乡镇分管财务工作总结

1 / 18 乡镇分管财务工作总结 公司财务主管年终述职报告 我协助何总经理分管财务和内控工作，现将一年来的工作情况汇报如下，请各位代表审议。 第一部分的主要工作 在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。 一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。 在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、 自查自改、跟踪反馈、及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题 10 余项；二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项 200 余项；三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料；四是针对审计组反馈的 32 个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和 相关政策法规的角2 / 18 度做出了合理解释。 通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。 二、财务信息化建设取得新突破。 在核算体系改革方面，以“推进财务和资产系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务系统的各项管理和操作程序，积极改变核算流程， 30 人历时一个月，完成了近 10 万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了和系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加， 在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班 加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。 在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。 在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实 现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现了资金3 / 18 的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。 三、资金、资产管理能力稳步提升。 在资金管理方面，以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点，确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、 pos 机推广和银行账户管理，有效降低了在途资金，保障了资金安全，截止底实现上门收款的加 油站座数达到 1241 座，同比增加 147 座，上门收款率达到 87%，同比提高 2 个百分点，比提高 73 个百分点； pos 机刷卡结算金额为亿元，同比增长倍；清理冗余账户、合并账户 39 个，账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制，各地市公司对加油站资金管理自查面达 100%，由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到 60%，并根据板块关于开展加油站资金专项检查的通知要求和整体部署，成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室，累计检查站库 1500 余座，检查覆盖面 99%以上，发现和整改问题 500余项，完成了板块下达的资金稽查任务，得到了西藏公司督察组的高度评价。 2016 年度财务部工作总结 春去秋来，四季轮回，公司的发展已经迈进一个新4 / 18 的征程 在资本市场扬帆起航。在这个历史的时刻，我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，财务工作思路及工作任务均发生了重大变化。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在公司领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们正在逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，在公司的统一部署下，对财务部 2016 年度的工作做一简单的回顾。 