土耳其反倾销法律制度和程序简介-1.doc

土耳其反倾销法律制度和程序简介31997年土耳其对华聚乙烯醇反倾销案71997年土耳其对华可充气袖珍气体打火机反倾销案121999年土耳其对华钢或铁质管件接头反倾销案192000年土耳其对华化纤织物反倾销案252001年土耳其对华打火机及零件反倾销案282002年土耳其对华铅笔和彩笔反倾销案322002年土耳其对华尼龙搭扣反倾销案362002年土耳其对华自行车内外胎反倾销案402002年土耳其对华化纤地毯和膝毯反倾销案442003年土耳其对华门锁反倾销案472003年土耳其对华塑料自动铅笔和塑料圆珠笔反倾销案502003年土耳其对华耐热玻璃锅盖反倾销案562003年土耳其对华合页反倾销案592003年土耳其对华童车反倾销案61埃及反倾销法及其对华反倾销综述652000年埃及对华铅笔及彩色铅笔反倾销案702001年埃及对华轮胎反倾销案712002年埃及对华瓷餐具反倾销案792002年埃及对华管件接头反倾销案832003年埃及对华柠檬酸反倾销案882003年埃及对华干电池反倾销案92菲律宾保障措施调查程序952003年菲律宾浮法玻璃保障措施案982003年菲律宾对华玻璃镜保障措施案1052003年菲律宾花纹玻璃保障措施案107马来西亚反倾销、反补贴机制简介1092002年马来西亚对华自行车反倾销案112泰国反倾销法和实务简介1151997年泰国对华热轧卷/切板反倾销案1182001年泰国对华H型钢反倾销案1192003年泰国对华柠檬酸反倾销案122以色列反倾销制度简介1292001年以色列对华对接焊管配件反倾销案132印度尼西亚反倾销法概述1341999年印尼对华钢管反倾销案1372003年印度尼西亚对华乙酰氨基酚(扑热息痛)反倾销案142南非反倾销程序法与实体法的特点1441991年南非对华平纹机织物反倾销案1521991年南非对华松香反倾销案1541992年南非对华锄头反倾销案1551992年南非对华毛巾和面巾反倾销案1551992年南非对华男女棉内衣反倾销案1551993年南非对华半炼石蜡反倾销案1561993年南非对华扑热息痛反倾销案1561993年南非对华铲、镐、叉、耙反倾销案1571994年南非对华鞋类反倾销案1581995年南非对华铝制品反倾销案1631996年南非对华螺旋密封胶带反倾销案1681996年南非对华尿布垫反倾销案1721997年南非对华客车轮胎反倾销案1751997年南非对华不锈钢器皿案1771998年南非对华丙纶毯反倾销案1841998年南非对华平板浮法玻璃反倾销案1901998年南非对华醋氨酚倾销案1931998年南非对华螺栓和螺母反倾销案1961999年南非对华玻璃珠反倾销案2032000年南非对华钢丝绳缆反倾销案2032000年南非对华门锁和门把手反倾销案2102003年南非对华玻璃纤维短切原丝毡反倾销案2242003年南非对华铸（锻）造研磨钢球反倾销案225韩国反倾销制度简介2341993年韩国对华纯碱反倾销案2401997年韩国对华硅锰铁合金反倾销案2431997年韩国对华糠醇反倾销案2461997年韩国对华一次性打火机反倾销案2471999年韩国对华碱锰电池反倾销案2502001年韩国对华自印复写纸反倾销案2512002年韩国对华白水泥反倾销案2512002年韩国对华纸张反倾销案2512003年韩国对华氯化胆碱反倾销案2562001年日本对华毛巾过渡性保障措施案260土耳其反倾销法律制度和程序简介1989年土耳其颁布并实施其第一部反倾销法“防止不公平竞争进口”立法由防止不公平竞争进口法、防止不公平竞争进口法令和防止不公平竞争条例三部分组成。该立法也同时包括对反补贴的有关措施。防止不公平竞争进口法（法律号3577）。这一法规包括了防止倾销性进口的条款，且是以GATT东京回合 1973-1979年在日本东京举行的GATT第七次谈判回合。东京回合成果不仅有关税降低，还达成了“授权条款”和一系列关于非关税措施或具体产品的守则，其中包括修订肯尼迪回合产生的反倾销守则。谈判修订后的反倾销守则中规定的技术和正式程序为基础的，因此二者基本一致。土耳其签署了乌拉圭回合谈判最后文本，并在1995年1月26日经过了土耳其大国民议会讨论，修订宪法（法律号4067），从而借助土耳其宪法的规定，WTO反倾销协议在土耳其有法律效力且具有高于国内立法的优先权。土耳其反倾销主管机构以该规则为主要参考。1999年7月25日土耳其对其反倾销法作了修订，形成了1999年10月25日生效的修订后的防止不公平竞争进口法（修订号4412），即目前土耳其进行反倾销调查所主要援用的法律。1999年10月30日土耳其对外贸易署颁布了防止不公平竞争进口条例（以下称条例）规范防止不公平竞争进口法的具体实施。一、倾销的确定（一）正常价值的确定土耳其防止不公平竞争进口法根据被调查产品来自不同的国家 此处的国家（country）与WTO中的含义一样，指经济体，下同。，将确定正常价值的方法区分为市场经济国家、非市场经济国家以及转口贸易三个情况。