支付清算试题.pdf

“支付清算杯”支付清算 知识竞赛 题库 目 录 第一部分 综合知识1 第二部分 账户管理 24 第三部分 非现金支付工具 39 第四部分 支付系统 81 附 1: 支付清算知识题库参考文件目录 112 附 2: 支付清算主要法规、规章 115 1 第一部分 综合知识 1. 支付结算办法中所称支付结算的概念是什么 ? 答：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、 信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及 其资金清算的行为。 2. 签发票据、填写结算凭证，单位和银行的名称如何记载 ? 答：单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。 3. 票据和结算凭证上的“签章”指的是什么？ 答：票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 4. 票据和结算凭证的哪些要素不得更改，更改后票据无效？ 答：票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称 不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。 5. 对票据和结算凭证上其他可更改事项，更改时有哪些要 求？ 答：对票据和结算凭证上的其他可更改记载事项，原记载人 可以更改，更改时应由原记载人在更改处签章证明。 6. 票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不 得伪造、变造。票据上有伪造、变造签章的，不影响票据上哪些 签章的效力 ? 答：票据上有伪造、变造签章的，不影响票据上其他当事人 真实签章的效力。 7. 办理支付结算需要交验的个人有效身份证件有哪些？ 答：办理支付结算需要交验的个人有效身份证件指居民身份 证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港 澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份 2 证件。 8. 单位、个人和银行办理支付结算必须遵守哪些原则？ 答：1. 恪守信用，履约付款；2. 谁的钱进谁的账，由谁支配； 3. 银行不垫款。 9. 我国现行票据法律体系中的票据包括哪些？ 答：我国现行票据法律体系中的票据包括汇票、本票和支票。 10. 票据的取得必须给付对价 , 但什么情况下取得票据不受 给付对价的限制？ 答：因税收、继承、赠与依法无偿取得票据的，不受给付对 价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。 11. 银行汇票的出票人在票据上的签章是什么 ? 答：银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经人民银行批 准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签 名或者盖章。 12. 银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的 签章是什么 ? 答：银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的 签章，应为经人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代 表人或其授权经办人的签名或者盖章。 13. 单位在票据上的签章是什么 ? 答：单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公 章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。 14. 支票出票人和商业承兑汇票承兑人在票据上的签章是什 么? 答：支票出票人和商业承兑汇票承兑人在票据上的签章，应 为其预留银行签章。 15. 票据可以背书转让，但什么情况下不得背书转让？ 3 答：票据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、 银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。 16. 票据背书转让时，背书人应在票据背面记载的事项有哪 些 ? 答：票据背书转让时，背书人应在票据背面签章、记载被背 书人名称和背书日期。 17. 持票人委托银行收款或以票据质押的，应在背书人栏记 载哪些事项 ? 答：持票人委托银行收款或以票据质押的，除按规定记载背 书外，还应记载“委托收款”或“质押”字样。 18. 票据出票人记载“不得转让”字样的，其直接后手再背 书转让的，出票人对哪些人不承担保证责任？ 答：票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据 不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被 背书人不承担保证责任。 19. 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的是 否可以背书转让？背书转让的，什么人应当承担票据责任？ 答：票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的， 不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。 20. 持票人以什么方式证明其对已转让票据权利？ 答：以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连 续证明其票据权利。 21. 什么是背书连续？ 答：票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人， 前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后 衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。 22. 银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的， 4 丧失什么权利？持票人是否可以请求付款？ 