1200头原种猪场投资收益分析报告

1200头原种猪项目投资收益分析报告项目单位：重庆皓鼎华德西尔原种猪繁育有限公司项目地点：重庆市长寿区现代畜牧园区种猪来源：美国华德西尔种猪集团公司种猪类别：核心原种猪项目建设规模：引进核心原种母猪1,000头、原种公猪100头,通过核心猪群繁育补充生产母猪群达1,200头，存栏各类猪只总计15,000头；年销售23,580头，其中：纯种母猪5,580头、纯种公猪400头、商品猪17,600头。市场布局： 皓鼎种猪繁育体系暨30万头生猪产业化项目配套销售种母猪500头，种公猪100头；重庆及周边地区推广种猪5,380头；供应重庆地区市场屠宰商品猪17,600头。一、 总论序号项 目单位指标备注1总投资万元 6,000.00 2年销售收入万元 6,295.20 达产年3年毛利万元3,569.54达产年4年净利润万元 3,073.64 达产年5前六年年均投资回报率24.67%含建设、扩产期6正常年份投资回报率44.42%达产年7投资回收期年4.34含建设期 本报告的编制是基于目前物价水平计算，未考虑到物价指数变化的影响。 2011年11月份引进种猪，2012年11开始出栏销售，2013年3月份开始均匀出栏，达正常年份生产，通过自繁后备种猪补充生产母猪群200头，补充部分自2013年9月份达正常生产周期。二、 计划投资规模 单位：万元项目投资额资金来源投资额基建、设施2,500企业自筹2,000国外引种2,000银行贷款4,000流动资金1,500合计6,000合计6,000三、 项目建设、种猪生产进度预计2011年6月份基础土建部分完成，2011年7月份国外引进设备到位，2011年9月份完成设备调试安装，2011年11月份引进种猪，2012年1月份开始陆续配种，2012年11月份开始陆续出栏销售，至2013年3月份开始均匀出栏销售，达正常年份，通过自繁后备种猪补充生产母猪群200头，补充部分自2013年9月份达正常生产周期。四、 与美国华德西尔育种集团合作模式1、美国华德西尔育种集团美国华德西尔育种集团（Whiteshire Hamroc）总部位于美国印第安那州Fort wayne市Albion镇（Fort wayne市是印第安那州第二大城市，第一大城市为州首府印第安那波利斯市），距芝加哥有400多公里。华德西尔公司在美国共有3个长白猪和大白猪的核心场，基础母猪3500头，存栏核心群及曾祖代以上长白、大白原种猪10000头左右，原种猪种群数在美国各种猪场中名列前茅。华德西尔公司也是美国种猪登记协会（NSR）的成员之一，它所生产的种猪数据全部进入NSR。NSR前100名的长白猪和大白猪中，来自华德西尔公司的种猪大约占50%。起源于上个世纪八十年代的Airworks猪舍通风系统为华德西尔公司首创，并具有许多专利技术。目前该系统已被美国、加拿大、乌克兰、中国等国近百家猪场所采用。2、Airworks通风系统猪舍通风系统是猪场中最重要的系统之一，它决定了猪舍内的温度、风量、风速和空气质量等，直接影响了猪群的生产水平。目前，在猪场设计上共有四种通风模式：窗户自然通风、烟囱式通风、隧道式通风和Airworks通风。前三种通风均为水平通风或纵向通风，在温度、空气质量上存在较多不足，而从1985年后兴起的Airworks通风是垂直通风，可以使猪舍内每头猪有相同的温度、风速和空气质量，为猪提供了更舒适的环境，生产水平更稳定。华德西尔公司的工程师们正是Airworks通风系统的首创者，并不断加以完善，目前该系统已日趋成熟。Airworks通风系统实现自动化控制，除了猪舍门口的控制面板外，另有总控制室，可通过电脑设定各种参数，自动调节，还可远程控制；舍内通风管道分为天花板上下两个，温度调节更精确；小圈饲养，应激小；通过改进的料线、水线、气线等，育肥舍可做到无人饲养。在Airworks猪舍里，基本上没有异味，没有咳嗽，健康状况良好；育肥舍虽然密度很大（0.7m2/头），但猪的均匀度良好；产房内温度均匀，仔猪舒适；这些都是我们养猪人所追求的，而Airworks系统可以帮助我们实现。3、美国华德西尔种猪特点华德西尔公司的种猪属于美系种猪，具有体型大、肢蹄粗壮、瘦肉率高、生长速度快、母系指数较高等美系种猪的一般特点。在美国，华德西尔公司的长白猪、大白猪是非常出名的，平均母系指数要远远高于美国平均水平。NSR前100名中，大约有50%的种猪是华德西尔公司的。此外，这两个品种的种猪分别有六个品系，可根据市场需求进行组合育种，生产潜力很大。这次引进的种猪也包含了六个品系。4、与美国华德西尔育种集团合作模式1）由中方合作单位投资土地和相关的猪场建设和设备采购安装费用，并以祖代猪的价格购买来自华特希尔的曾祖代和核心群水平的种猪，美方除为此项目投入曾祖代和核心群种猪的价格差异部分的成本之外，美方还承诺以该集团完善的育种技术服务和相关的知识产权作为投入，和中方形成合作关系。中方将支付种猪离开美国华特希尔集团猪场后的所有费用，包括美国农业部和美国海关的管理费、美国隔离场的费用、航空运输费、保险费、中国隔离场的费用、种猪进口公司的佣金以及从种猪进入新建猪场直到出生的第一头种猪可以销售为止的猪场运营费用等。华德西尔公司保证该猪场的建设设计和设备安装以及种猪育种生产的所有技术指导工作。中方需要在猪场动工前、猪场竣工后选种猪的时候，派专门的技术人才到美国猪场现场参加每次为期至少三个星期的工作培训，每次至少两个人，其中一个人能够用英语和外国人交流。外方在建设期间，至少派建设方面的专家到建设现场指导三次，每次不少于一周时间。进猪以后，美方每年至少4次派专家到中国生产现场指导，每次的时间不少于一周时间，中方随时将合适的人选送到美国现场接受培训。以上互派人员的安排，着眼点在于保证合作企业的技术团队得到足够的培训，保证中国的种猪场和美国的种猪场的育种水平和养殖管理水平处于同一水平。