一、 2016 年 1-10 月财务经营指标完成情况 2016 年 1-10 月，公司主要财务经营指标按序时进度均已完成，预计全年的预算经营指标也能够顺利完成。各项财务指标如下： 1、 经营状况分析 2016 年 1-10 月同智机电经营成果状况表 单位：万元 2016 年 1 10 月，公司实现营业收入元，去年同期实现营业收入万元，同比增加；实现利润总额万元，较去年同期增加；实现净利润万元，较去年同期相比仅增加，净利润增幅小于利润 总额增幅的主要原因系本年度公司计提减半部分企业所得税影响所致。 2、 公司财务状况分析 2016 年 10 月 31 日资产状况简表 单位：万元 5 / 18 2016 年 10 月 31 日，公司总资产达到万元，比年初增加万元，增加。其中：流动资产达到万元，占资产总量的，非流动资产达到万元，占资产总量的。 与今年年初相比，流动资产增加了万元，主要系货币性资产增加了约万元、应收账款增加了约万元、存货增加了万元，以及货币资金购买材料减少等因素综合影响所致。应收账款及存货大幅上 涨，应加以控制，否则会引起对收入质量以及产品是否存在滞 销现象的怀疑。 非流动资产的增加幅度很大，主要是由新厂房等在建工程投资建设以及新增土地使用权的影响所致。非流动资产的大幅上涨，客观上起到了改善公司资产结构，优化公司财务报表的作用。 二、 财务管理工作履行情况： 根据公司发展规划的要求， 2016 年度是公司拟 IPO申报的准备工作之年。因此相关准备工作任务重、时间紧，尤其财务部需要配合的工作更为繁重。在如此重担之下，我们财务部仍能够团结进取、努力工作，全体工作 人员在财务总监的带领之下，既按时完成了日常的财务核算工作、税务管理工作，也能够完成各项临时性的突发工作，如：审价工作、配合券商等中介机构工作、内控建设工作、账务调整工作等。 6 / 18 1、 税收管理工作： 1） 企业所得税：本年度公司企业所得税享受减半征收优惠，相关备案工作将在 2016 年度所得税年度申报前完成。 2） 增值税：公司本年度软件产品增值税返还，截止 2016 年 10 月 31 日，实际收到返还金额为万元。 2、 账务调整工作 在财务 部全体人员的努力下，在不影响 EPR 日常运转的情况下，顺利的完成了新老账套的合并工作。目前正在进行将纸质凭证与电子账记录调整一致的工作，进度较顺利，已到收尾阶段。 3、 内控制度编制工作 到目前为止，内控制度初步拟定，已上报公司领导审阅定稿。 4、 审价工作 今年公司审价工作任务重、时间紧。在公司研发、工艺等相关部门人员的积极配合下， 已顺利完成个产品审价工作。 今年审价的产品种类较多，关联性较大，故对审价7 / 18 工作要求就越严格，对参与审价工 作人员的细心程度要求就越高。整个过程从公司安排出差与到公司的审价人员采用多种形式进行沟通交流， 小组成员从多角度了解更多的审价要点，然后第一时间召开审价小组的会议，把审价工作的精神和方法及时传达到相关部门。 5、 软件产品退税及科研合同减免营业税工作 此项工作在财务部相关人员积极努力下，能够及时准确的办理申报手续，享受国家的税收优惠政策，截止到 10月末应申报退税额已达到万元。具体情况如下： 1）截止 10 月末，公司纯软件销售收入为万元，财务部每月按时准 备退税资料，办理退税手续。截止 2016 年10 月末公司实际收到增值税退税金额已达到万元元； 2）截止 10 月末，申请科研合同减免营业税，共涉及合同金额万元，享受营业税及各项附加税减免金额合计为万元。 6、 配合会计事务所进行相关工作 根据拟 IPO 工作的要求，国富浩华会计事务所于 10月份来我公司检查拟 IPO 申报期间的财务数据，但由于会计事务所项目经理更换，给我公司配合工作带来了很多不便之8 / 18 处，新增了大量的沟通工作。但在财务总监以及部门负责人的带领下，全体财务人员加班加 点，积极配合新的项目经理完成了检查工作。 会计事务所根据检查结果，组织公司领导和券商召开会议，并将会议结论及时反馈财务部。我部门积极听取其正确意见，按照券商和会计事务所的要求，对相关财务数据又重新做了调整。 7、 8、 配合资产评估机构进行相关工作 积极配合咨询机构工作，提供相关财务数据 7 9 月份，根据公司上市工作的部署安排，公司委托博隆咨询对公司募投项目进行调研。我们财务部积极配合咨询机构工作，及时提供相关的财务数据。 9、 公司召开部门领导会议，要求重点对民品的空调压缩机进行成成本核算。