答：银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的， 丧失对出票人以外的前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可 以向出票人请求付款。 23. 通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人或代 理付款人提示付款的，视同持票人提示付款；其提示付款日期以 哪一天为准？ 答：通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人或代 理付款人提示付款的，视同持票人提示付款；其提示付款日期以 持票人向开户银行提交票据日为准。 24. 票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人 或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法宣告破产的或者 因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对哪些人行使追索 权？ 答：持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行 使追索权。 25. 支付结算办法所称“拒绝证明”包含哪些事项？ 答：1. 被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项；2. 拒 绝承兑、付款的事实依据和法律依据；3. 拒绝承兑、付款的时间； 4. 拒绝承兑人、拒绝付款人的签章。 26. 支付结算办法所称退票理由书包括哪些事项？ 答：1. 所退票据的种类；2. 退票的事实依据和法律依据；3. 退 票时间；4. 退票人签章。 27. 支付结算办法所指的其他证明是指哪些？ 答：1. 医院或者有关单位出具的承兑人、付款人死亡证明； 2. 司法机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明；3. 公证机关出 具的具有拒绝证明效力的文书。 5 28. 持票人收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明以后 如何处理？ 答：持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证 明之日起 3 日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自 收到通知之日起 3 日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向 各票据债务人发出书面通知。 29. 挂失止付通知书应当记载哪些事项？ 答：允许挂失支付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应 填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应记载下列事项。 1. 票据丧失的时间、地点、原因；2. 票据的种类、号码、金额、 出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；3. 挂失止付人 的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。 30. 付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后如何处 理？ 答：付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后，查明挂 失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或者代理付款人自 收到挂失止付通知书之日起 12 日内没有收到人民法院的止付通 知书的，自 13 日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的不 再承担责任。 31. 签发银行汇票除必须记载表明“银行汇票”的字样；无 条件支付的承诺和出票金额事项外，还需要记载的事项有哪些？ 答：付款人名称；收款人名称；出票日期和出票人签章。 32. 银行汇票、商业汇票的提示付款期限分别是什么？ 答：银行汇票提示付款期限是出票日起 1 个月；商业汇票提 示付款期限是汇票到期日起 10 日。 33. 申请人使用银行汇票，应向出票银行填写“银行汇票申 请书”，填明的内容有哪些？ 6 答：填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等 事项并签章，签章为其预留银行的签章。 34. 出票银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇 票，应将哪几联交付票据申请人？ 答：应将银行汇票和解讫通知交付票据申请人。 35. 收款人受理银行汇票时，应审查哪些事项？ 答：1. 银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内 容是否一致；2. 收款人是否确为本单位或本人；3. 银行汇票是否 在提示付款期限内；4. 必须记载的事项是否齐全；5. 出票人签章 是否符合规定，是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金 额一致；5. 出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的 其他记载事项是否由原记载人签章证明。 36. 银行汇票背书转让以什么金额为准？ 答：银行汇票的背书转让以不超过出票金额的实际结算金额 为准。 37. 什么情况下的银行汇票不得背书转让？ 答：未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银 行汇票不得背书转让。 38. 被背书人受理银行汇票时，除审查票据真伪外还应审查 哪些事项？ 答：1. 银行汇票是否记载实际结算金额，有无更改，其金额 是否超过出票金额；2. 背书是否连续，背书人签章是否符合规定， 背书使用粘单的是否按规定签章；3. 背书人为个人的身份证件。 39. 银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交哪些 单联，缺少任何一联，银行不予受理？ 