互派期间，双方只承担各自人员到达对方公司所在地的差旅费用，到达后的费用均由对方承担。2）种猪：2011年10月从美国华德西尔育种集团引进核心种猪群大白、长白、杜洛克种猪1100头含6个品系，其中种母猪1000头，公猪100头。3）设备：引进美国华德西尔育种集团首创的Airworks通风系统。公司已与美国华德西尔育种集团签订设备采购合同，2011年7、8月从美国进口该系统所采用的建材、设备、设施，并由美国华德西尔集团工程师现场指导安装调试。4）Herdsman育种软件：美国华德西尔育种集团所使用的Herdsman育种软件为美国大多数种猪场所采用，我公司也选用Herdsman育种软件，并且与NSR联网。猪场的生产人员首先将各种生产数据记录在纸制报表上，然后将相关数据输入到Herdsman软件中。Herdsman软件可以根据录入的数据自动生成各种育种指数，来评判种猪的优劣，在整个NSR系统内可以排名。5）管理、技术：采用美国华德西尔管理模式、技术。一般国内1000头母猪存栏种猪场需配置生产、管理、后勤人员约55人。美国华德西尔养殖模式，采用了全自动喂料系统、全漏缝板养殖+水泡粪、自动化调节Airworks等，大大减少了劳动量与人工成本，只需18人即可。公司已在2011年2月组织了第一批人员到美国实地考察学习，第二批到美学习人员在2011年4月底启程，第三批到美学习人员预计2011年5月中旬启程。今后凡在原种猪场从事生产、技术人员的人员需全部经过在美国的培训后才能上岗。同时，美方技术管理人员在项目建成运行后会定期到我公司来指导生产管理。6）育种：公司与华德西尔进行联合育种，以后公司销售的种猪与美国华德西尔种猪的品质一样，实现国际化的同步育种。公司前2年在美方专家的帮助下制定育种规划，以后按照中国市场的需要由公司的育种专家制定符合本土的育种方案。公司每周至少测定450头种猪，测定后的数据传到美国的NSR系统，经过遗传评估之后，结合体型外貌评定只有指数高于100的才能作为种猪销售。7）营养：由美方提供专门养猪配方，并由关联方重庆皓鼎饲料有限公司组织生产，确保饲料品质。五、 出栏销售预计 单位：头项目2012年2013年2014年2015年2016年原种母猪 750.00 4,000.00 5,580.00 5,580.00 5,580.00 原种公猪 40.00 300.00 400.00 400.00 400.00 商品猪 2,210.00 11,930.00 17,600.00 17,600.00 17,600.00 合计 3,000.00 16,230.00 23,580.00 23,580.00 23,580.00 2011年11月份引进种猪，饲养2个月至2012年1月份开始陆续配种，怀孕期114天至2012年4,5月份开始分娩产仔； 仔猪出生至50公斤生长期约110天，至2012年8,9月份开始有种猪出栏销售； 仔猪出生至105公斤生长期为180天，至2012年10,11月份开始有商品猪出栏销售； 自繁后备补充生产母猪2012年12月开始配种，至2013年9月开始陆续出栏，达正常生产周期； 引进种猪最晚一批种猪配种至第二胎后达正常年份约为2013年3月份，在2013年3月份及之后为正常均匀生产周期，在2013年9月之后达1200头全群正常生产周期。六、 销售收入预计1、市场价格预计项目2012年2013年2014年2015年2016年原种母猪（元/50公斤） 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 原种公猪（元/50公斤） 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 商品猪（元/公斤） 14 14 14 14 14公司所有销售种猪均为经过测定，经过遗传评估之后，结合体型外貌评定只有指数高于100的才能作为种猪销售，种猪价格按目前纯种母、公猪猪市场价8000元/头、10000元/头，保守预计价格分别为6000元/头、9000元/头。目前重庆地区市场商品猪价格为15.8元/公斤，保守预计今后商品猪价格按14元/公斤。2、销售收入预计 单位：万元项目2012年2013年2014年2015年2016年原种母猪 450.00 2,400.00 3,348.00 3,348.00 3,348.00 原种公猪 36.00 270.00 360.00 360.00 360.00 商品猪 324.87 1,753.71 2,587.20 2,587.20 2,587.20 合计 810.87 4,423.71 6,295.20 6,295.20 6,295.20 七、 销售成本、毛利预计1、主要生产技术指标生产母猪存栏规模 1,200 每头母猪年提供上市头数 20 年提供断奶仔猪头数 26,400 每头母猪年分娩窝数2.2年提供可上市头数 24,000 配种分娩率85% 其中：补充后备种猪头数 420 断奶存活率92% 原种母猪销售头数 5,580 保育育肥猪存活率93% 原种公猪销售头数 400 育种选种率25% 商品猪销售头数 17,600 全群料肉比3本公司生产种猪需经过严格测定，测定后的数据传到美国的NSR系统，经过遗传评估之后，结合体型外貌评定只有指数高于100的才能作为种猪销售。故选留或出栏种猪占总产量比率预计25%，较国内一般种猪场35%偏低。