电厂位置不适当（交通不便） 环保争端 燃油/煤价格/供应变化 施工延误 过长停运时间 电力购销合同违约赔偿金（发电数量/质量未达标） 电厂项目 政府对利润（收益率）和电价的控制 交通流量不足（预测不准或误差大） 竞争路线（特别是免费/低价路线） 过路收费费用调整受限制 成本超支（由于项目规模，特别是项目处于崇山峻岭区） 工期延误（拆迁，额外技术困难） 所有权争议（如考古发现） 交通（道路）项目 为减少对公共交通影响而采取的必要措施 . 可编辑范本！ 与本路相连的其他项目延误 收入为本地货币（外汇兑换率和可兑换性） 地质条件 市区施工安全和地面交通的影响 健康问题（隧道要用压缩客气） 海/河床的稳定性 隧道运营期的交通意外和火灾 航运/航空队桥梁运营的限制 航运工人/渔民的抗议/反对 恶劣天气 交通（隧道/桥梁） 项目 来自轮渡和空运的竞争 较长的土地拆迁期 现有复杂设施的转移 不同部门/地区不合作 运营收费的限制 设计获批过程的复杂/困难 来自路运的竞争 环保争端 税收问题 交通（铁路/地铁） 项目 换/转轨控制系统昂贵 来自其他机场的竞争 区域/国际贸易情况 旅游市场情况 政治稳定性和居民开支情况 与其他交通设施的链接 缺少适当的扩建土地 航运能力及受设备状况、劳资争端和天气影响 经济发展情况 收费制度和高低的变化 交通（机场/港口） 项目 政治风险 购销或支付（Take-or-Pay）合同 管道泄漏 不付费或盗窃行为 收费价格受控制 处理厂（水/气）项 目 环保标准变化快，特别是水处理项目 8.28.2 风险评估风险评估 对专家识别出来的风险，按照风险发生的概率和造成的危害进行评价，评 估出一般风险和重大风险。 . 可编辑范本！ 8.38.3 风险分配风险分配 根据风险分配的基本原则将风险在各方之间进行分配。 风险分配三原则包括：一是由对风险最有控制力的一方控制相应的风险； 承担的风险程度与所得回报相匹配；承担的风险要有上限。 PPP 项目风险分配一般情况如表 2 所示（来源于王守清教授授课内容，仅供 参考）。在风险分配环节，仅提供一张表格是不够的，要对政府和社会资本方 究竟如何共担风险解释清楚，例如，地铁项目对客流风险的分配要与付费机制 之间关联起来。 表 2 项目风险分配的一般框架 风险风险风险承担方风险承担方 政政 府府 政政 府府 部部 门门 发发 起起 公公 司司 项项 目目 公公 司司 承承 包包/ 供供 应应 商商 放款放款 银行银行 财团财团 保保 险险 公公 司司 担担 保保 公公 司司 政治风险政治风险 国有化，取消，扣押，没收 项目唯一性（没有竞争项目） 法律变更 （一般，通用） 法律变更（特定，专门） 项目审批延误 政府的无所作为或负面作为 现有设施状况及相关规定 税率提高（一般、通用） 税率提高（特定、专门） 政治不可抗力 政府中止特许合同 政府不支付费用 当地合作伙伴的可靠性？ 建设风险建设风险 土地拆迁与补偿？ ？ 设备/材料进口限制？ 成本超支？ 融资成本增加？ 工期/质量风险？ 承包商违约？ 项目公司（特许 BOT 公司）违约 . 可编辑范本！ 工程变更所引起的工期、成本变化？ 环境破坏（持续的） 环境破坏（现行的） 考古和历史文物保护 施工不可抗力 运营风险运营风险 政府部门违约 项目公司违约 项目公司中止合同 运营商能力缺陷 环境破坏（存续的） 运营不可抗力 劳资争端 技术风险 设备维护状况/停机时间过长 设备状况（维护） 市场和收益风险市场和收益风险 收费/收益不足？ 市场对产品需求发生变化？ 产品输送途径（电/水/气）输送终端 其他收入不足？ 偷窃行为（如偷水、偷电、偷气等）？ 燃油/煤供应和价格发生变化？ 政府对利润和收费价格的限制？ 财经风险财经风险 通货膨胀？ 利率？ 外汇兑换率？ 外汇可兑换性 ？ 法律风险法律风险 设施抵押权/出租权 设施所有权 担保/合同结构 8.48.4 风险管理风险管理 对主要风险的管理措施进行分析，包括风险回避、风险转移、风险减轻、 风险准备金、风险融资等。谁的风险谁管理。 政府通过行政体系管控风险，社会资本通过合同体系进行风险转移，不可 抗力通过保险转移。 . 可编辑范本！ 