答：持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解 讫通知，缺少任何一联，银行不予受理。 7 40. 在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时应 如何处理？ 答：在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时， 应在汇票背面持票人向银行提示付款签章处签章，签章须与预留 银行签章相同，并将银行汇票和解讫通知、进账单送交开户银行。 41. 未在银行开立存款账户的个人持票人，可以向选择的任 何一家银行机构提示付款。提示付款时应如何处理？ 答：未在银行开立存款账户的个人持票人，可以向选择的任 何一家银行机构提示付款。提示付款时，应在汇票背面“持票人 向银行提示付款签章”处签章，并填明本人身份证件名称、号码 及发证机关，由其本人向银行提交身份证件及其复印件。 42. 银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额 的处理方法是什么？ 答：由出票银行退交申请人。 43. 申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退 款时如何处理？ 答：申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退 款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为 单位的应出具该单位的证明；申请人为个人的应出具本人的身份 证件。 44. 申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应如何办 理？ 答：申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇 票提示付款期满一个月后办理。 45. 银行汇票丧失，失票人可凭什么材料向出票银行请求付 款或退款？ 答：银行汇票丧失，失票人可凭人民法院出具的其享有票据 8 权利的证明向出票银行请求付款或退款。 46. 在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具 有什么关系才能使用商业汇票？ 答：在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具 有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。 47. 签发商业汇票除必须记载表明“商业承兑汇票”或“银 行承兑汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额外，还需 要记载的事项有哪些？ 答：还需要记载付款人名称；收款人名称；出票日期和出票 人签章。 48. 商业承兑汇票由谁签发，由谁承兑？ 答：商业承兑汇票可由付款人签发并承兑，也可以由收款人 签发交由付款人承兑。 49. 银行承兑汇票应由谁签发？ 答：银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签 发。 50. 商业汇票的承兑银行必须具备哪些条件？ 答：1. 出票人具有真实的委托付款关系；2. 具有支付汇票金 额的可靠资金；3. 内部管理完善，经其法人授权的银行审定。 51. 付款人承兑商业汇票附有条件的，应如何处理？ 答：付款人承兑商业汇票不得附有条件；承兑附有条件的， 视为拒绝承兑。 52. 商业汇票的付款期限、提示付款期限分别是什么？ 答：商业汇票的付款期限最长不得超过 6 个月；商业汇票的 提示付款期限自汇票到期日起 10 日。 53. 承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付后的处理方式？ 答：承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到商业 9 汇票的次日起 3 日内作成拒绝付款证明，连同商业银行承兑汇票 邮寄持票人开户银行转交持票人。 54. 银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款 时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付 的汇票金额按照多少比率计收利息？ 答：银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款 时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付 的汇票金额按照每天万分之五计收利息。 55. 贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并应提供 的资料有哪些？ 答：贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并提供贴 现申请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印 件。 56. 承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴 现利息的计算应另加几天的划款日期？ 答：承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴 现利息的计算应另加 3 天的划款日期。 57. 本票有哪些必须记载事项？ 答：1. 表明“本票”的字样；2. 无条件支付的承诺；3. 确定 的金额；4. 收款人名称；5. 出票日期；5. 出票人的签章。 58. 银行本票的提示付款期限是多久？ 答：银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过 2 个 月，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 59. 申请人使用银行本票，应填写“银行本票申请书”，“银 行本票申请书”应填明哪些事项？ 答：申请人使用银行本票，应填写“银行本票申请书”，填 明收款人名称、申请人名称、支付金额、申请日期等事项并签章。 10 申请人和收款人均为个人需要支取现金的，应在“支付金额”栏 先填写“现金”字样，后填写支付金额。 60. 