企业经营管理沙盘模拟实训过程化考核(DOC23页).doc

企业经营管理沙盘模拟实训过程化考核第一阶段预热阶段一、组织准备阶段团队情况团队名称CEO联系方式首席执行官CEO营销总监CSO运营总监COO财务总监CFO团队口号团队LOGO及释义1、模拟公司的组织结构1.1.组织结构图1.2部门主要职能职能部门企业任务工作内容说明市场部战略规划市场营销市场开拓营销投入资格认证生产部组织生产产品研发厂房购买、出售与租赁生产线购买与出售产品生产物流部采购原料采购提前期原料订单库存管理原料库成品库财务部会计核算财务管理财务运营现金库银行贷款应收应付综合费用2、角色扮演者的岗位职责CEOCSOCOOCFO二、企业基本情况描述第二阶段第一年经营实训一、第一年实训目标 掌握游戏规则 能够准确填写订单登记表 能够准确编制资产负债表 能够准确编制损益表 能够准确编制综合管理费用明细表 能够准确学会编制成品核算统计表 学会进行现金流量的管理与统计 能够分析成本公司产品的市场占有率、本年度公司的市场投入与收益比重 理解市场战略、分析与预测企业营销环境、找准市场的切入点、合理进行市场投入、品牌建设的作用，以及深刻剖析你的竞争对手出其不意，攻其不备的重要性。二、第一年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第一年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第一年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产1年初1年末负债和所有者权益1年初1年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和设备+短期负债固定资产合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合计所有者权益资产总计负债和权益总计第二年经营实训一、第二年实训目标 熟练掌握游戏规则 能够熟练填写订单登记表 能够熟练编制资产负债表 能够熟练编制损益表 能够熟练编制综合管理费用明细表 能够熟练学会编制成品核算统计表 能够进行现金流量的管理与统计 理解企业的“血液系统”现金流控制的重要性，体验企业财务管理全部流程以及货款、融资、速动比率等因素对绩效考核的作用。 能够分析应收账款的周转次数并帐龄分析。 掌握固定资产周转率的分析。二、第二年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第二年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第二年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和设备+短期负债固定资产合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合计所有者权益资产总计负债和权益总计第三年经营实训一、第三年实训目标 掌握控制现金流的方法 学会避免采购的盲目性 学会制订生产计划 结合企业战略，进行企业各项成本分析和控制：理解企业的“消化系统”销售订单、原材料采购、产品销售、生产、库存等物流管理的相互协调、以及产销排程、成本控制、合理开支、JIT生产等概念的理论和方法二、第三年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第三年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第三年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和设备+短期负债固定资产合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合计所有者权益资产总计负债和权益总计第四年经营实训一、第四年实训目标 学会进行全成本核算 掌握控制直接成本的方法 掌握控制维修费用成本的方法 掌握控制厂房租金成本的方法 学会利用产品贡献度指标进行分析 认识企业经营的本质 通过对产品的成本进行变动成本与固定成本的分析，学会使用量本利分析法，通过分析对产品成本进行优化，真正的做到开源节流。二、第四年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第四年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第四年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和设备+短期负债固定资产合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合计所有者权益资产总计负债和权益总计第五年经营实训一、第五年实训目标 学会战略目标的分解 掌握投资回收期的计算方式，能够对本组的投资回收进行分析 掌握平衡记分卡的指标思想二、第五年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第五年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第五年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和设备+短期负债固定资产合计应付款流动资产：应交税现金+负债合计应收款+所有者权益：在制品+股东资本成品+利润留存原料+年度净利流动资产合计所有者权益资产总计负债和权益总计第六年经营实训一、第六年实训目标 系统掌握杜邦分析体系，重点了解资产回报率（ROA）、权益回报率（ROE）等财务指标的分析二、第六年经营规划销售预算销售数量：单价：销售收入：最大可受订单库存：生产能力：经营规划生产计划：采购计划：设备投资规划厂房投资或租赁计划：设备转产、新购或变卖计划：营销策划方案广告方案市场开发计划产品研发计划资格认证计划融资计划资金预算融资计划三、第六年经营实录表1-1生产计划及采购计划编制（生产人员填写）第五年：年初数量第一季度第二季度第三季度第四季度数量合计成本合计产出产品数量P1P2P3P4上料数量及时间R1R2R3R4交货数量P1P2P3P4产品库存剩余P1P2P3P4表1-3综合管理费用明细表（财务人员填写）项目金额备注管理费广告费维修费租金变更费市场准入开拓区域 国内 亚洲 国际ISO资格认证IO9000 ISO14000产品研发P2( )P3( )P4( )合计表1-4固定资产明细表（财务人员填写）生产线编号位置原值本期折旧累计折旧变动表1-5损益表（财务人员填写）损 益 表编报单位：百万元项目1年初1年末销售收入+直接成本-毛利=综合费用-折旧前利润=折旧-支付利息前利润=财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=所得税-净利润=表1-6资产负债表（财务人员填写）资 产 负 债 表编报单位：百万元资产2年初2年末负债和所有者权益2年初2年末固定资产：负债：土地和建筑(含在建工程)+长期负债机器和