一汽奥迪4S运城店建设项目模板.docx

一汽奥迪4S运城店建设项目申请报告二O一一年七月报 告 目 录第一章 总论 .2第二章 项目建设的必要性 5第三章 市场预测与建设规模10第四章 公司组织结构 15第五章 运营、管理模式 17第六章 项目管理与建设进度22第七章 投资估算与资金筹措24第八章 项目经济效益评价.26第九章 可行性研究结论与建议 .31第一章 总论1、 汽车4S店概述 4S店是集汽车销售、售后服务、配件和信息服务为一体的销售店。4S店是一种以“四位一体”为核心的汽车特许经营模式，包括整车销售（Sale）、零配件（Spare Part）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）等。它拥有统一的外观形象，统一的标识，统一的管理标准，只经营单一的品牌的特点。汽车4S店是一种个性突出的有形市场，具有渠道一致性和统一的文化理念，4S店在提升汽车品牌、汽车生产企业形象上的优势是显而易见的。 随着用户消费心理的不断成熟，用户需求日益多样化，对产品、服务的要求也越来越趋于严格，原有的代理销售体制已不能适应市场与用户的需求。4S店的出现，恰好能满足用户的各种需求，它可以提供装备精良、整洁干净的维修区、现代化的设备和服务管理、高度职业化的气氛、良好的服务设施、充足的零配件供应、迅速及时的跟踪服务体系等。通过4S店的服务，可以让用户对品牌产生信赖感和忠诚度，从而扩大汽车的销售量。由于4S店的优质服务和严格的规范性，因此，4S店也成为一种品位的象征。2、 项目概况1、项目名称：一汽奥迪4S运城店建设项目2、总投资：25000万元3、建筑面积：33000平米4、项目建设单位：*公司4、编制依据1、运城市土地利用总体规划2、运城市城市总体规划3、运城市商业发展规划4、4S店行业规范和建设标准5、国家汽车品牌销售管理实施办法5、编制原则本可研报告主要遵循以下原则：1、 该项目严格遵循汽车4S店行业规范和标准，融合现代设计元素，建设拥有国际水准形象功能、国内一级硬件设施的标准化汽车4S店。兼顾技术上的先进性和操作上的可行性，按规范统筹考虑、合理布局。本着提高运城城市品位出发点，着力提升周边的发展环境。坚持高起点、高水平的项目建设理念；同时，通过本项目实施，填补运城没有奥迪4S店的空白，提高奥迪汽车行业整体水准和行业竞争力。2、 编制范围本报告的研究范围是：新上奥迪品牌汽车4S运城店建设项目，着力提高企业服务档次、降低消耗，增强企业在市场上的占有率和竞争力。同时通过合理规划和构思，使项目合理布局，达到节约、高效的目的，使项目发挥最大经济和社会效益。项目主要技术经济指标1、 建设规模：1家4S汽车店2、 项目用地：100000平米3、 建筑总面积：30000M24、 容积率：0.755、 建筑密度：45%6、 绿地率：60%7、 项目总投资：25000万元8、 能源消耗：电力： 50万度/年用水： 5000吨/年9、 年营业收入：50350万元10、 年创税收：3000万元11、 年创利润总额：5000万元12、 投资回收期：4.6年13、 财务内部收益率IRR：税后18%14、 财务净现值NPV(i=12%)：1273.14第二章 项目建设的必要性2.1建设单位概况*。2.2项目建设环境及必要性运城市2010年起，全市经济承接上年6.7%的回升态势，强劲增长，全年经济走势呈现高开回稳的态势：GDP增速一季度23.4%，上半年20.0%，13季度17.8%，全年达15.6%。全市经济已走出后金融危机时期恢复性增长区间，进入正常增长轨道，经济增长的内生动力不断增强。上半年起虽受上年同期基数不断提升的影响，GDP增幅逐季有所回调，但仍然保持了平稳较快的增长态势，各季增幅远远高于上年同期，各季累计增速均在15%以上。宏观监测的主要经济指标良性运行。