1市场经济国家正常价值的确定根据条例第5条，正常价值是指相似产品正常贸易中被用于原产地国或出口国国内市场消费时的可比支付价格或应付价格。（1）出口国价格出口国价格即用于出口国国内消费的相似产品的可比价格。这一方法是确定正常价值的首选方法，但要符合以下几个条件：（a）相似产品在出口国国内市场的销售量不应低于调查期内出口至土耳其数量的5%；（b）国内贸易应该在正常贸易过程中进行，贸易双方不应有联合或是补偿安排等；（2）第三国价格如果涉诉产品或相似产品在出口国或原产地国内市场没有销售，或销售是在非正常贸易中进行，或国内销售量没有达到代表性程度，则将该产品向第三国出口的可比价值作为正常价值，但要符合以下要求：涉诉产品在向第三方出口时不存在倾销性。（3）结构价格前两种方法不能适用时，可以采用结构价格，即生产成本加合理销售费用、一般管理费用和合理利润。既可以以原产地国为基础也可以使用合适第三方国家的数据。关于该方法中的“成本和利润”，条例第6条规定：（a）生产成本应以被诉企业符合国际会计准则的生产记录为基础，也要考虑到被诉企业关于合理分配成本的证据；（b）销售和一般管理成本应建立正常贸易过程中生产和销售的事实数据基础上，不满足条件是可以采用相似产品的有关数据或其他同类企业相似产品的加权数据；（c）利润额不应超过原产国国内市场生产同类产品的其他企业正常利润。2非市场经济国家正常价值的确定（1）土耳其给予生产商（producer）市场经济地位的条件2002年5月2日，土耳其发布的防止不公品竞争进口法补充通知中规定接受调查的来自非市场经济国家的企业如能同时证明其满足以下5个条件则可以视为市场经济条件下的企业，按照市场经济确定其产品的正常价值。（a）企业（firm）根据反应供需的市场信号在价格、费用、投入（包括原材料、技术与劳动力成本在内）、产出、销售和投资方面自主决策，这些过程中没有显著的政府干涉，主要投入本质上反映市场价值；（b）企业具有会计制度，财务报表和基本会计记录以此为基础，而且有与国际会计标准一致的独立审计；（c）企业生产成本和资金状况不受到明显的来自非市场经济体系的资源配置，特别是在固定资产折旧、其他冲销、易货贸易和债务偿付（payment via compensation of debts）方面；（d）企业受破产财产法约束，从而保证其运营的法律稳定性和确定性；（e）汇率变动以市场利率为基础。（2）非市场经济国家正常价值的确定方法对于来自非市场经济国家的进口，条例第7条规定采取以下方法之一确定其正常价值：（a）相似产品被用于（被诉国）国内市场或第三方市场经济国家消费时的实际支付或应付价格；（b）第三方市场经济国家向其他国家（包括土耳其在内）的出口价格；（c）相似产品在第三方市场经济国家的结构价格，即单位生产成本加上销售、一般费用和管理费用以及合理利润；（d）当上述方法不可行时，采用其他合理计算基础，包括相似产品在土耳其的实际支付或应付价格，土耳其生产相似产品的结构价格；3转口贸易中正常价值的确定对于产品不是从原产地直接出口而是通过中间国家转口的情况，土耳其防止不公平竞争进口条例第8条规定，正常价值应是相似产品在出口国国内市场可比支付价格或应付价格，以下情况时原产国价格可以用来确定正常价值：（a）产品仅仅在出口国转运；（b）同种产品在出口国没有生产；（b）出口国没有相似产品的可比价格。（二）出口价格的确定出口价格是产品出口时的实际支付或应付价格。当由于出口商和进口商之间有联合或补偿性安排而使出口价格不可靠时，采用以下方法确定出口价格：1进口产品第一次转售给独立购买方时的价格；2当产品没有转售给独立购买方或没有按照进口条件转售时，出口价格在合理结构上计算得来计算时要考虑到进口和转售过程发生和应计的一切费用和利润，特别是运输、保险、装卸、关税、其他税收和额外会计支出、一般管理费用以及合理利润等。（三）比较和倾销幅度的确定条例第10条规定，出口价格和正常价值应当以同一贸易水平、相同销售时间进行比较，最好是出厂（ex-factory）水平，比较时还应考虑销售条件、税收、贸易水平、数量、物理特征和其他可能影响价格可比性的因素。条例第28条指出倾销性进口“可忽略不计”的衡量标准：（a）倾销幅度与出口价格之比低于2%；（b）自一国的进口量占该产品总进口量不到3%，当涉诉国家为一个以上时，单一国家进口量不超过3%，合计进口量不超过总进口量的7%。二、损害的确定条例第16条指出，损害包括对国内产业的实质性损害和实质性损害威胁、对国内产业建立的实质性阻碍。（一）国内产业的界定条例第18条规定“国内产业”是指土耳其国内相同产品的全部生产商，或者是那些合计产量占国内相同产品总产量大部分的生产商，但是不包括与出口商或进口商有关联的生产商，即他们之间存在着控制与被控制的关系或同受第三方控制，或共同控制第三方。