财务部按照 会议精神，次日便对几款主要的民用产品成本进行了梳理，测算形成了产品的标准成本，现将民品须测算标准成本的产品列示如下： | 后续，财务部将完成其他几款产品的标准成本测算工作，并会将此项工作常态化，出现新产品即部署标准成本9 / 18 的测算，从而能够推动公司民品生产管理科学化、精细化。 三、 2016 年需开展的主要工作及公司建议： 1、 内控制度的实施 目前，内控制度初稿已完 成，但仍需进一步的完善。财务部已初步拟定参与内控制度完成计划，将上报公司领导审批确定。此项工作必须由公司组织相关部门主要人员参与，才能最终定稿。 2、 建立公司产品标准成本，提高公司成本控制水平 今后，根据实际生产经营需要，财务部分批分阶段对子公司主要产品，包括民品和军品，进行标准成本测算。从而提高公司对军、民品的生产成本的控制水平。 3、 继续进行预算分析工作，加强预算控制作用 2016 预算年度，财务部拟将年度预算按季度进行分解，再根据各季度实际发生费用，来 分析判断预算编制是否准确、实际费用控制是否到位，进一步提高公司预算控制水平。 4、 建立成本控制意识，提高成本控制手段 建议公司全面宣传成本控制理念，每个员工都应该增强成本控制意识。这样做，不仅能够帮助公司提高经济效益，同时也能够提高员工个人的素质。 财务部 2016 年月日 10 / 18 学号： 姓名： 学习村镇财务管理心得体会 农村村镇财务管理是巩固和发展村镇集体经济的基础，历来是农村集体经济经营管理工作的重点和难点，因涉及农民群众的切身利益，所以也成了广大村民群众普遍化热点难点问题。通过学习村镇财务管理我深深认识到，建立健全村镇财务管理制度、规范管理措施、加强民主监督、加大审计力度等方面是加强农村村级财务管理的重要途径。 我们霞云岭村地处北京市西南部，村域面积平方公里，辖 4 个自然村，总人口 1262 人，是霞云岭乡政府所在地，霞云岭乡政治、文化的中心。近年来，我们在全村全面推行了以民主理财，村帐站审，会计代理，财务公 开为主要内容的“四位一体”村级财务管理模式，形成了“收、支”两条线，“管、理”相分离的格局，全面提高了我镇农村财务管理的质量，受到了村里广大群众的普遍赞誉。我们的主要作法是： 一、加强法制宣传 ,提高认识 ,做到依法治村 采取各种切实可行的办法 ,加强法律、法规和有关政策、制度的宣传教育 ,使干部群众思想认识大大提高。首先 ,要充分认识加强农村财务管理的重要性 ,把村级财务管理列入基层组织建设和制度建设的重要内容 ,摆上重要议事日程 ,11 / 18 明确专人分工负责 ,解决实际问题。其次 ,对村干部和财务人员开展财经 管理、法律知识的培训 ,提高村干部的综合素质 ,切实做到按章办事 ,为群众谋利益。第三 ,要对广大村民开展民主教育 ,把政策、法律、法规、有关制度交给群众 ,使他们真正懂得村民的权利 ,增强村民的参政意识 ,使其敢于监督、善于监督 ,以堵塞财务工作中的漏洞。 二、规范集体资产管理 ,力求集体资产的保值增值 1.明晰产权、摸清家底 ,搞好农村集体资产所有权的界定和产权登记 ,建立集体资产台账。做好这项工作 ,首先要建立集体经济组织的清产核资小组 ,对本村的资产进行彻底清查 ,对现有的资产进行产权界定与评估 ,对账上有 而实际已经不存在的资产要按规定程序进行核销 ,明确集体经济组织的资产存量、结构、分布和运用效益 ,了解整个资产状况 ,明晰资产所有权 ,并进行产权登记。其次 ,根据清产核资的结果准确无误地建立资产台账 ,做好集体资产的登记工作 ,做到账实相符 ,并及时反映资产的使用及其变动情况 ,防止资产的流失 ,保护集体资产的安全和完整。 2.搞好资本营运 ,盘活资产 ,保值增值。根据不同类型的资产特点 ,搞好资产经营。经营性资产重点抓增效 ,非经营性资产重点抓增值 ,资源性资产重点抓开发 ,福利性资产重点抓保护。可以采用多种多样的方式充分 利用集体资产 ,如发包出租、使用权拍卖、统一经营等 ,达到集体资产保值12 / 18 增值的目的。 3.加强专项资金的管理。目前 ,村级专项资金主要包括征地补偿费、“一事一 议”资金等。首先 ,加强对征地补偿费的管理。征地补偿费的规范管理 ,是落实最严格的土地管理制度 ,有效防止圈占土地 ,乱占滥用耕地 ,保障失地农民合法权益的重要举措。农村集体经济组织应按村集体经济组织会计制度的要求对征地补偿费进行会计核算 ,按照专户存储、专账管理、专款专用的原则来规范管理。土地补偿费的分配、使用预算方案要经集体经济组织成员大会 或者成员代表大会批准 ,事后要将土地补偿费的实际开支、管理情况向集体经济组织成员大会或者成员代表大会报告。对征地补偿费收支原始凭证应单独装订成册 ,并定期向群众公布管理、使用情况。其次 ,加强“一事一议”资金的管理。随着农村税费改革的深入 ,村集体兴办生产、公益事业要求社员出资、出力的 ,按“一事一议”的办法来筹集 ,在向群众收取时 ,要开具统一的“一事一议”筹资收据。