全市生产总值完成827.0亿元，同比增长15.6%；工业增加值294.1亿元，增长36.5%；全社会固定资产596.6亿元，增长23.9%；社会消费品零售总额354.7亿元，增长18.4%；财政总收入80.3亿元，增长26.1%；一般预算收入35.5亿元，增长35.3%；外贸进出口10.4亿美元，增长26.8%；运城市人口：484万。五家企业（山铝、海鑫、南风、关铝、中信机电）进入全省30强；10家企业（海鑫、山铝、南风、威顿水泥、关铝、丰喜、阳光、振兴、中条山有色金属、永济电机）跨入全国大型企业行列。辖区周边城市状况/销售辐射城市及距离：临汾人口约405万，近两年小轿车上牌量近4200辆，距离运城150公里；机动车保有量和小轿车保有量/近两年小轿车上牌量：截止2005年6月运城机动车保有量已达12万辆，其中小轿车保有量34000余辆。2002年小轿车上牌量为2629辆，2003年为3755辆，2004年为4815辆。奥迪轿车保有量和奥迪Q系保有量及近三年的上牌量：截止2009年奥迪轿车保有量为900辆，Q系保有量150辆，近三年上牌量为510辆。其他品牌特约站建站数量，准确地点，建店时间和近三年的销售业绩1、 一汽大众（山西通达，运城市机场路中段，建店时间2005年3月，近三年的销售业绩 98辆）2、 广州本田（运城东端，运城市黄河大道中段，建店时间2005年10月，）3、 上海大众（运城市彩虹申联汽车销售服务有限公司，运城市黄河大道中段，建店时间2003年10月，近三年的销售业绩 1283辆） （运城上海大众特约服务站，运城市圣惠路中段，建店时间1998年8月，近三年的销售业绩3500辆）4、 北京现代（山西运城泽龙公司，运城市圣惠路中段，建店时间2004年5月，近三年销售业绩 近2600辆）5、 长安铃木（山西物产汽贸，运城市圣惠路中段，建店时间2004年8月，近三年销售业绩 2280辆）6、 奇瑞汽车（运城华杰物贸，运城市工农东街，建店时间2003年4月，近三年销售业绩3086辆）7、 长安汽车（运城市机场路中段，建店时间2004年3月，近三年销售业绩 3100辆）随着中国经济建设的飞速发展，人民生活水平的普遍提高，汽车正以前所未有的步伐迈进普通百姓的家庭。特别是中国成功加入WTO后，汽车逐渐大幅度降价，更加刺激了我国的私家车消费。目前中国已成为世界第一大汽车产销国；2010年，汽车产销量将达1600万量甚至更高。在未来一段时间内，中国汽车产销量都将保持一个很高的数额。目前中国已经是一个不折不扣的汽车大国，据专家预测，未来几年，我国的汽车拥有量将以每年20%的速度递增，随之而来的巨大的汽车售后市场汽车美容、养护、装饰、快修及至大修等，将成为二十一世纪一个庞大的黄金产业，为有志者提供了绝佳的创业良机。据统计，因汽车消费而产生的利润大致按以下百分比分配：整车销售占20%，配件销售占20%，售后服务占60%。由此我们可以看出，在整个汽车消费过程中，利润产生比重量大的一块是汽车售后服务。除营销、维修、保养外，若再算上汽车金融、保险、租赁、救援、驾驶培训等，汽车服务业年产值数以万亿元计，从业人员早已超过1000万人这么大的行业而且每年都还在扩张。2.3汽车4S店的优势2.3.1、信誉度方面4S店有一系列的客户投诉、意见、索赔的管理系统，给车主留下良好的印象。 2.3.2、专业方面由于4S店只针对一个厂家的系列车型，有厂家的系列培训和技术支持，对车的性能、技术参数、使用和维修方面都是非常的专业，做到了“专而精”。 2.3.3、售后服务保障方面随着竞争的加大，4S店商家越发注重服务品牌的建立，加之4S店的后盾是汽车生产厂家，所以在售后服务方面可以得到保障。特别是汽车电子产品和汽车影音产品在改装时要改变汽车原来的电路，为以后的售后服务带来麻烦。在4S店改装一些技术含量高的产品是车主的首选，同时还可以避免与零售改装店直接的价格竞争， 2.3.4、人性化方面在4S店让车主真正的享受到“上帝”的感觉，累了有休息室，渴了有水喝，无聊可以看杂志、书刊、报纸、上网，如果急着用车还有备用车供你使用，整个流程有专门的服务人员为你打理，不用自己操心就完成整个业务。