（二）实质性损害或损害威胁的确定1实质性损害的确定条例第17条规定，实质性损害的确定必须建立在直接证据上，要考虑（a）倾销性进口的数量绝对额有否显著上升，占国内消费比例有否显著上升；（b）倾销性进口压制了土耳其国内相似产品的价格；（c）国内产业相关经济因素和指标，包括销售的实际和预期减少，利润、产出、市场份额、生产率、投资回报和设备利用率的下降，影响国内价格的因素，倾销幅度，对现金流、存货、雇佣率、工资、增长和融资能力的消极影响等。2损害威胁的确定条例第17条同时列出，倾销对国内产业产生损害威胁或对国内产业建立产生实质性阻碍的确定标准如下：（a）倾销进口显著的增长率暗示进口实质性增长的可能性；（b）出口商有足够闲置商品暗示对土耳其出口实质性增长的可能性；（c）进口价格显著低于或明显产生压制国内市场价格的结果，或进口可能会增加对更多进口的需求；（d）受调查产品的存货清单；这些标准并没有决定性，而损害威胁确定的充分条件是如果不采取保护措施，进一步的倾销性进口会造成实质性损害。3累积原则当同时对来自一个国家以上的同一进口产品进行调查时，进口产生的结果可以在满足以下条件时做累积评估：（a）单一国家的倾销幅度高于“可忽略不计”；（b）单一国家的进口数量并非“可忽略不计”；（c）考虑到进口产品之间竞争条件和进口商间的竞争条件，做累积评估是合理的；三、损害与倾销因果关系的确定相关证据必须显示倾销性进口和国内产业损害之间的因果关系存在。条例第17条同时列出其他可能造成产业损害因素有：商业联盟、非倾销性进口的价格和数量、消费结构改变或需求摩擦、国内外生产商之间贸易限制措施和竞争、技术进步和国内产业生产力与出口业绩。四、土耳其反倾销程序（一）调查机构倾销和补贴调查部，隶属于土耳其对外贸易署（UNDERSECRETARIAT FOR FOREIGN TRADE）进口总局（DIRECTORATE GENERAL OF IMPORTATION）,被授权进行投诉的初步审核，就是否展开调查、采取措施、如何调查向“进口不公平竞争评估委员会”提出建议。进口不公平竞争评估委员会（the Board of Evaluation of Unfair Competition in Importation）是由8人组成的独立主体，代表7个不同公共机构和非盈利性组织。根据倾销和补贴调查部的相关建议，委员会有权决定是否开展、终止一项调查，是否接受价格保证，是否征收反倾销税。（二）一般程序1申诉和立案国内企业向进口总局提交申请书，申请书中应当包括的信息有：申诉企业信息和其产量规模与价值，被调查产品详细描述，已知出口商和外国制造商名单以及涉案的进口商名单，被调查产品价格信息和国内消费情况，国内产业受到损害或损害威胁的证据。进口总局有申请书的范例供生产商参考。进口总局审查了申诉企业的资格（即申请企业产量达到支持或反对申请的产量的50%以上，且申请人产量达到土耳其国内产量的25%以上）和其提供证据的准确性与充分性（包括倾销幅度并非“可忽略不计”等）之后，可以向评估委员会建议是否发起正式反倾销调查。审查期间内申诉企业可以撤诉。评估委员会决定正式立案后，应向各利益相关方履行告知义务，在此之前任何有关申诉企业的信息不得披露。2调查和证据收集调查问卷寄送给已知的进口商和出口商后，并被认为寄送后7日内收到，相关利益方应当在收到问卷后的30天内答复，即调查问卷被认为应在37日内回复，正当理由下可以延长此期限，调查时限顺延。对于调查得到的企业信息要保密。进口总局在调查的任何阶段可以要求利益相关方提供额外信息。为了核实信息，在得到被调查企业和国家同意后可以进行实地调查。调查中，进口总局要给利益相关方足够的机会提供信息，相关利益方书面提出申请或由进口总局发起，举办听证会。对于在调查中不合作的相关方，将使用“可获得事实”。3调查结束或停止评估委员会在下述条件下结束调查（a）倾销或损害不存在，或倾销幅度“可忽略不计”；（b）申诉企业撤诉，或申诉原因不再存在，或申诉企业不予以调查合作。评估委员会在出口商接受价格承诺时可以停止反倾销调查。反倾销调查原则上不应超过一年，评估委员会可应要求延长6个月。4临时性措施和最终措施肯定性的初步裁决后，评估委员会可以采取反倾销的临时性措施，但采取该临时性措施要在正式调查发起60天后，且实施时期不超过4个月，评估委员会决定并有部长批准，这一实施时期可以应相关利益方要求延长至6个月。以检验低于倾销幅度的税收是否足够消除损害为目的的临时性措施可以实施6至9个月。肯定性终裁的最终措施决定征收反倾销税，由评估委员会提出，并须经土耳其贸易部批准。调查期间征收的保证金实行“多退少不补”的原则。5价格承诺以肯定性的初步裁决为前提，原产国、出口国或出口商可以在调查期间自发或听取评估委员会建议提出价格承诺。价格承诺实施后，调查停止。一旦出现违反价格承诺的情况，评估委员会可以根据“现有资料”实施临时性措施或最终措施。6复审土耳其有期中复审、期终复审和新出口商复审三种复审，分别在条例第七部分第34至36条中详细规定，（a）期中复审可以在最终措施实施至少1年后经由相关利益方提请发起；（b）最终措施实施期限从最近的一次审议算起原则上为5年， 期末复审可以在最终措施结束前3个月之前由国内生产商或政府书面提出申请，申请通过则开始新一轮审议，正在执行的措施在复审期间内继续实施；（c）审议调查期间新的出口商要向进口总局提交书面申请，以得到关于其倾销幅度的裁定，原则上新出口商复审应当加速进行，但不能影响国内生产商表达意见。