收款人可以将银行本票背书转让给被背书人，被背书人 受理银行本票时，除按照规定审查票据真实性外，还应审查的事 项有哪些？ 答：1. 背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用 粘单的是否按规定签章；2. 背书人为个人的身份证件。 61. 银行本票超过提示付款期限，持票人如何向出票银行请 求付款？ 答：持票人超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效 内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，可持 银行本票向出票银行请求付款。 62. 支票的哪些要素可以由出票人授权补记？未补记前是否 可以背书转让和提示付款？ 答：支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记。未补 记前不得背书转让和提示付款。 63. 支票的出票人签发支票的金额有什么要求？ 答：支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人 处实有的存款金额。 64. 出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、 使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应如何处理？ 答：出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、 使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并 按票面金额处百分之五但不低于 1 千元罚款。持票人有权要求出 票人赔偿支票金额 2% 的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其 签发支票。 65. 除另有规定外，支票的提示付款期限是多长时间？超过 11 提示付款期限提示付款的，应如何处理？ 答：支票的提示付款期限自出票日起 10 日，但人民银行另 有规定的除外。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行 不予受理，付款人不予付款。 66. 信用卡透支期限最长为多少天？ 答：信用卡透支期限最长为 60 天。 67. 恶意透支的含义是什么？ 答：恶意透支是指持卡人超过规定限额或规定期限，并且经 发卡银行催收无效的透支行为。 68. 支付结算办法所称结算方式包括哪些？ 答：支付结算办法所称结算方式是指汇兑、托收承付和委托 收款。 69. 银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于什么时间寄 发？ 答：银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次 日寄发。收到的结算凭证必须及时将款项支付给结算凭证上记载 的收款人。 70. 汇兑分为哪两种？ 答：汇兑分为信汇和电汇 ，由汇款人选择使用。 71. 签发汇兑凭证必须记 载哪些事项？ 答：1. 表明“信汇”或“电汇”的字样；2. 无条件支付的委 托；3. 确定的金额；4. 收款人名称；5. 汇款人名称；6. 汇入地点、 汇入行名称；7. 汇出地点、汇出行名称；8. 委托日期；9. 汇款人 签章。 72. 汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入银 行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明什么字样？ 答：汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入银 12 行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样。 73. 汇款回单的性质是什么？能否作为该笔汇款已转入收款 人账户的证明？ 答：汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为 该笔汇款已转入收款人账户的证明。 74. 银行将款项确已收入收款人账户的凭据是什么？ 答：收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。 75. 汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应即办理退汇。 汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过多长时间无法交付的 汇款应主动办理退汇？ 答：汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过 2 个月无法 交付的汇款，应主动办理退汇。 76. 使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位必须是哪 些？ 答：使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位必须是国 有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意 的城乡集体所有制工业企业。 77. 收款人对同一付款人发货托收累计多少次收不回货款 的，收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收？ 答：收款人对同一付款人发货托收累计 3 次收不回货款的， 收款人开户银行应暂停收款人向该付款人办理托收。 78. 托收承付结算每笔的金额起点是多少？新华书店系统每 笔的金额起点是多少？ 答：托收承付结算每笔的金额起点是 1 万元；新华书店系统 每笔的金额起点是 1 千元。 79. 签发托收承付凭证必须记载除表明“托收承付”的字样、 确定的金额、付款人名称及账号、付款人开户银行名称、委托日 13 期和收款人签章外，还须记载的事项有哪些？ 答：还须记载收款人名称及账号；收款人开户银行名称；托 收附寄单证张数或册数和合同名称、号码。 80. 承付货款分为哪两种，由收付双方商量选用，并在合同 中明确规定？ 答：承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商 量选用，并在合同中明确规定。 81. 单位和个人使用委托收款结算方式提供哪些债务证明？ 