第三章 市场预测与建设规模3.1行业分析3.1.1高速增长的汽车消费量改革开放20年，尤其是“九五”以来，机动车（不含摩托车）拥有量以年均15%的增长率迅速增加，个别城市甚至高达30%。截止到2008年，全国机动车拥有总量达到2385万量，其中民用汽车1319.3万辆。这一发展趋势有着客观必然性，表明随着我国经济的快速发展和城乡居民生活水平的逐步提高，汽车与房一样，成为我国消费升级的主要方向，也是重要的经济增长点。当前，中国已经进入轿车消费快速增长时期，汽车市场发展历史表明：一个国家乘用车市场的中长期发展趋势主要是由R值决定的。R值=车价/人均GDP，汽车先导国的发展经验表明，当R值达到2-3时轿车开始大规模进入家庭，汽车普及率迅速提高，汽车市场开始进入成长期。深圳、广州、上海等地区的R值已经低于3，而北京则在5左右的时候就实现汽车大规模进入家庭。随着轿车价格下降和人均收入的提高，R值将快速降低，越来越多的家庭具备购车能力。根据中国宏观经济的预测和分析，在2009年左右轿车大量进入家庭（中等收入家庭具备购车能力）。从区域来看，由于中国存在显著的地区间经济发展水平和人均收入水平的差距，轿车消费逐步从北京、上海等发达地区向中等发达和欠发达地区梯次推进。当前沿海较发达地区的乘用车千人保有量与北京比仍然很低，但这些省份人均GDP已到达或超过2000美元，将进入汽车快速发展时期。这些省份总人口接近3亿人口，远远高于北京，其快速发展期应该长于一类地区。三类地区也将是乘用车市场持续发展的后续力量，随着经济的发展，它对乘用车市场发展的贡献度也将逐渐显现。宏观经济环境稳定向好，以改善出行条件为重要内容的消费结构升级将持续到2020年。当前城镇居民家庭仍处于轿车普及的起步阶段。全国高速公路网的形成。新农村建设改善农村道路状况，物流业的蓬勃发展，为汽车产业发展提供条件。乘用车市场发展至少还将有20年左右的快速增长，未来10年有望维持15-20%左右的年增长速度。2011中国轿车市场趋势观察研究预测报告数据显示：2009年国产汽车产销突破1300万量，同比增长创历年最高，乘用车产销首次超过1000万辆，商用车总体呈良好表现。2009年汽车工业的迅猛发展，使我国成为世界第一汽车生产和消费国。2009年国产轿车销量同比增长48.13%，达到创纪录的747.31万辆。这说明我国轿车进家庭的进度在明显加快。2009年轿车销量比上年净增242.62万辆，对当年汽车销量增长的贡献度达到56.31%。报告数据表明：私人轿车消费正在由一线城市向二三线城市发展。受国家有关政策影响，2009年我国二三线城市潜在需求得到有效释放，成为2009年轿车市场增长的主要动力，而一线城市虽然也呈现一定的增长，但主要表现为稳定增长。2010年国家对于汽车产业的支持没有改变，居民的购车需求依旧十分旺盛。从近15年汽车平均增速16.74%看，2010年中国汽车产业仍然呈现较好的发展态势。3.1.2黄金产业的崛起汽车工业的迅猛发展，给汽车后续服务带来了广阔的市场。随着汽车消费不断地呈上升趋势，而一般的消费者又对爱车的维护知识非常有限，这意味着专业、规范、优质的汽车售后服务业，在汽车消费市场中发展潜力将是十分巨大的，这也是我国正在筹建绿色、环保、快捷、规范化概念的汽车服务机构目的所在。在中国，随着汽车保有量的猛增，市场急需数量多、店铺分布广、零配件质量有保障、维修技术水平高、诊断快速准确、设备先进齐全、具有专业水平的4S店，来适应这日益发展的汽车后市场。所以汽车的前景非常广阔，汽车4S店必将成为中国汽车后市场的重头戏。随着汽车工业经济的强劲发展趋势，未来生活、工作的节奏将大大加快，汽车将成为不可避免地成为大众的代步工具，汽车4S店的高品质服务也将成为大众日常的消费内容。