1997年土耳其对华聚乙烯醇反倾销案一、案情简介1997年3月24日，土耳其国内唯一聚乙烯醇生产企业TRAKYA SANAY A.S.代表其国内产业向土耳其倾销和补贴调查部（Dumping and Subsidy Investigation Department）和进口不公平竞争评估委员会（the Board of Evaluation of Unfair Competition in Importation）起诉进口自中国的聚乙烯醇（Polyvinyl alcohol，联合名录编码（CN code）为39 05.30.00.00.00）在土耳其市场倾销。同时受到起诉的还有进口自日本的产品。1997年5月14日，土耳其进口不公平竞争评估委员会决定展开反倾销调查，并于1997年5月31日通过第23356号官方公报第97/1号通告公布正式立案，进入反倾销调查程序。1998年5月29日，土耳其反不公平竞争评估委员会通过第23356号官方公报第98/1号通告公布本案终裁结果，确认进口自中国的聚乙烯醇倾销幅度为59.971%，同时认为虽然有足够证据表明来自中国和日本的进口产品是倾销性的，而且土国内该产业实质性损害存在，但基于倾销和损害二者之间的因果关系无法证明，故以不采取措施结案。二、倾销和补贴调查部低于正常价值裁定1被调查产品初级形状的聚乙烯醇（不论是否含有未水解的乙酸酯基），英文名称是“Polyvinyl Alcohol（whether or not containing unhydrolized acetate groups）”，联合名录下编码为3905.30.00.00.00。聚乙烯醇是一种水溶性高分子有机聚合物，无色，性能介于塑料和橡胶之间。因具有独特的强力粘接形、皮膜柔韧性、平滑性、耐有耐溶剂性、保护胶体型、气体阻绝性、耐磨耗性和经过特殊处理具有的耐水性，聚乙烯醇主要作为纺织、造纸、制陶和各种化工行业的原材料，特别地，它还可以被用作造纸和织物印花的粘合材料，乳液和悬浮聚合物的保护胶体，各种树脂的粘合剂和隔氧防溶簿膜，用途相当广泛。此次反倾销调查前，土耳其对进口该产品征收关税情况为：欧洲共同体（European Community，EC）成员和欧洲自由贸易区（European Free Trade Area，EFTA）国家内部零关税；其他国家和地区（包括中国和日本）在CIF价格上征收10.1%的从价税。2调查期本案调查从1997年5月31日开始，至1998年5月29日进口不公平竞争评估委员会做出终裁结束；终裁中确定倾销调查期为1996年6月1日至1997年5月31日；终裁中确定损害调查期为1995年1月1日至1997年12月31日。3相关利益企业中国国内涉及本次调查的企业有广西化工进出口公司（GUANXI CHEMICAL IMP.EXP. CORP.）和中国石化集团四川维尼纶厂（SINOPEC SICHUAN VINYLON WORKS）。土耳其国内已知的从中国进口聚乙烯醇的进口商为Birpa Birlik Paz Tah.Tic.Ltd.Sti。土耳其反倾销调查机构仅向此进口企业发放了调查问卷，并没有向中国两家涉案企业发出调查问卷。4正常价值土耳其反倾销调查机构认为中国企业属于“非市场经济”性质，根据其防止进口不公平竞争法第7条之规定选取该条下a款的方法，即“市场经济第三方国家/地区内同类产品在其国/地区内市场消费的实际支付或可支付的价格”来确定原产于中国的被调查产品正常价值。土方在第97/1号通告中指出使用日本或中国台湾省最为第三方是合适的。在规定时间内，没有收到对此第三方选择的反对意见，因此，土耳其反倾销调查机构决定使用问卷合作的唯一日本聚乙烯醇生产企业Kuraray Co., Ltd.提供的普通等级聚乙烯醇在日本国内市场的销售价格作为进口自中国的产品正常价值。在本次反倾销调查终期，中国驻土耳其大使馆经济商务参赞处提出应当改变对中国非市场经济地位的认识，且考虑到经济发展差异和聚乙烯醇生产方式不同，使用日本国内市场价格计算正常价值是不恰当的。土方认为，虽然利益相关方有权对第三方选择提出意见和建议，但应在规定时间内做出（第97/1号通告中写明为该通告发布后37天内）。中国的相关反馈意见超过时限，因此土方不予考虑。5出口价格土耳其国内已知的从中国进口聚乙烯醇的企业仅有Birpa Birlik Paz Tah.Tic.Ltd.Sti一家，且该企业交回的调查问卷显示其进口额仅占从中国进口被调查总额的16.66%。终裁认为这些信息不能代表从中国进口的整个情况，因此决定利用对外贸易统计确定出口价格，即在年度加权平均CIF出口价格基础上确定出口价格，并且调整到出厂水平（ex-factory level）。