答：单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债 务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。 82. 委托收款以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证 必须记载哪些事项？以银行以外的单位或在银行开立存款账户的 个人为收款人的，委托收款凭证必须记载哪些事项 ? 答：付款人开户银行名称；收款人开户银行名称。 83. 商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担什么责任 ? 答：商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手 所持票据承兑和付款责任。 84. 票据的保证人应当承担什么责任 ? 答：票据的保证人应 当与被保证人对持票人承担连带责任。 85. 银行办理支付结 算，因工作差错发生延误，影响客户和 他行资金使用的，按什么标准计付赔偿金 ? 答：银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和 他行资金使用的，按人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计 付赔偿金。 86. 个人活期储蓄账户如何转为个人银行结算账户？ 答：客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时， 在相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银行结算账户。 14 87. 单笔人民币超过 5 万元能否直接从单位银行结算账户向 个人银行结算账户划转？是否要出具付款依据？ 答：从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔 超过 5 万元时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可 不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、 合法性负责。 88. 水、电、煤气、电话等公用事业服务费用和工资、养老 保险、失业保险、医疗统筹等社会保障金的缴纳和发放，个人是 否可以选择任一银行开立银行结算账户？ 答：个人可以选择任一银行开立银行结算账户，办理支付结 算业务。银行不得通过与收、付款单位进行排他性合作，变相为 客户指定开户银行。 89. 借记卡在自动柜员机取款的交易上限是多少？ 答：借记卡在自动柜员机取款的交易上限每卡每日累计 2 万 元。 90. 小额支付普通借记业务客户是否应与收、付款银行签定 协议？ 答：小额支付普通借记业务客户应与收、付款银行签定协议。 91. 个人合法收入款项是否可以转入个人活期储蓄账户？ 答 ：个人合法收入款项可以转入个人活期储蓄账户。 92. 个人跨行转账汇款手续费收费标准是多少？ 答：转账汇款范围包括向其他银行的本人、其他个人或单位 的账户进行资金转移。收费标准：每笔转账 0.2 万元（含 0.2 万元）， 收费不超过 2 元；转账每笔 0.2-0.5 万元（含 0.5 万元），收费 不超过 5 元；转账每笔 0.5-1 万元（含 1 万元），收费不超过 10 元； 转账每笔 1-5 万元（含 5 万元），收费不超过 15 元；转账 5 万元 以上，不超过 0.03%，最高收费 50 元。 15 93. 个人客户未开立个人银行账户，通过交存现金办理现金 汇兑业务的收费标准是多少？ 答：每笔不超过汇款金额的 0.5%，最高收费 50 元。 94. 对于不以骗取财物为目的的签发空头支票的行为，人民 银行的处罚标准是多少？ 答：对于不以骗取财物为目的的签发空头支票的行为，由人 民银行处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款。 95. 空头支票的罚款逾期不缴纳的，人民银行及其分支机构 可采取哪些措施？ 答：1. 到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的 3% 加处罚款；2 要求银行停止其签发支票；3申请人民法院强制执行。 96. 银行在空头支票处罚中应怎样实行告知处理？ 答：银行应在收到人民银行作出的拟处罚决定和告知书 之日起 5 个工作日内，填写告知书中出票人名称、违规事实 等有关内容，并送达出票人。送达情况应在当日至迟次日（节假 日顺延）报告人民银行。 97. 银行发现出票人有签发空头支票行为 , 应如何处理？ 答：银行发现出票人有签发空头支票行为的，应立即填制空 头支票报告书，将支票和其他足以证明出票人违规签发空头支 票的资料复印并签章后作报告书附件，于当日至迟次日（节 假日顺延）报送当地人民银行分支行支付结算管理部门（节假日 顺延）。 98. 罚款代收机构对空头支票罚款收入占压、挪用的，将受 到人民银行及其分支机构哪些处罚？ 答：罚款代收机构对空头支票罚款收入占压、挪用的，人民 银行及其分支机构可按金融违法行为处罚办法第二十二条的 规定给予警告，没收违法所得，并处违法所得 1 倍以上 3 倍以下 16 的罚款；没有违法所得的，处 5 万元以上 30 万元以下的罚款；情 节严重的，建议罚款代收机构或其上级行按规定对罚款代收机构 的高级管理人员及直接责任人给予纪律处分。 99. 出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票 情况的，将受到人民银行那些处罚？ 答：出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票 情况的，人民银行责令其纠正；逾期不改正、情节严重的，可建 议出票人开户银行或其上级行按照规定对出票人开户银行的高级 管理人员及直接责任人给予纪律处分。 100. 对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权采取那些 措施？ 答：对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办 理支票或全部支付结算业务。 101. 人民银行收到空头支票报告书之日起几个工作日 内进行核实，并作出是否进行行政处罚的决定？ 答：人民银行收到空头支票报告书之日起 3 个工作日内 进行核实，并作出是否进行行政处罚的决定。 102. 