银行会计人员绩效考核管理办法.doc

银行会计人员绩效考核管理办法 为了进一步推动我行会计业务的健康发展建立科学、适用的员工激励机制完善现行分配制度充分调到会计从业人员的工作积极性全面提高其核算能力和综合素质结合我行运营模式和现有劳动组合模式特制订本办法 第一章总则 第一条目的 1、完善现行分配制度充分调动会计人员的工作积极性提高工作效率 2、强化会计从业人员日常行为规范管理培养遵纪守法、恪尽职守的优良作风 3、提高员工认识进一步顺应我行内部改革需要 4、建立一种重实绩、重贡献、向优秀人才和关键岗位倾斜的收入分配格局逐步形成基于考核基础的、能够真正体现岗位和贡献差异的分配激励机制 5、加强部门领导、主管、一般员工之间的相互了解促进企业文化和团队精神的建设 第二条适用范围 1、本办法适用于市分行会计结算部全体工作人员包括全体会计前台工作人员和会计结算部本部机关工作人员 2、本办法中的绩效考核是指通过对员工在出勤、优质服务、核算质量、内控管理、业务学习等方面进行日常记录、定期综合评定和根据员工综合评定结果对员工除按上级有关政策直接发放到指定个人的基本工资、奖励、补贴等性质外的所有货币化收入进行强制再分配的过程 3、其他有权部门依照本办法制定相应绩效考核办法 第三条考核依据 根据会计从业人员在被考核期间的出勤、优质服务、核算质量、内控管理、业务学习和其他工作表现情况为依据会计结算部领导、营业机构主管对所属员工平时工作情况随时记录严格考核 第四条考核原则 考核要求客观公正有权考核执行人对所属员工的考核尽可能用客观指标来衡量尽量避免因各类弹性考核指标的不当运用而对员工工作实绩和能力出现考核结果失真造成不公平现象 第二章岗位系数确定及绩效工资分配原则 第五条机构岗位绩效工资分配系数 根据我行现阶段会计工作运营和劳动组合模式结合各岗位工作性质、业务量、核算内容难易程度和内控执行要求将会计本部及所辖机构进行了共3类机构级类划分和6级岗位系数确定 机构级类 所含机构 岗位职别 人数 岗位系数 一 类 涪城支行营业部 会计主管 2 1.60 网点柜员 1.10 会计结算部本部机关 业务负责人 4 1.60 二 类 开发区支行兴达办事处 会计主管 2 1.50 网点柜员 1.05 三 类 科学城支行临园路分理处 平政桥分理处火车站分理处 游仙分理处剑南路分理处 富乐路分理处 会计主管 7 1.40 网点柜员 1.00 会计结算部本部机关 一般员工 1.00 第六条综合积分的组成及扣减原则 1、会计人员综合积分分别由以下几个考核项目按不同的积分权重关系共同组成：、出勤情况、优质服务、核算质量及内控管理、业务学习情况、其他 2、会计人员绩效考核按季进行每个被考核人员当季各考核项目初始分值均为100分各考核项目积分按一定的不同的权重关系共同组成员工的季末综合积分在一个考核周期内有权考核人将对其所属员工的日常实际工作情况按考核项目进行严格考核和及时记录并根据实际记录情况按季进行员工季末综合积分的折算统计 3、本考核办法中所涉及的员工项目积分统计一律实行“单一扣减制”和分值“跨项目透支扣减原则”“单一扣减制”是指所有考核项目积分分值只减不加；“跨项目透支扣减原则”是指当某项考核项目核定分值不足扣减时可按顺序（、员工出勤情况、优质服务、核算质量及内控管理、业务学习情况、其他）在下一考核项目中进行等值扣减以此类推直至当次需扣分值得到足额扣减 第七条会计绩效分配原则及流程 1、会计绩效工资总额市分行当季拨付会计部可分配绩效总额 2、单位系数值会计绩效工资总额（某类岗位人员人数x岗位系数） 3、某营业机构绩效工资总额单位系数值x（该机构某类岗位人员人数x岗位系数） 4、营业机构单位综合积分绩效工资对应值该营业机构绩效工资总额该机构所有岗位人员当季综合积分总和 5、某员工当季绩效工资实际分配额该营业机构单位项目积分绩效工资对应值x岗位系数x该员工当季实际综合积分 第三章绩效考核内容、实施方法及标准 第八条在区分不同工作岗位性质和业务属性的基础上对各业务执行组及各会计前台营业网点的全体会计从业人员进行有效的日常监督和持续考核 第九条本办法中的绩效考核内容包括：、出勤情况、优质服务、核算质量及内控管理、业务学习情况、其他等5个方面在对不同工作性质和业务属性的岗位进行考核时上述考核项目中的具体考核内容、标准及整体考核权重也有所不同本办法将从会计前台网点人员、会计主管及本部业务负责人、会计本部业务负责人、 会计本部核算岗位人员、会计本部稽核岗位人员、会计本部业务检查岗位人员、会计本部atm及现金出纳人员等几个不同层面对绩效考核各项内容进行明确定义如在各层面未提及内容均与其他相关岗位考核内容及标准一致请参照执行 第十条对会计前台网点人员的考核内容及标准 1、出勤情况（5%）：网点会计主管负责对网点一般员工的日常出勤情况进行考核登记 