中国驻土耳其大使馆对这种确定方法的不客观性提出意见，但土方称鉴于没有可以用于此目的的其他数据可以获得，不考虑中方的反对意见。6倾销幅度终裁裁定从中国进口的被调查产品平均倾销幅度为59.97%。三、进口不公平竞争评估委员会损害裁定1同类产品尽管有不同之处，但从化学构成和用途看，土耳其国内生产的聚乙烯醇与从中国和日本进口的聚乙烯醇是相似或可比的。日本生产商声称由于技术差异，土耳其国产聚乙烯醇与日本聚乙烯醇不能被认为是同类产品。终裁中土方根据反倾销协议第2条第6款之规定 反倾销协议第2条第6款规定：同类产品解释为相同产品，即被调查产品各个方面都相同，或尽管不是在所有方面相同，但与被调查产品有极其相似的特征。，认为土耳其国产和进口聚乙烯醇是同类产品。2国内产业土耳其国内聚乙烯醇生产企业TRAKYA SANAY A.S.于1994年建立，1995年投入生产，1997年7月1日，TRAKYA SANAY A.S.将其聚乙烯醇生产设备租赁给Kempro Kimyasal Maddeler ve Dis Ticaret Ltd. Sti。该企业为土国内唯一聚乙烯醇生产企业，故组成并可以代表其国内该产业。3国内产业境况进口不公平竞争评估委员会在评估国内产业时考虑了以下因素：被调查产品在土耳其国内的消费状况、进口额、国内产业生产、销售、存货、市场份额、利润率、就业人数和生产设备利用率。调查结果显示国内产业遭受到实质性损害。如表1、2所示，1995和1996年间聚乙烯醇进口量为3,088和3,444吨，占其国内市场份额接近90%。1995年、1996年和1997年前6个月从中国进口的聚乙烯醇量为272吨、85吨和51吨，在相应时期的市场份额为8.11%、2.21%和2.35%。从1995年1月至1997年6月，进口自中国的被调查产品仅占这一时期总进口量的4.8%。表1 19941997年土耳其聚乙烯醇进口量/额年份进口情况数量（千克）价值（美元）19942,451,5535,224,41219953,088,2318,015,33119963,444,3978,721,8431996*1,779,4434,742,5341997*2,007,3194,356,459*1月至6月。资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。表2 19941997年进口自中国的被调查产品情况年份进口自中国的被调查产品占总进口比例（%）数量（千克）价值CIF（美元）CIF单位价格（美元/千克）1994344,600626,9271.8114.061995272,000563,8802.078.81199685,000168,4701.982.461996*34,00078,3702.301.911997*51,00085,4251.672.541995.11997.6408,000817,7752.004.78*1月至6月。资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。考虑到国内产业/申诉企业信息的机密性，根据土防止不公平竞争法第7条和反倾销协议第6条第5款之规定，国内产业相关数据以指数形式给出。如表3、4、5所示，土耳其国内生产1996年为1995年的164.4%，在1997年上半年锐减至8.1%；生产设备使用率从1995年的5.8%上升至1996年的9.6%，在1997年上半年下降至0.5%；相同时期内，国内产业市场份额从7.9%上升至10.8%，后又下降为7.3%；1996年国内销售量为1995年的7倍多，但在1997年下降至不到3倍；1996年存货为基期1995年的1倍多，但在1997年前6个月下降为不到1/2；就业人数和利润率均有大幅下降。表3 19941997年土耳其国内被调查产品市场情况数量（千克）1994199519961997*总消费2,451,5533,351,7313,813,1132,085,969进口及占市场份额2,451,553%1003,088,231%92.143,444,397%90.332,007,319%96.23国内产业市场份额0263,500%7.86414,200%10.86158,500*%7.59进口自中国的市场份额344,600%14272,000%8.1185,000%2.2351,000%2.45进口自日本的市场份额1,006,335%41.051,422,900%42.451,455,192%38.16785,271%37.65*1月至6月。*由于生产停止，仅为1月至4月数据。资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。表4 19951997年土耳其国内消费/生产/销售/出口/存货情况（1995=100）数量199519961997消费10011560.6*生产100164.48.1*国内销售100731.8280出口-存货100109.142.80 *1月至6月。 *由于生产停止，仅为1月至4月数据。