代收机构应于什么时候将上季代收并缴入中央国库的 各项罚款汇总，填制空头支票罚款收入汇总表，分送相关机构？ 答：每季终了后 3 日内。 103. 代收机构将上季代收并缴入中央国库的各项罚款汇总， 填制空头支票罚款收入汇总表，分送哪些机构？ 答：分送财政部驻各地财政监察专员办事机构和作出行政处 罚决定的人民银行分支行。 104. 人民银行分支行向举报空头支票行为的银行支付协助 执行手续费标准是多少？ 答：人民银行分支行向举报空头支票行为的银行按每案罚款 17 的 10% 支付协助执行手续费，协助执行手续费每笔最高不超过 10 万元。 105. 有关空头支票处罚的资料按会计档案管理要求进行专 项装订，保管期限是多少？ 答：保管期限五年。 106. 拥有对签发空头支票出票人实施行政处罚的资格主体 是谁 ? 答：依据中华人民共和国行政处罚法、票据管理实施办法 的有关规定，由人民银行及其分支机构实施对签发空头支票出票 人的行政处罚。 107. 对签发空头支票的行为实施行政处罚的依据是什么？ 答：票据管理实施办法第三十一条规定，“签发空头支票 或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的， 由人民银行处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款”。 108. 人民银行分支行于每年终了后的几个工作日内，将上 年应支付的协助执行手续费核付给举报行？ 答：人民银行分支行于每年终了后的 20 个工作日内，将上 年应支付的协助执行手续费核付给举报行。 109. 人民银行分支行应与委托的代收机构就罚款收入的代 收情况进行对账的频率是什么？ 答：按月。 110. 从电子支付指令发起方式来看，电子支付的类型可分 为哪几种？ 答：电子支付的类型按电子支付指令发起方式分为：网上支 付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和 其他电子支付。 111.电子支付指引中，关于电子支付指令与纸质支付凭 18 证有何规定？ 答：电子支付指令与纸质支付凭证可以相互转换，二者具有 同等效力。 112. 银行应根据什么原则，确定办理电子支付业务客户的 条件？ 答：银行应根据审慎性原则，确定办理电子支付业务客户的 条件 . 113. 办理电子支付业务的银行应公开披露哪些信息？ 答：1. 银行名称、营业地址及联系方式； 2. 客户办理电子支付业务的条件； 3. 所提供的电子支付业务品种、操作程序和收费标准等； 4. 电子支付交易品种可能存在的全部风险，包括该品种的 操作风险、未采取的安全措施、无法采取安全措施的安全漏洞等； 5. 客户使用电子支付交易品种可能产生的风险； 6. 提醒客户妥善保管、使用或授权他人使用电子支付交易 存取工具（如卡、密码、密钥、电子签名制作数据等）的警示性 信息； 7. 争议及差错处理方式。 114. 客户申请办理电子支付业务的申请资料，银行应如何 保管？ 答：银行应按会计档案的管理要求妥善保存客户的申请资料， 保存期限至该客户撤销电子支付业务后 5 年。 115. 客户申请办理电子支付业务时，银行应以哪种方式与 客户签订协议？ 答：银行应认真审核客户申请办理电子支付业务的基本资料， 并以书面或电子方式与客户签订协议。 116. 银行为客户办理电子支付业务，认证方式的约定和使 19 用应遵循什么规定？ 答：认证方式的约定和使用应遵循中华人民共和国电子签 名法等法律法规的规定。 117. 银行为客户办理电子支付业务，当客户提供有关资料 信息时，银行应履行告知义务，具体告知内容是什么？ 答：银行要求客户提供有关资料信息时，应告知客户所提供 信息的使用目的和范围、安全保护措施以及客户未提供或未真实 提供相关资料信息的后果。 118.电子支付指引中规定，哪些情形下使用电子支付的 客户应及时向银行提出电子或书面申请？ 答：有以下情形之一的，客户应及时向银行提出电子或书面 申请：1. 终止电子支付协议的； 2. 客户基本资料发生变更的； 3. 约定的认证方式需要变更的；4. 有关电子支付业务资料、存 取工具被盗或遗失的；5. 客户与银行约定的其他情形。 119. 客户利用电子支付方式从事违反国家法律法规活动的， 银行依据什么采取必要措施？ 答：客户利用电子支付方式从事违反国家法律法规活动的， 银行应按照有权部门的要求停止为其办理电子支付业务。 120. 电子支付指令的发起行，对客户身份和电子支付指令 确认的日志文件等记录的保管规定是什么？ 答：电子支付指令的发起行应建立必要的安全程序，对客户 身份和电子支付指令进行确认，并形成日志文件等记录，保存至 交易后 5 年。 121. 客户发出的电子支付指令，在什么情况下不可撤销？ 答：发起行执行通过安全程序的电子支付指令后，客户不得 要求变更或撤销电子支付指令。 122. 除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外，银行 20 通过互联网为个人客户办理电子支付业务，其单笔和日累计金额 有什么规定？ 答：银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采 用数字证书、电子签名等安全认证方式外，单笔金额不应超过 1000 元人民币，每日累计金额不应超过 5000 元人民币。 123.电子支付指引中，关于单位客户从其银行结算账户 支付给个人银行结算账户的款项有何规定？ 答：银行为客户办理电子支付业务，单位客户从其银行结算 账户支付给个人银行结算账户的款项，其单笔金额不得超过 5 万 元人民币，但银行与客户通过协议约定，能够事先提供有效付款 依据的除外。 124. 网上支付交易额度设定的标准是什么？ 答：一是应在客户的信用卡授信额度内，二是不得超过信用 卡的预借现金额度。 125. 银行电子支付业务处理系统的安全性包括哪些内容？ 答：银行应确保电子支付业务处理系统的安全性，保证重要 交易数据的不可抵赖性、数据存储的完整性、客户身份的真实性， 并妥善管理在电子支付业务处理系统中使用的密码、密钥等认证 数据。 126. 电子支付业务的差错处理应遵守的原则是什么？ 答：电子支付业务的差错处理应遵守据实、准确和及时的原 则。 127. 关于电子签名法律效力的规定不适用哪些文书？ 答：电子签名法律效力的规定不适用下列文书： 1. 涉及婚姻、收养、继承等人身关系的； 2. 涉及土地、房屋等不动产权益转让的； 3. 涉及停止供水、供热、供气、供电等公用事业服务的； 21 4. 法律、行政法规规定的不适用电子文书的其他情形。 128. 数据电文需符合哪些条件才能视为满足法律、法规规 定的文件保存要求？ 