具体考核要求及标准：、迟到、早退、中途溜岗（含上下班、会议和业务学习等方面）等在2次（含2次）以内且单次在10分钟以内者每次扣减员工项目积分1分；2次以上（不含2次）且单次在10分钟以内者将每次扣减此项积分3分；迟到、早退、中途溜岗等单次在10分钟以上者按每分钟扣减项目积分1分扣减员工项目积分分值不足扣减时一律按“跨项目透支扣减原则”执行（下同）、原则上不允许请事假如遇特殊情况员工需请事假且在不影响所属部门总体工作部署和工作进度的情况下经会计部经理同意批准后准予休假但每天须扣减员工项目积分0.5分；病假请销假一律以国家相关法律法规为准并酌情扣分 2、优质服务（10%）：由网点负责人（行长、经理）和会计主管负责考核网点员工优质服务质量其中机构负责人和会计主管各占5分考核权重 具体考核要求及标准：优质服务分对外优质服务和对内优质服务对外优质服务实际是指柜面优质服务对内优质服务主要是针对各工作环节中与其他相关部门或工作人员之间的协作态度和能力、在受理柜面业务或与内部工作人员协作过程中确因服务态度差、工作效率低、错误操作等原因导致客户或内部员工对其工作服务不满而受到投诉的每次根据后果严重程度给予0.55.0分的积分扣减处罚；、虽无投诉记录但在上级业务主管部门人员的临时性查访或业务检查人员的例行检查中发现岗位员工有未按“优质服务手册”进行操作和服务的根据其影响和可能造成后果的严重性给予每次0.55.0分的积分扣减处罚 3、核算质量及内控管理（70%）：岗位员工此项得分情况直接来源于会计部事后稽核人员对该柜员会计凭证审查监督结果和业务检查组各类业务检查统计结果 具体考核要求及标准：通过日常对会计凭证的事后稽核和各类业务检查等手段来检验岗位人员的核算质量和规范前台操作流程以达到严格内控制度规避风险实现利润最大化的目标、事后稽核部门对本岗员工发生的业务差错进行逐笔分类登记；其中一般差错每笔扣减经办柜员项目积分0.1分重大差错每笔扣减经办柜员项目积分0.51.0分违规差错每笔扣减项目积分1.05.0分；、凭证传递不及时直接影响会计事后稽核人员对凭证的装订和稽核的每次扣减柜员项目积分0.1分；、会计稽核人员和会计业务检查人员在回访或日常检查中发现岗位员工未按要求对各类差错进行及时整改的每笔扣减项目积分0.2分；、在会计结算部业务检查人员（或内外部其他有权部门工作人员）对网点进行的日常检查和专项检查中发现的问题和差错一律按当次综合检查通报中所列示的扣分标准对被通报员工进行等额分值扣减 4、业务学习情况（10%）：业务学习情况分为业务学习组织落实情况和学习质量两个方面业务学习的组织落实主要由各营业网点会计主管（会计本部由业务负责人）承担包括业务学习的纪律性和学习记录的完整性此项除直接考核参加学习的员工外还将纳入对网点会计主管（会计本部纳入对业务负责人）的绩效考核项目中；学习质量是指会计结算部针对学习内容通过进行多种形式的业务考试（包括笔试和现场口头抽问答题）得出的员工成绩 具体考核要求及标准：、员工明知学习计划安排无故缺席者每次扣减其项目积分1.0分；、所有会计从业人员在参加会计结算部组织的各种形式考试中未取得合格成绩或考试过程中有作弊现象者每次扣减其项目积分0.5分（会计主管或业务负责人每次扣减其项目积分2.0分） 5、其他（5%）：除上述4个考核内容外其他经会计结算部研究决定需纳入考核并进行积分扣减的临时性事项（如：未按规定及时向会计部报送相关报表和未按质按量完成领导交赋的其他各项临时性工作任务等）扣分标准由会计结算部根据实际情况酌情确定 第十一条对会计主管及本部业务负责人的考核内容及标准 1、出勤情况（5%）：会计结算部经理及网点负责人（支行行长或分理处经理）负责对网点会计主管（本部业务负责人由会计结算部经理直接考核）的日常出勤情况进行考核登记 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 2、优质服务（5%）：会计结算部经理及网点负责人（支行行长或分理处经理）负责考核会计主管（本部业务负责人由会计结算部经理直接考核）优质服务质量 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 3、核算质量及内控管理（80%）：会计主管及本部业务负责人此项得分情况直接来源于会计部事后稽核人员对会计凭证审查监督的综合排名和由各类业务检查形成的检查通报结果 具体考核要求及标准：会计主管应在日常工作中督促网点员工加强业务学习对员工的业务操作能力和核算质量要及时做出评估对一些错误操作和业务差错要进行实时规范和责令限期整改以提高网点整体业务水平和核算质量、事后稽核部门对网点柜员发生的业务差错进行逐笔分类登记并按整体差错率的高低将全辖所有网点进行综合排名每次综合排名为后3名的网点其会计主管将扣减综合绩分1.0分；、凭证传递不及时直接影响会计事后稽核人员对凭证的装订和稽核的每次扣减会计主管项目积分1.0分；、会计稽核人员和会计业务检查人员在回访或日常检查中发现柜员未按要求对各类差错进行及时整改的每笔扣减会计项目积分1.0分；、在会计结算部业务检查人员（或 内外部其他有权部门）对网点进行的日常检查和专项检查中发现的问题和差错一律按当次综合检查通报中所列示本网点通报人次进行项目积分扣减按每人次0.2分扣减会计主管的项目积分 