资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。表5 19951997年土耳其国内产业生产能力、生产设备利用率和就业（1995=100）年份生产能力生产设备利用率%就业人数19951005.810019961009.66019971000.4714资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。如表6所示，1995到1996年，土耳其国内聚乙烯醇生产成本和销售价格由不同幅度下降，批发价格有显著上升。表6 19951996年土耳其国内销售价格和成本（1995=100）年份平均生产成本总平均成本平均销售价格批发价格指数19951001001001001996897059184.9资料来源：土倾销和补贴调查部终裁调查。4损害分析进口不公平竞争委员会基于以上分析认为土耳其国内聚乙烯醇行业遭受到实质性损害，但倾销和实质性损害无必然的因果关系。（1）国内产业存在实质性损害：损害调查期内，国内产业在生产、市场份额、国内销售、就业人数，国内销售等方面表现每况愈下，而且国内产业的销售价格和利润率也同时降低；（2）倾销进口和实质性损害之间无因果关系：聚乙烯醇有不同的等级，申诉企业TRAKYA SANAY A.S.1995年才正式投入生产，不能保证聚乙烯醇的生产质量，这才是其后来难以进入其国内市场的主要原因。事实上，在损害调查期内，由中国进口的聚乙烯醇量并不大而且市场份额甚至有所减少（见表3），因此，虽然可以通过比较正常价值和出口价格证明进口自中国的聚乙烯醇为倾销性的，而且国内产业有实质性损害，但是二者之间的因果关系不成立。四、争议焦点1“可忽略不计”的倾销进口量中方认为，土耳其反倾销调查机构在终裁报告里关于自中国进口量及市场份额损害分析的资料显示（表2和表3），从1994年至1997年，从中国进口的聚乙烯醇的数量呈逐年下降的趋势，在土进口总量中所占的比例从总体上看也呈逐步下降的趋势，在1996和1997年分别降至2.46%和2.54%，而根据WTO反倾销协议和土耳其防止进口不公平竞争法规定，如果进口倾销产品在进口国涉案产品的进口总量中所占的比例不足3%时，对进口国国内工业的损害可忽略不计。此外，1994年至1997年中国出口的聚乙烯醇在土耳其国内所占的市场份额也呈逐步下降趋势，到1996和1997年已远远低于日本和土本国相似产业所占的市场份额。因此，来自中国的聚乙烯醇不会对土耳其的聚乙烯醇工业造成损害或者损害威胁。2替代方选择此案中土耳其反倾销调查机构认为中国为非市场经济国家，并选取日本作为替代国。中方认为这是不合理的：替代国应当在经济发展水平和相关产品的生产规模、生产成本上与出口商具有可比性，但是日本在这些方面与中国没有可比性。3正常价值确定本案中正常价值计算时使用被调查产品在日本国的国内售价加上一定的利润的方法，中方认为聚乙烯醇在日本国内售价必然已包括利润，而在此价格基础上再加利润是重复计算。4调查问卷与相关利益方土耳其反倾销调查机构在立案后进向其国内从中国进口聚乙烯醇的一家已知的进口企业发放调查问卷，后因该企业不能代表中国进口的整个情况，转而采用土方对外贸易统计数据确定出口价格。中方认为，中国聚乙烯醇生产企业包括广西化工进出口公司和中国石化集团四川维尼纶厂在内都是本案的相关利益方，按照反倾销协议和土防止进口不公平竞争法相关规定，应当接受问卷调查。另外，中土双方在对外贸易统计数据上不一致，仅利用土对外贸易统计不能避免偏颇。五、评述虽然本案终裁以倾销进口和土国内产业实质性损害因果关系不能建立为由，无税结案，但通观整个案例仍应在以下几方面引起注意：一、累积评估WTO反倾销协议第3条损害确定第3款指出：对进口自一个以上国家/地区的同一产品同时发起反倾销调查时，调查机构只有在确定以下内容后才可以累积评估进口产品的影响（a）对来自每一国家进口产品确定的倾销幅度大于微量倾销幅度，且自每一国家的进口量并非忽略不计 反倾销协议第5条第8款规定“微量倾销幅度”指倾销幅度按出口价格的百分比表示小于2%；“忽略不计”指来自一特定国家的倾销进口产品数量占同类产品总进口量不足3%的情况。；及（b）根据进口产品之间的竞争条件和进口产品与国内同类产品之间的竞争条件，对进口产品的影响作累积评估是适当的。土耳其国内防止进口不公平竞争法也有类似相关规定。本案中申诉企业在申诉书中提到建议使用累积损害评估，终裁中分别考虑中国和日本进口产品的情况，没有提到使用累积评估的办法。从损害确定的分析中可以看出相对于中国来说，进口自日本的聚乙烯醇所占市场份额、进口量更大，损害确认更容易。如果本案对来自中国和日本的聚乙烯醇进行合并损害分析，这样会大大增加损害认定的可能性和严重性，并无形中增加进口自中国的产品的损害评估，如果本案有税结案，还可能加大中国产品的反倾销税率。