“一事一议”收取的资金实行专户储存、专款专用 ,不得挪作它用 ,由村民理财小组进行监督 ,使用、开支情况要及时向群众公布。 4.正确处理“村改居”过 程中集体资产的处置问题。在“村改居”过程中 ,应搞好集体资产的清产核资工作 , 2通过村民或者村民代表大会作出资产处置方案 ,杜绝平调、13 / 18 侵吞、私分集体资产行为 ,确保集体资产的安全与完整 ,维护农村集体资产所有权人的合法权益。 三、突出重点，把好“四关” “四位一体”村级理财活动涵盖着“村民自我民主理财，会计服务中心实行会计代理，村级帐目由经管站审计，村级财务收支及时公开”四大环节，各环节环环相扣，互相制约，互为补充，从而构筑起一套完整的村级理财体系，堵塞了村级财务管理上的漏洞。 民主理财，把好收支关。 一是民主议定，编制计划。每年年初由各片村民代表、监察小组成员集体讨论，按照“量入为出、略有节余”的原则，认真编制村级全年收支计划，并报乡政府审批后在民主理财小组的监督下严格执行。对于计划外的项目，在没有资金来源的情况下坚决不予支出，确保村级当年收支平衡。 二是会计报帐，村民批条。按照民主理财规定，每月28 日前，由村会计员收集本月开支的原始单据，逐笔登记并由经办人在登记表上签字，在未报帐前村会计员不得支付现金或出具欠条； 28 日由乡包村干部召集村“两委”班子和监察小组全体 成员对该村财务收支进行会签。会上由村会计员逐笔公布收支单据和事由，经监察小组集体审核通过后加盖“准予报帐”印章及理财组长私章，然后由村主任签字同意列支，乡包村干部签名证明情况属实，做到每张原始单据“四14 / 18 签”手续齐全，最后由监察小组对收支情况分单据进行登记并做好支项目须经民主理财小组集体决策同意后报财经所审核通过，再由财经所统一报镇政府分管领导审批后方可执行。 村帐站审，把好审计关。 村帐站审是“四位一体”理财模式的关键环节，对此，我们着重加大了审计力度，建立健全了审计岗位责任制，将审计 工作与各审计人员工资挂钩，从而增强了审计人员的责任心，牢牢把好了村级帐务审计关。 一是单独设立农村集体经济监察小组。为切实搞好农村财务审计，我村组建了集体经济监察小组，常年负责村级财务的审计工作。监察小组由 3 名同志组成，其中主任 1 名，委员 2 名。 二是坚持帐前审计。 2 名监察员负责村的帐前审计工作，报帐时监察员先对村级当期收入及现金入库情况进行审核，再对支出单据合规性进行全面审计。经帐前审计符合规定的单据由监察员加盖“经审核准予入帐”印章，交由会计入帐；对不符合规定的单据加盖“不准入帐”印 章，并在审计备查簿上做好记载交由报帐员按规定程序处理，由监察员跟踪督查，直至处理落实为止。据统计，近三年来，财经所经过帐前认真审计，共有 10 笔、万元支出不符合财务管理制度，未予入帐，为村集体挽回了经济损失。深受群众好评。 15 / 18 三是坚持离岗审计和定期审计相结合。认真做好村两委干部的离任审计，对离任干部在任期内的业绩和经济活动给予比较客观公正的评价。同时每年组织专班对部分村的财务进行重点清理审计，对于审计出的经济问题及时按规定程序处理。 会计代理，把好入帐关。 税费改革后，农村会 计全年报帐原则上不少于 3 次；报帐月 29 31 日为报帐日，各村报帐时带齐所有通过“四签”的收支原始凭证集中到乡财政所按报帐程序办理结算。报帐前先由监察员审计签章，再由会计将“四签一审”通过的收支凭证按照村集体经济组织会计制度的要求进行分类，填制一式两联的原始凭证汇总单，乡财政会计凭汇总单编制记帐凭证，并于次月 6 日前完成登帐、报表工作，报表一式四份，村主任、会计、帐内留存、乡财政所各一份会计员凭汇总单登记有关明细帐及登记簿。 财务公开，把好监督关。 为充分接受群众监督，杜绝监察小组审 核把关的局限性，我们狠抓了帐后的财务公开工作。一是统一设置了公开栏。各村均在交通方便、便于群众阅览、醒目的地方建立了财务公开栏。二是统一了公开的内容。每年末要全面公开年度收支计划的执行及结算情况，资产负债及债权债务情况，村组干部报酬和五保优抚、农业税减免到户情况，一事16 / 18 一议资金提取使用情况等。每年初要对农业税分解方案、年度收支计划、一事一议筹资筹劳项目进行全面公开。平时每次记帐后以条目形式详细公开当期的收支情况。三是统一公开时间。每次报帐后于次月 6日前由理财小组负责按时公开，公开后 10 日内由理财小组成员广泛收 集意见，收集的意见于每月 15 日前交村“两委”班子集体研究后采取召开会议或在公开栏上公开的办法予以答复，由财经所包村专管员负责督促落实。 四、建立健全财务管理制度 ,确保村级财务管理有章可循 建立财务制度是搞好财务管理的重要保证。为使村级财务管理工作有章可循 ,必须严格执行农业部、财政部新颁布