答：符合下列条件的数据电文，视为满足法律、法规规定的 文件保存要求： 1. 能够有效地表现所载内容并可供随时调取查用； 2. 数据电文的格式与其生成、发送或者接收时的格式相同， 或者格式不相同但是能够准确表现原来生成、发送或者接收的内 容； 3. 能够识别数据电文的发件人、收件人以及发送、接收的 时间。 129. 审查数据电文作为证据的真实性，应考虑哪些因素？ 答：审查数据电文作为证据的真实性，应当考虑以下因素： 1. 生成、储存或者传递数据电文方法的可靠性；2. 保持内容完 整性方法的可靠性；3. 用以鉴别发件人方法的可靠性；4. 其他相 关因素。 130. 数据电文有哪些情形视为发件人发送？ 答：1. 经发件人授权发送的；2. 发件人的信息系统自动发送 的；3. 收件人按照发件人认可的方法对数据电文进行验证后结果 相符的。 131. 数据电文的接收时间依据什么而定？ 答：收件人指定特定系统接收数据电文的，数据电文进入该 特定系统的时间，视为该数据电文的接收时间；未指定特定系统 的，数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为该数据电 文的接收时间。 132. 发件人和收件人的主营业地如何界定？ 答：发件人的主营业地为数据电文的发送地点，收件人的主 22 营业地为数据电文的接收地点。没有主营业地的，其经常居住地 为发送或者接收地点。当事人对数据电文的发送地点、接收地点 另有约定的，从其约定。 133. 什么是可靠的电子签名？ 答：电子签名同时符合下列条件的，视为可靠的电子签名： 1. 电子签名制作数据用于电子签名时，属于电子签名人专有； 2. 签署时电子签名制作数据仅由电子签名人控制；3. 签署后对 电子签名的任何改动能够被发现；4. 签署后对数据电文内容和形 式的任何改动能够被发现。 134. 可靠的电子签名法律效力如何界定？ 答：可靠的电子签 名与手写签名或者盖章具有同等法律效力。 135. 电子签名需 要第三方认证的，由依法设立的电子认证 服务提供者提供认证服务。提供电子认证服务应当具备哪些条 件？ 答：提供电子认证服务，应当具备下列条件： 1. 具有与提供电子认证服务相适应的专业技术人员和管理 人员；2. 具有与提供电子认证服务相适应的资金和经营场所； 3. 具有符合国家安全标准的技术和设备；4. 具有国家密码管理 机构同意使用密码的证明文件；5. 法律、行政法规规定的其他条 件。 136. 从事电子认证服务应当向哪个部门提出申请？ 答：国务院信息产业主管部门 137. 电子认证服务提供者签发的电子签名认证证书应当准 确无误，并应当载明哪些内容？ 答：1. 电子认证服务提供者名称； 2. 证书持有人名称； 3. 证书序列号； 23 4. 证书有效期； 5. 证书持有人的电子签名验证数据； 6. 电子认证服务提供者的电子签名； 7. 国务院信息产业主管部门规定的其他内容。 138. 电子认证服务提供者拟暂停或者终止电子认证服务的， 应当在什么时间就业务承接及其他有关事项通知有关各方 ? 答：电子认证服务提供者拟暂停或者终止电子认证服务的， 应当在暂停或者终止服务 90 日前，就业务承接及其他有关事项 通知有关各方。 139. 电子认证服务提供者应当妥善保存与认证相关的信息， 信息保存期限是多长时间 ? 答：电子认证服务提供者应当妥善保存与认证相关的信息， 信息保存期限至少为电子签名认证证书失效后 5 年。 140. 电子签名人的含义是 ? 答：电子签名人，指持有电子签名制作数据并以本人身份或 者以其所代表的人的名义实施电子签名的人。 141.中华人民共和国电子签名法何时施行？ 答：2005 年 4 月 1 日起施行。 24 第二部分 账户管理 142. 人民币银行结算账户管理办法所称存款人包括哪些内 容？ 答：人民币银行结算账户管理办法所称存款人，包括在中国 境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、 其他组织、个体工商户和自然人。 143.人民币银行结算账户管理办法对银行结算账户如何 分类？ 答：银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银 行结算账户。存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行 结算账户 , 存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算 账户为个人银行结算账户。 144. 对个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的 银行结算账户如何管理？ 答：个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行 结算账户纳入单位银行结算账户管理。 145. 居住在境内或境外的中国籍华侨开立个人结算账户的 有效证件是什么？ 答：居住在境内或境外的中国籍的华侨开立个人结算账户的 有效证件是中国护照。 146. 哪些类型资金的管理与使用，存款人可以申请开立专 用存款账户？ 答：1. 基本建设资金；2. 更新改造资金 ;3. 财政预算外资 金 ;4. 粮、棉、油收购资金 ;5. 证券交易结算资金 ;6. 期货交易 保证金 ;7. 信托基金 ;8. 金融机构存放同业资金 ;9. 政策性房地 25 产开发资金 ;10. 单位银行卡备用金 ;11. 住房基金 ;12. 社会保 障基金 ;13. 收入汇缴资金和业务支出资金 ;14. 党、团、工会设 在单位的组织机构经费 ;15. 其他需要专项管理和使用的资金。 147. 专用存款账户资金管理中，收入汇缴资金和业务支出 资金具体指什么？ 答：收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款 人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。 148. 自然人能否申请开设个人银行结算账户？ 答：自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以 在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结 算账户。 149. 存款人在何种情形下，可在异地开立有关银行结算账 户？ 答：1. 营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、 市、县）需要开立基本存款账户的 ; 2. 