累积损害将进口的倾销产品累加计算，增加了损害成立的可能性，日益受到各国反倾销法律的青睐，中国企业在面对针对包括中国在内的多个国家一起反倾销的反倾销调查中应特别注意这一点，应当时时了解进口国的市场容量、生产商数量、生产能力和所占的市场份额，特别是第三国厂商的出口情况，采取适当应变措施，避免卷入累积计算中。二、土耳其反倾销法律关于倾销与损害因果关系的确定机制土耳其防止进口不公平竞争条例第17条规定：在考察进口产品影响国内产业的所有因素 该条中指出这些因素有：国家经济景气、实际或潜在销售/利润/市场份额/生产力/投资回报/生产设备使用下降、对现金流/存货/就业人数/工资/增长/筹集资金和投资的能力的实际或潜在不利作用。基础上，倾销进口与国内产业损害的因果关系要加以论证。并非倾销进口而引起产业损害的其他因素可能包括非倾销价格的进口数量和价格、国内供给与消费需求模式改变产生的矛盾、限制贸易的措施、限制国外与国内产品竞争、技术发展和国内产业生产力等。本案中，土耳其反倾销调查机构调查认为土国内生产企业不能占领国内市场的主要原因是不能确保聚乙烯醇的生产质量，因此聚乙烯醇下游产业如纺织、造纸、胶水等更偏好进口产品。虽然来自中国和日本的倾销进口与国内产业损害“证据确凿”但由于不能确定二者之间的因果关系，只能以无税结案。这同时也提醒国内企业，终裁采取反倾销措施的三个必要条件：倾销确定、损害确定和二者因果关系确定缺一不可。中国企业在应诉类似产品，特别是分等级现象明显的产品如化学原料，在产品质量对比上可以找到突破口，分析起诉国内类似产品的等级质量问题，由此可能增加一个胜诉的筹码。三、土耳其确认“市场经济地位”标准和问卷土耳其对华发起的反倾销调查中无一例外地将中国视为“非市场经济国家”，这也是中方应诉时双方一个必然的争议焦点。根据土耳其2002年5月2日第24743号官方公报，给予非市场经济国家接受调查的企业市场经济地位时，被诉企业应充分证明其满足以下5个方面条件：（a）企业根据反映市场供求的市场信号自主做出价格、成本和投入包括原材料、技术和劳动力费用、产出、销售和投资的决策，没有明显的国家干预，主要投入成本都真实反映市场价值；（b）企业财务状况和会计记录等整个会计体系按照国际会计标准独立审计；（c）企业生产成本和财务状况没有非市场经济体制的资源分配和扭曲，特别是固定资产折旧、抵消、易货贸易和债务偿还等方面；（d）公司受破产和财产法约束，以保证法律确定性和运营稳定性；及（e）汇率转换在市场利率基础上实现。土耳其反倾销调查问卷K部分即是“市场经济和/或个别对待申请”（MARKET ECONOMY AND/OR INDIVIDUAL TREATMENT CLAIM）。其中包括公司信息、被调查产品生产主要原材料和其他要素成本、产业财产权和法律要件、劳动、生产设备和生产、销售和财务报表等8个部分。以后的案件还会适当分析该K部分，中国企业可就自身需要认真、耐心、仔细填写有关内容，争取获得市场经济地位和特别对待。1997年土耳其对华可充气袖珍气体打火机反倾销案一、案情简介1997年4月17日，土耳其国内唯一可充气打火机制造商Azmsebat akmak Sanayi ve Ticaret A.S. 该公司全称AMUSEBAT CAKMAK VE TRAS BICAGI SAN.VE TIC.A.S.，公司地址为Marputcular Cad. Sebat Han No:7 kat2, 34430 Eminonu-ISTANBUL。代表其国内产业向土耳其外贸署进口总局提出申诉，对进口自中国的塑料体可充气袖珍气体打火机（不包括其它点火器）（only plastic bodied refillable gas fuelled pocket lighter (with other ignition system)，联合名录编码 联合名录编码（Combined Nomenclature，CN code）是欧洲共同体使用的商品编码名录，将商品分为21个部分，99个种类。编码后8位用于国际贸易中的出口清关和统计。每年名录会有所修改，在10月下旬的欧盟公报（Official Journal of the EU）中发布。为9613.20.90.00.00）进行反倾销调查。1997年6月12日，土耳其进口不公平竞争评估委员会 进口不公平竞争评估委员会（the Board of Evaluation of Unfair Competition in Importation）是由8人组成的独立主体，代表7个不同公共机构和非盈利性组织。委员会有权决定是否开展、终止一项调查，是否接受价格保证，是否征收反倾销税。决定展开反倾销调查，并于1997年6月27日通过第23032号官方公报第97/2号通告公布正式立案，反倾销调查程序开始。土耳其倾销和补贴调查部1998年3月27日裁定倾销幅度为556。进口不公平竞争评估委员会1998年5月29日终裁有实质性损害，并根据第23356号官方公报第98/4号通告对从中国进口的塑料体可充气袖珍气体打火机（不包括其它点火器）征收0.12美元/个的反倾销税。