3.1.3国内豪华车市场现状和预测2009年中国一举成为全球最大的汽车销售市场，国内车市再次为全球各大车企所瞩目，尤其是近几年市场表现一直优异的豪华车市场更加备受青睐。2010年奥迪、宝马、奔驰等豪华轿车品牌均取得了大幅度增长。有关统计数据显示，2010年前三个季度中国豪华车销售量达到483530辆，其中奥迪汽车在中国销量达到174907辆，同比2009年上升60.7%，继续保持着国内豪华车的领先地位。2010年1-9月份三大豪华车品牌市场占有率 其余品牌 16% 奥迪 36%宝马27% 奔驰 21% 经过2009年、2010年两年迅猛增长的态势，2011年豪华车市场将依然会保持这一增势，主要是依靠：1、 中国经济发展非常稳健，基础非常好；2、 各厂商为中国市场量身定制推出加长和小型化、低排量豪华车，满足市场的细分化需求；3、 中国在全球豪华车市场的份额，位列全球豪华车市场第四名。一般来说，一个成熟的汽车市场，豪华车所占比例在20%左右，美国是20%，德国则达到30%，而目前中国不到5%，这一数字与其他国家和地区的成熟豪华车市场相比相对低，这代表未来潜能还是非常大。4、 虽然车船税等限制大排量车政策出台，但是对于豪车消费者来说，其买豪车的目的就在于与众不同，显示身价和地位。因此，车船税等并不能打压豪车的消费需求，相反，很可能是一种促进，其市场增幅至少在30%以上。5、 近年来，国内经济飞速发展，国民的投资方式从过去的单一性逐渐走向了多元化。富裕阶层财产性收入的增加，使他们拥有了购买豪华车的能力。最新全球财富报告显示，全球拥有100万美元资产以上的富翁人数2009年回升至1000万。其中，美国仍是百万富翁最多的国家，而中国则排名第四，成为2009年全球百万富翁增长最快的国家。豪华车销量之所以能够快速增长，除了购买豪华车的消费群体收入增加之外，人们也更愿意购买豪华车。随着国内新贵的增多，具有豪华情结的国内消费市场仍有较大潜力。新兴富贵需要购买一辆豪华车来展现自身的成功与自信。同时，国内豪华车品牌的增多，也在推动着豪华车市场的增长。到2015年未来国内豪车的销量将增长4-5倍。3.2建设规模按照一次规划一次建设的原则，本项目征用土地50余亩，拟建的4S店是集汽车展示、咨询、销售、预订、信息反馈、市场调研、零配件供应、售后维修保养服务为一体的。第四章 公司组织结构1、 组织结构本项目是新建项目，采用新设法人组织机构方案。由*公司在运城市成立销售公司负责奥迪品牌汽车的市场开发运营工作。本项目由*运城奥迪汽车销售服务有限公司实施，项目的实施应按照项目法人责任制的要求，实行总经理负责制，组成专门的项目实施机构负责项目的前期准备、实施和运行，项目实施机构具体包括项目经理领导小组、综合部、财务部及工程技术部。2、 组织结构体系图总经理销售部销售部销售部销售部售 后服务部销售部3、人力资源配置3.1劳动定员数量及技能素质要求本项目总劳动定员为100人，其中售后、销售及其它工作人员85人，管理人员15人。人员结构中，技术、生产管理及财务等重要岗位需要相关专业毕业且具有相应工作经验的大专以上学历人员，其它生产及服务岗位则由社会招聘方式解决。3.2职工工资福利待遇根据项目运营特点，本项目销售人员实现绩效工资，其他行政管理人员实行计时工资（月薪），福利执行国家和地方现行有关法律法规。3.3员工培训计划为了提高生产效率和劳动安全，提升技术水平和产品质量，对于员工的持续培训教育是企业发展必不可少的环节。（1）岗前培训：所有新员工一律进行岗前培训，岗前培训的主要内容是：岗位技术培训，不合格不准上岗；企业文化培训，把普通员工培训为敬业爱岗的新型工人。对于技术工艺和设备设施操作、维修人员上岗必须具备相关专业知识、技术技能和责任意识，并由设备供应商和建设单位有关技术人员进行岗前强化培训。（2）在岗培训：根据生产工艺和技术的要求，定期对各部门、各岗位工作人员进行系统化、层次化的技术培训和思想教育，使之形成常态化、规范化、标准化。