9 9项项目目交交易易结结构构【合合同同中中的的主主要要商商务务条条款款】 9.19.1 项目合同体系图项目合同体系图 9.29.2 合资协议的交易结构合资协议的交易结构 具体内容仅供参考。 9 9. .2 2. .1 1 项项目目总总投投资资、资资金金来来源源、资资本本金金比比例例 9 9. .2 2. .2 2 项项目目公公司司股股权权结结构构 9 9. .2 2. .3 3 政政府府出出资资方方和和社社会会资资本本方方的的主主要要权权利利义义务务 9 9. .2 2. .4 4 项项目目公公司司的的组组织织形形式式和和治治理理结结构构 9 9. .2 2. .5 5 股股东东权权益益分分配配机机制制 9 9. .2 2. .6 6 股股权权转转让让限限制制 9 9. .2 2. .7 7 提提前前退退出出机机制制 9.39.3 特许经营协议的交易结构特许经营协议的交易结构 具体内容仅供参考。 9 9. .3 3. .1 1 特特许许经经营营权权 9 9. .3 3. .2 2 特特许许经经营营期期 9 9. .3 3. .3 3 政政府府方方的的主主要要权权利利义义务务 9 9. .3 3. .4 4 项项目目公公司司的的主主要要权权利利义义务务 9 9. .3 3. .5 5 回回报报机机制制 包括成本和收入测算、付费机制、回报率、股东分红等 9 9. .3 3. .6 6 调调价价机机制制 9 9. .3 3. .7 7 政政府府补补贴贴资资金金来来源源 PPP 项目付费纳入政府预算 9 9. .3 3. .8 8 政政府府配配套套安安排排 包括前期工作与相关费用、项目用地、配套设施、税费优惠、政策支持 . 可编辑范本！ 9 9. .3 3. .9 9 征征地地拆拆迁迁和和补补偿偿 9 9. .3 3. .1 10 0 项项目目设设计计、建建设设和和运运营营 9 9. .3 3. .1 11 1 绩绩效效考考核核 【是是否否有有必必要要单单独独设设立立章章节节 】 包括合同签约行为考核、工程建设质量考核、工程建设进度考核、项目资 金管理考核、项目运营绩效考核、项目财务管理考核、履约担保行为考核、移 交行为考核等方面的考核内容、考核对象、考核标准和考核处理办法。 9 9. .3 3. .1 12 2 付付费费机机制制 9 9. .3 3. .1 13 3 履履约约担担保保和和保保险险机机制制 9 9. .3 3. .1 14 4 项项目目移移交交 9 9. .3 3. .1 15 5 合合同同调调整整 包括应急处理、临时接管、提前解除合同、合同变更、合同展期、项目改 扩建要求 9 9. .3 3. .1 16 6 争争议议解解决决 9.49.4 融资协议的交易结构融资协议的交易结构 9 9. .4 4. .1 1 投投融融资资结结构构 9 9. .4 4. .2 2 融融资资方方式式 无追索项目融资、有限追索项目融资和股东担保融资等方式的适用情形， 以及本项目选用融资方式的优先序。 9 9. .4 4. .3 3 融融资资保保函函 9 9. .4 4. .4 4 金金融融机机构构的的介介入入权权 9 9. .4 4. .5 5 政政府府融融资资协协助助 9.59.5 资产转让协议的交易结构资产转让协议的交易结构 【存量项目存量项目】 1 10 0 社社会会资资本本的的选选择择 10.110.1 采购方式的选取以及项目公司是否需要二次招标采购方式的选取以及项目公司是否需要二次招标 要有具体论证。 . 可编辑范本！ 10.210.2 社会资本应当具备的条件社会资本应当具备的条件 1 10 0. .2 2. .1 1 主主体体资资格格 是否要求法人主体、是否接受联合体、联合体的具体要求、利益 冲突相关规定。 1 10 0. .2 2. .2 2 资资质质 根据项目要求投资人应具备的行业资质以及财务能力、技术能力 和管理能力等。 1 10 0. .2 2. .3 3 经经验验业业绩绩 1 10 0. .2 2. .4 4 合合规规要要求求 供应商（如共同投标，则联合体各成员）在过去五年内，没有严重违约、 被逐出现场或被解除协议等不良记录；资产、业务、经营活动没有处于被法院 执行的状态；没有因上述原因成为法律诉讼对象。 10.310