4、业务学习情况（5%）：业务学习情况分为业务学习组织落实情况和学习质量两个方面业务学习的组织落实主要由各营业网点会计主管承担包括业务学习的纪律性和学习记录的完整性此项将直接纳入对网点会计主管的绩效考核项目中；学习质量是指会计结算部针对学习内容通过进行多种形式的业务考试（包括笔试和现场口头抽问答题）得出的员工成绩 具体考核要求及标准：、网点会计主管在学习的组织过程中未及时通知需参加学习员工当次学习时间、地点及相关学习内容的造成员工缺席或学习资料准备不齐等情况每次扣减会计主管项目积分0.5分；、网点会计主管无故缺席或未按原计划组织员工学习并做好相关学习记录的每次扣减会计主管项目积分1.0分；、会计主管在参加会计结算部组织的各种形式考试中未取得合格成绩或考试过程中有作弊现象者每次扣减其项目积分2.0分 5、其他（5%）：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 第十二条对会计本部核算岗位人员的考核内容及标准 1、出勤情况（5%）：会计结算部经理负责对本岗员工的日常出勤情况进行考核登记 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 2、优质服务（5%）：由核算组业务负人负责考核本岗位员工优质服务质量 具体考核要求及标准：此岗优质服务考核内容主要是针对各工作环节中与本部人员及其会计前台网点人员之间的协作态度和能力、在业务处理和与内部工作人员协作过程中确因服务态度差、工作效率低、错误操作等原因导致本职工作无法顺利完成直接或间接影响到本岗或其他关联岗位员工工作完成进度且造成一定后果的根据后果严重程度给予每次0.55.0分的积分扣减处罚；、虽未影响到本岗或其他岗位员工工作完成进度和造成一定后果但在本部或其他有权部门人员的查访或业务检查时发现有未按“优质服务手册”进行操作和服务的根据其影响和可能造成后果的严重性给予每次0.55.0分的积分扣减处罚 3、核算质量及内控管理（80%）：内容和具体考核要求及标准与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 4、业务学习情况（5%）内容：内容和具体考核要求及标准与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 5、其他（5%）：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 第十三条对会计本部检查岗位人员的考核内容及标准 1、出勤情况（5%）：会计结算部经理负责对本岗员工的日常出勤情况进行考核登记 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 2、优质服务（10%）：由检查组业务负人负责考核本岗位员工优质服务质量 具体考核要求及标准：此岗优质服务考核内容主要是针对各工作环节中与本部人员及其会计前台网点人员之间的协作态度和能力、在业务处理和与内部工作人员协作过程中确因服务态度差、工作效率低、错误操作等原因导致本职工作无法顺利完成直接或间接影响到本岗或其他关联岗位员工工作完成进度且造成一定后果的根据后果严重程度给予每次0.55.0分的积分扣减处罚；、虽未影响到本岗或其他岗位员工工作完成进度和造成一定后果但在本部或其他有权部门人员的查访或检查时发现有未按“优质服务手册”进行操作和服务的根据其影响和可能造成后果的严重性给予每次0.55.0分的积分扣减处罚 3、核算质量及内控管理（75%）：主要是指通过接受上级行或其他有权部门（包括本部稽核人员）的内外部检查审计检验其检查职能的有效行使能力和对各岗位业务核算质量及操作流程的规范、监督、检查效果 具体考核要求及标准：、是否严格按照岗位职责对所辖网点及相关岗位进行了有效监控和检查；、对检查中发现的问题是否进行了及时提出整改意见并形成书面通报是否就发现的问题进行了回访；、是否对各被查单位进行了规定范围内的仔细检查有无应查而未查现象；、是否对各项业务起到了规范和指导作用是否根据需要对业务人员进行了必要的业务培训有无效果以上各项如未切实履行视情况每次扣减相关岗位员工项目积分0.55.0分 4、业务学习情况（5%）：包括本岗员工自身业务学习和对业务人员进行适时业务培训容和具体考核要求及标准与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 具体考核要求及标准：除未按要求对业务人员进行业务培训每次扣减本岗相关员工项目积分0.51.0分以外其他考核内容及标准与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 5、其他（5%）：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 第十三条对会计本部稽核岗位人员的考核内容及标准 1、出勤情况（5%）：会计结算部经理负责对本岗员工的日常出勤情况进行考核登记 具体考核要求及标准：与会计前台网点人员考核内容及标准一致请参照执行 2、优质服务（10%）：由稽核组业务负人负责考核本岗位员工优质服务质量 具体考核要求及标准：