第五章 运营、管理模式一、运营、管理模式奥迪4S店的运营、管理模式为：以客户为导向奥迪进入中国市场以来，倍加关注客户满意。特别是2009年起，奥迪提出了以客户为导向的运营管理模式。表现为：做为奥迪的经销商，要始终以客户满意度第一为目标推行全面客户满意的服务营销战略，全员、全过程、全方位让全体客户得到全面满意，让客户在看车、买车、用车、修车、换车、等车的各个环节体验到拥有奥迪品牌汽车的喜悦；实现销售、服务与维系的无缝连接；从而达到客户、经销商与厂家的三满意。同时根据自身特点已形成基本服务、改善服务、互动服务等多层次、多内容的服务特点， 再结合顾客在各个环节都渴望得到的真诚感、信赖感，导入全方位的诚信服务品牌。“以客户为导向”运营管理模式是指所有的经营活动及管理工作都是围绕着客户这个中心而进行的。制定以“客户为导向”的战略经营思想，配合完善的系统和流程，以及科学的人力资源管理模式，体现在公司的经营理念、企业文化、组织架构、管理机制及业务体系无不体现着“客户为尊”。良好、扎实的“ 客户关系维系能力”已成为占领各区域汽车市场的核心能力。战略/目标人员系统/流程成功管理经销店1、经营理念：“创造实实在在的顾客价值，超越百分之百的顾客期望”以现代化的方法进行规范管理，坚守以消费者为本、追求完美、超越期望的企业方针，执行顾客至上、诚信为本、共同发展的企业原则，达到顾客、厂家、经营者3方共赢。2、组织结构为了真正落实“创造实实在在的顾客价值，超越百分之百的顾客期望”的理念目标，在组织结构上实现了以下创新。团队管理：在决策运营上，由总经理和各部门经理共同组成公司管理团队，对公司重大决策、执行和运营进行集体负责，体现了团队精神。各部门经理组成公司经营管理团队，实现团队分工与协调，总经理授权、放权，即使总经理不在，公司也可照常良好运营。岗位轮换：以中层管理团队为主，各部门经理和基层员工进行不定期轮岗，这样不但有利于部门之间的沟通、协助，同时也培养了有全局观念的后备人才。部门兼管：即在某业务部门经理不在时，其他部门经理可以指导该部门员工的工作。实现部门经理兼管制完全是从客户角度出发，不能因为经理不在而让客户等待，同时之所以能实现部门监管制正是因为该全员业务培训、岗位轮换和经营管理的团队制。无缝连接：正是由于以上原因，销售部、服务部、客户部、其他部门之间实现了无缝的连接和协调配合，实现了客户的满意和感动。3、人力资源战略-用员工满意创造客户满意奥迪的经营内容只有两个：顾客和员工。照顾好员工，才能赢得客户；赢得客户，才能为企业提供照顾员工的资源。为此公司制定了严密的人力资源管理战略规划。在这项人力资源管理战略规划中，除了要考虑自身的经营战略规划，还要通盘考虑集团其它各店及整个集团的经营战略，以保证及时保质保量的培育出合格的人才。在招聘原则方面：先内后外，招聘人才首先面向企业，立足于在企业现有员工中发现、使用、培养人才，现有员工具有岗位竞争的优先权。培训方面：同行学习、专业讲师授课外，还通过角色演练培训员工。除去角色演练，还采用了比较新颖的异业体验培训。如2008年组织中层管理人员参观学习某五星级酒店的企业文化和服务标准，使员工亲身实习和体验了究竟什么是五星服务的标准。异业体验不仅提高了员工的服务意识，而且增强了员的服务执行力。留人方面：亲情留人是奥迪的一种人力资源管理策略。奥迪的员工平均年龄为25岁左右，且外地人员居多，50%的年轻人员都住在公司的集体宿舍中，公司看到这一点，除了在员工的事业方面，为员工提供广阔的发展空间，还给员工提供良好的生活和娱乐环境，每个宿舍统一床垫、统一被褥，统一配备电视、洗衣机、淋浴器等，方便了员工的工作和学习。以上的优越条件让每一位有进入奥迪工作的员工深深感受到了公司对员工的关爱。正是因为在人力资源方面的卓越管理，奥迪的执行力得到了大幅提高，帮助实现以客户为导向的营销战略的根本。4、管理体制及业务体系奥迪做为一个真正成熟的公司，核心竞争力来源于它成熟的管理、内部效率和外界资源整合能力。