办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的 ; 3. 存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入 汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的 ; 4. 异地临时经营活动需要开立临时存款账户的 ; 5. 自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。 150. 根据人民币银行结算账户管理办法第二十条规定，合 格境外机构投资者在境内从事证券投资开立人民币特殊账户时应 出具什么文件？开立人民币结算资金账户时应出具什么证件？ 答：合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立人民币特 殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件 ; 开立人民币结算 资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。 151. 对符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人 26 银行结算账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起几 个工作日内向人民银行当地分支行备案 ? 答：开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算 账户的，银行应办理开户手续，并于开户之日起 5 个工作日内向 人民银行当地分支行备案。 152. 哪些专用资金存款账户需要支取现金的，应在开户时 报人民银行当地分支行批准？ 答：基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、 金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报人民 银行当地分支行批准。人民银行当地分支行应根据国家现金管理 规定审查批准。 153. 临时存款账户有效期限依据什么确定？有效期最长不 得超过几年？ 答：临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存 款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期 限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报人 民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长 不得超过年。 154. 存款人开立单位银行结算账户，何时生效可以办理付 款业务？ 答：存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起 3 个 工作日后方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基 本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。 155. 存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应怎 样办理银行结算账户的变更申请？ 答：存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于 5 个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有 27 关部门的证明文件。 156. 银行得知存款人有哪些情况，有权停止其银行结算账 户的对外支付？ 答：银行得知存款人有：1. 被撤并、解散、宣告破产或关闭 的 ;2. 注销、被吊销营业执照的；存款人超过个工作日未主动 办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的 对外支付。 157. 银行结算账户管理档案的保管期限是多长？ 答：银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销 后 10 年。 158. 存款人使用银行结算账户不得有哪些行为？发现这些 行为有哪些处罚措施？ 答：1. 违反人民币结算账户管理办法的规定将单位款项 转入个人银行结算账户；2. 违反人民币结算账户管理办法的 规定支取现金；3. 利用开立银行结算账户逃废银行债务；4. 出租、 出借银行结算账户；5. 从基本存款账户之外的银行结算账户转账 存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户；6. 法定代表 人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在 规定期限内通知银行。非经营性的存款人有上述所列 1-5 项行为 的，给予警告并处以 1000 元罚款；经营性的存款人有上述所列 1-5 项行为的，给予警告并处以 5000 元以上 3 万元以下罚款；存 款人有上述所列第六项行为的，给予警告并处以 1000 元的罚款。 159. 存款人撤销银行结算账户应如何处理？ 答 : 存款人撤销银行结算账户必须与开户银行核对银行结算 账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证， 银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重 要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其 28 自行承担。 160. 建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的， 能否开设多个临时存款账户？ 答：建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的， 可根据建筑施工及安装合同开立不超过合同个数的临时存款账 户。 161. 存款人为从事生产、经营活动的纳税人，在申请开立 基本存款账户时必须出具税务登记证是否正确？ 答：错误。存款人为从事生产、经营活动的纳税人，根据国 家有关规定无法取得税务登记证的，在申请开