12月会计工作总结.doc

12月会计工作总结 12月会计工作总结 光影似箭，时光如梭，转眼又是一年。12月份的到来，又到了总结和分析过去一年来的时候了。回首，我已经从一个学生的身份转变为一个财务部的员工半年多了，在这六个多月里我经历了财务的内部管理改革、两次月末盘点、一次年终盘点和年终审计。在这期间有过艰辛，有过汗水，有过欢乐，有过成就，也犯过一些小错。 自7月底开始我就一直在张小华师父的带领下做财务成本核算，在还没有进行内部核算改革的8月和9月里我的工作是根际每天收到的原始单据登记记账凭证，学做材料及价差分配表和产成品生产成本表两张报表。在这期间让我认识了理论知识的重要性和理论与实践结合的重要性，也让我切身感受到什么叫三天不用手生。在登记凭证的时候曾把处置废品的进项税额转出做在了进项税的贷方，虽然从数据上来说进项税额转出做到进项税的贷方都是造成进项税减少不会影响交税的税额，但是进项税的减少只能用进项税额转出这个科目来转出进项税。在使用excel时发现一直认为计算机用得还算熟练的我傻眼了，很多常用的简单的功能竟然都忘了，幸好在张师耐心指导下捡回了一些。 从10月份内部核算的试运行开始后，我们就开始的车间内部核算的探索，从车间的改名，到九月底的盘点建账，到登记车间内部结算的账，再到车间产品的成本计算和相关报表的填制对于我们来说都是一种考验。首先是九月盘点价格问题，当盘点出来后，综合保障部给的盘点表里还有很多零件是没有价格的，我们需要重新填价，但是由于曾经对这方面还没有接触过，且对零件的型号也不熟悉，最后我和bb、XX一起花了很长时间才做完了，到最后却发现我们填的价格也不完全合理。导致在做车间内部结算单时在价格上出现很多问题。试运行的开始阶段，大家对新的管理方式都不是很清楚，当说到内部转移结算单等一些表和数据的时候都会感到头疼，并在确认双方交易签结算单的时候也常因价格和数量等等一些问题而迟迟不能完成任务。为了能尽快的完成当月的任务11月份我们总是游荡在各个车间向车间的工作人员学习业务知识，与他们互相交流和沟通，尝试找出解决问题的方案，在张师的带领和指导下和车间工作人员的积极配合下慢慢的我们终于看到了光明。当试运行的第一个月的结算单完成后便是内部结算的第一次账务登记和处理，虽说曾经做过一点凭证登记，但当我们自己在处理一个车间的一套内部结算的账务时还是感到困难重重，比如说，在核算产成品成本的时费用分配是我们需要着重思考的问题，在登记明细账时我们需要非常认真、细心的，在做资产负债表和利润表时我们常常会因为基础数据小数点后的小数处理的不合理而出现0.01或0.02的差额。 在核算成本时才发现成本核算工作不仅要懂得财务知识及核算方法，更需要清楚生产流程和领料流程，无论哪方面的知识不足都会使我们在工作中遇到很多难题。在工作中正因为自身的财务知识不够扎实，成本核算经验还很欠缺，思考问题不够健全。因此，在年我不但需要加强理论知识的学习，也要锻炼全面思考的能力，总结日常工作的成果和不足，积极主动到车间学习生产流程的知识，提升自身的实战经历。 在公司的六个月里虽说遇到了很多工作上的困难，但在张师父，王师姐和我们一起进公司的姐妹们，以及财务部各位同事的帮助下都迎刃而解了，并让我学到了很多新知识。因此，在这里我要感谢师父们和各位姐妹的帮助和指导，感谢公司给我一个学习天地，给我这么多