2、销售成本预计1）单位成本构成 单位：元/头单位成本构成50公斤105公斤公猪分摊成本（含折旧与饲养费用） 25.00 25.00 饲料成本 489.50 902.45 兽药疫苗 40.00 40.00 低值易耗品 7.00 7.00 修理费 2.00 2.00 工资 15.00 17.62 生产母猪折旧 116.00 116.00 固定资产折旧 118.00 118.00 水电费 18.00 20.00 燃气费 13.00 14.00 合计 843.50 1,262.07 以上成本费用含分摊种母猪饲养成本；原种母猪引种价格15000元/头，以后补充更换母猪为自繁自养成本价约2000元/头，计提折旧按平均原值8000元/头计算；饲料价格按目前市场价计算，未考虑到物价变化带来的影响。2)销售成本预计项目2012年2013年2014年2015年2016年原种母猪 63.26 337.40 470.67 470.67 470.67 原种公猪 3.37 25.31 33.74 33.74 33.74 商品猪 278.92 1,505.65 2,221.24 2,221.24 2,221.24 合计 345.55 1,868.35 2,725.66 2,725.66 2,725.66 3、毛利预计 单位：万元项目2012年2013年2014年2015年2016年原种母猪 386.74 2,062.60 2,877.33 2,877.33 2,877.33 原种公猪 32.63 244.70 326.26 326.26 326.26 商品猪 45.95 248.06 365.96 365.96 365.96 合计 465.32 2,555.36 3,569.54 3,569.54 3,569.54 八、期间费用预计1、管理费用 单位：万元管理费用2011年2012年2013年2014年2015年2016年工资及福利 23.00 27.00 30.00 30.00 30.00 30.00 办公费 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 业务招待费 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 差旅费 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 修理费 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 通讯费 2.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 折旧费 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 运输费 2.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 水电费 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 劳动保护费 3.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 保险费 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 审计咨询费 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 租金 4.00 14.00 14.00 14.00 14.00 14.00 董事会费 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 0.60 税金 0.80 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 其他 3.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 合计 6.40 79.90 82.90 82.90 82.90 82.90 2、销售费用预测 单位：万元、元/吨销售费用2011年2012年2013年2014年2015年2016年工资及福利 12.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 办公费 0.60 0.60 3.00 3.00 3.00 3.00 差旅费 8.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 业务招待费 5.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 运输费 1.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 推广费 2.00 8.00 30.00 50.00 50.00 50.00 其他 4.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 合计 32.60 110.60 135.00 155.00 155.00 155.00 3、财务费用预计：按贷款4,000万元依据目前银行基准贷款利率计算。财务费用2011年2012年2013年2014年2015年2016年利息支出 128.00 256.00256.00256.00256.00256.00九、税金1、增值税：依据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条第一款以及中华人民共和国增值税暂行条例实施细则第三十五条第一款的规定，本公司从事养殖业免征增值税。2、企业所得税：依据企业所得税法第四章第二十七条第一款以及企业所得税发实施条例第八十六条第一款第5点的规定，本公司从事生猪养殖免征企业所得税。十、利润表预计 单位：万元项目2011年2012年2013年2014年2015年2016年销售收入0 810.87 4,4