流程化、规范化和制度化是其中的重中之重。围绕日常运营管理，制定出各部门、各岗位标准化操作、实施手册，并根据PDCA原则，每年不断优化，简单的说，它主要包括：A、 销售流程与标准B、 服务流程与标准C、 客户关系管理流程与标准D、 绩效考核、薪资激励与客户满意挂钩制度通过以上完善、系统的管理体制，奥迪的全体员工真正读懂了“客户第一”的意义所在，实现三方满意。投资方满意客户满意员工满意二、赢利利模式奥迪4S店的主要利润来源为新车销售、售后服务。在此基础上进行了一系列的深入挖掘，重点开发“提供个性化增值服务”来开拓新的利润来源。在国外等一些发达国家，销售、售后、增值服务的比例大约为3：3：4，也就是说卖出一台车的利润与紧跟的增值服务是同样的利润，国内大多数的汽车4s店只关心汽车销售及汽车维修的部分，并不关心汽车装饰这个增值的服务。从2009年起，除了正常的新车销售外，同时加大提供客户汽车上牌、保险、金融服务及汽车装饰等服务，开拓新的利润来源点，同时在2010年又率先在奥迪引进改装车的概念，为奥迪客户提供改装用品及服务。青年人已经成为汽车市场的主流人群，他们对汽车的要求不再仅仅局限于代步的功能，追求更多的是一种汽车带来的个性化生活理念。汽车改装的出现不但迎合了他们猎奇的胃口，同时，又能通过改装结识更多爱车的朋友，丰富了业余生活。正式站在客户需求的角度上，适时开发了此项目，在提高客户满意的基础上，开发一条新的赢利之道。第六章 项目管理与建设进度1、项目实施阶段本项目实行项目法人负责制，由项目法人筹措建设资金，组织项目招投标工作，履行设备采购合同，并组织施工。按照国家工程建设程序，该项目应按以下几个阶段进行实施：（1） 项目准备阶段：项目建议书、批准立项、初步设计、资金筹措；（2） 项目实施阶段：勘察、设计、监理、工程招投标、设备采购和工程施工；（3） 项目完成阶段：竣工验收。2、项目实施进度本项目本着“工期短、进度快、早使用、早见效”的原则，项目的实施计划于2011年开始进行准备工作，2012年8月底建成并投入使用。总工期为一年，项目实施进度详见下表。项目实施计划进度表时 间项目名称2011年2012年7911121368可研报告审批立项初步设计与审查施工图设计施工前准备建筑物土建施工安装工程室内外装修及外网设备安装与调试竣工验收 第七章 投资估算与资金筹措一、 投资估算根据现行建设项目可行性研究阶段投资估算有关规定，本项目总投资由建设投资和流动资金构成。经计算，本估算总投资为15000万元，其中建设投资为9900万元、流动资金投资为5100万元，其估算过程如下：1、建设投资估算根据建设方案和各章节工程量计算，本项目估算建设投资为9900万元，其中：（1）建筑工程费：本项目主体工程主要为一栋3层4S店综合楼，配套实施场区道路硬化、绿化等室外工程。本项目建筑工程费估算主要以相关定额标准为基础，根据当地类似工程造价指标参考类似工程造价指标并根据近期价格信息进行相应的调整，采用单位面积估算指标法估算。经计算，本项目估算建筑工程费为5960万元，占建设投资的60.20%。（2）设备及工器具购置费：本项目设备及工器具主要包括店面设备及工器具、维修检测等设备及工器具和电梯、供配电、给排水、空调及厨房设备等设备及工器具，其购置费主要根据当地市场价格和供应商报价相结合的方式估算。经计算，本项目估算设备及工器具购置费为2018万元，占建设投资的20.39%。（3）安装工程费：本项目按照工程主要涉及到设备安装费用及室外管线安装工程费，根据不同设备类型和安装费比例计算，本项目估算安装工程为170万元，占建设投资的1.72%。（4）工程建设其他费用：工程建设其他费用按现行有关建设项目其他费用取费标准和市场收费情况分别计算，本项目工程建设其他费用为851万元，占建设投资的8.6%。（5）预备费：根据可行性研究有关规定和项目实际，本项目基本预备费按上述费用的10%计提为900万元，占建设投资的9.09%。