2003年5月22日，倾销和补贴调查部和进口不公平竞争评估委员会启动日落复审，要求最终审议我国“塑料体可充气袖珍气体打火机（不包括其它点火器）”的土耳其国内企业仍是Azmsebat akmak Sanayi ve Ticaret A.S.。调查认为如果取消现有反倾销措施，会给当地生产企业再次造成损害。2004年11月20日第25646号公报，进口不公平竞争评估委员会做出终裁，认为撤销已有措施会导致土耳其国内产业遭受损害，并决定对原产于中国的塑料体可充气袖珍气体打火机（不包括其它点火器）继续征收0.05美元/个的反倾销税。二、倾销和补贴调查部低于正常价值裁定1被调查产品塑料体可充气袖珍气体打火机（不包括其它点火器），英文名称为only plastic bodied refillable gas fuelled pocket lighter (with other ignition system)。联合名录该商品税号（CN Code）为9613.20.90.00.00。此次反倾销调查前，土耳其对进口该产品征收关税情况为：欧洲共同体（European Community，EC）成员和欧洲自由贸易区 欧洲自由贸易联盟（EFTA）是由英国倡导于1959年至1960年间建立的组织，初衷是欧洲所谓“外部七国”对原六国欧洲经济共同体之建立的反应。1959年6月奥地利、丹麦、英国、挪威、葡萄牙、瑞典和瑞士七国在瑞士首都斯德哥尔摩举行部长级会议，通过欧洲自由贸易联盟计划草案，1960年1月七国于同一地点签订了建立欧洲自由贸易公约（也称斯德哥尔摩公约），1960年5月公约生效，欧洲自由贸易联盟成立。英国和丹麦于1973年1月1日退出联盟加入欧洲经济共同体。联盟和共同体有很多不同，前者自由贸易范围包括农业，但不要求劳动力和资本在成员国间自由移动且每一成员国对非成员国保持自主关税，两组织有联合的趋势。目前，EFTA国家有冰岛、列支，挪威和瑞士。EFTA已同包括土耳其、以色列、摩洛哥、巴勒斯坦自治政府、约旦、黎巴嫩、新加坡和韩国等在内的14个国家签订了自由贸易协定。（European Free Trade Area，EFTA）国家内部零关税；其他国家和地区（包括中国）在CIF价格上征收3.5%的从价税。2调查期本案调查从1997年6月27日开始，至1998年5月29日进口不公平竞争评估委员会做出终裁结束；终裁中确定倾销调查期为1996年6月1日至1997年5月31日；终裁中确定损害调查期为1993年1月1日至1997年12月31日。3相关利益企业共有以下17家土耳其国内进口企业收到调查问卷：zsoy Hirdavat Tic.Ltd.Sti.TT Birlik Elektronik Esya ak. th. hr. San.ve Tic.Uzakdogu Uluslararasi Ticaret A.S.Usta. Ticaret.Ebru thalat Ihracat ve Dis Tic.Ltd.Sti.Atus Kardeser Elektrik th. hr San ve Tic.Ltd.Sti.Sefer Avcipek Saat ve Tic.Ltd.Sti.Mehmet Ali YeterNafiz Ahmet EkinciogluUniversal Hirdavat San.ve Tic.Ltd.Sti.Pamir Ticaret-Seyfullah PamirEna thalat Tic.Ltd.Sti.Sekeroglu Tekstil Tic.Ltd.Sti.Dnya Genlik Tic.Ltd.Sti.pek Saat Tic.Ltd.Sti.IIk-Can Akaryakit San.ve Tic.Ltd.Sti.其中前11家企业在规定时间内提交答复。申诉企业Azmsebat akmak Sanayi ve Ticaret A.S.也收到调查问卷并按时回复。中方企业中航技福建进出口公司称曾于1997年9月15日向土方索要调查问卷，但土方没有答复。4正常价值进口不公平竞争评估委员会认为中国为非市场经济国家，并选取韩国和日本作为替代国确定产品正常价值，中土相关利益方均未在规定时间内对此提出异议。调查问卷分别发往土耳其驻韩国和日本商务参赞办公室（Turkish Commercial Counsellors Offices）索取确定正常价值的必要信息。但结果是，日本国内已经不再生产塑料体可充气袖珍打火机这类产品，而且韩国方面也没有问卷反馈。由此，根据土耳其防止进口不公平竞争规则第18条c款，采用“土耳其相同或类似产品实际支付或可支付出厂价格加合理利润”的计算方法，得到从中国进口该商品的正常价值。5出口价格被调查产品出口价格的确定基础是进口商收到的发票（invoices），这些发票占调查期内从中国进口的全部该商品的76%。计算出口价格时，排除了按照被调查产品税号进口的其他税号项下袖珍打火机的进口影响。计算时，采用zsoy Hirdavat Tic.Ltd.Sti.，TT Birlik Elektronik Esya ak. th.