以上合计，本项目估算建设投资为9900万元，其构成比例为： 工程费用8148万元，占建设投资的82.30%； 工程建设其他费851万元，占8.60%； 预备费900万元，占9.10%。2、流动资金估算根据项目营业收入和经营成本数据，本项目流动资金采用分项详细估算法测算，达到设计运营能力时需要流动资金为5100万元，。3、总投资估算根据上述各项估算费用，本项目总投资估算为15000万元，其中建设投资为9900万元、流动资金投资为5100万元。二、融资方案根据投资意向和融资计划，本项目建设资金和流动资金拟自筹解决10000万元，融资5000万元。三、 资金投资投入计划根据建设进度安排和经营计划，本项目建设期为1年，项目建设投资在建设期内全部投入，流动资金按经营计划投入。第八章 项目经济效益评价1、财务价格本项目财务价格采用固定价格，即项目运营期内不考虑价格相对变动和通货膨胀影响的不变价格，并按不含税价格计算。2、计算期与运营负荷计算期按11年计算，其中建设期1年，运营期10年。本项目运营负荷第一年按60%、第二年达到满负荷运营计算。3、财务基准收益率的选择根据建设项目经济评价方法与参数中财务基准收益率参数，本项目所采用的财务基准收益率为12%。4、其他计算参数（1）折旧参数：建筑物取20年，设备取10年，残值率均取5%，采用直线法折旧；摊销参数：无形资产与其他资产摊销年限按10年计算。（2）税费计算：增值税率17%，营业税率5%，城市维护建设税率7%，教育费附加费率3%，地方附加费率1%。所得税按照应纳税所得额的25%计算，不考虑当地有关优惠政策。（3）本项目不考虑利率和汇率水平。5、营业收入估算51 2013年营业收入估算本项目营业收入主要由整车销售收入和零配件及维修收入构成。按设计运营能力计算，本项目达到设计运营能力年份，2013年计划整车销售量为800辆；根据项目拟经营品牌产品线和市场推广计划，本项目拟经营汽车分为中低、中档、中高档和高档等四个价位等级，根据相应档次汽车计划销售量和价位，预计实现整车销售收入35000万元；另外零配件销售及日常维修保养收入按整车销售收入的30%计算，售后维修收入为15000万元，具体如下表所示：营业收入估算表产品类别平均销售单价预计销售数量销售收入（万元）中低价位汽车40万元/辆730辆29200中档价位汽车65万元/辆30辆1950中高档价位汽车90万元/辆25辆2250高档价位汽车130万元/辆15辆1950零部件销售及维修收入按上述收入的8%计算15000合 计800辆50350以上合计，本项目达到设计运营年份，可实现营业收入50350万元，缴纳营业税金及附加3000万元。6、财务分析与评价61盈利能力分析（1）项目财务内部收益率 按11年计算期计算，通过编制项目投资现金流量表，本项目财务内部收益率为：税前33.26%、税后25.37%，均高于财务基准收益率（12%），表明具有较强的盈利性。（2）资本金收益率 以投资资金作为资本金测算，本项目税后资本金收益率为25%，高于财务基准收益率，表明资本收益性良好。（3）财务净现值 按12%的财务基准收益率测算，本项目财务净现值为：税前12730万元、税后980万元，具有投资可行性。（4）投资回收期 本项目投资回收期（建设期按1年）为税前4.69年、税后5.53年，小于行业平均水平，表明投资回报可观。（5）投资收益率本项目估算总投资25000万元，按10年运营期计算，项目年息税前利润为5000万元，年均税后净利润为2000万元，则项目总投资收益率为29.42%、资本金净利润率为26.53%，均高于财务基准收益率，盈利能力较强。72 盈亏平衡分析项目生产能力利用率测算：BEP(%) = 年固定总成本 （年营业收入年可变成本年营业税金及附加） 100% =33%本项目盈亏平衡点为33%，表明项目运营规模达到设计运营能