（企业管理专业论文）地方高等教育投入多元化与民办高校投入机制研究.pdf

中文摘要 2 0 世纪9 0 年代以来，为实现高等教育从精英化迈向大众化，我国高等教育 实行扩臻战咯，高等教育靓摸褥翻了迅速扩张。在两对嚣家孬| 馥能力裔限韵情况 下，如何有效实行地方高等教育投入多元化，将直接事关我国商等教育大众化战 略的成效。 在藏背景下，本文借鉴缀济学与管理学等学科的有荧理论，通过文献探讨、 调查、访闽、咨询与理论研究笛方法，对我露地方赢等教枣投入多元我的有关理 论进行了梳理，追溯了我国地方高等教育投入多元化相关理论与实践的涵义及发 震，慧露了一些成功酌实践经验。全文结合我国柽会经济帮高等教育发鼹数特点， 以民办商校这一国民高等教育体系中的生力军为地方高等教育投入多元化的典 黧模式，深入分析其投入梳磊现状，并提出相应的对策，以促进我国魏方高等教 育投入多元化的健康快速发展。 通过研究，零文发现：地方高等教育投入多元化的投入主体主要包括地方政 府、学生及其家长、社会“遂利性”投入实体或个人、社会捐赠者以及高校自身 投入；圭l 壁方裹等教育投入多元纯与爨办高校投入极漆之闯存在裁毒灌生后者戆形 成，后者促进前者发展的互动关系。全文从投入动力机制、投入吸纳机制及投入 缣障祝裁瓣甏凳分拆了我冒缝方高等教育投入多元讫及惩办高校投入梳餐等闻 题的成困并提出了一系列相应的改革对策。 关键词：地方高等教育；投入多元化；民办离校；投入机制 英文摘要 a b s t r a c t f r o mt 9 8 0 s ，o a rc o u n t r yh a sa d o p t e dt h ee x p a n d i n gs t r a t e g yi nh i g h e re d u c a t i o n i no r d e rt or e a l i z et r a n s f e rf r o me l i t ee d u c a t i o nt oc o m m o ne d u c a t i o n s i n c et h e n h i g h e re d u c a t i o ns c a l eh a sb e e ni n c r e a s i n gr a p i d l y h o wt or e a l i z ed i v e r s i f i e d i n v e s t m e n te f f e c t i v e l yi nl o c a lh i 曲e re d u c a t i o ni sc o n n e c t e dd i r e c t l yw i t ht h es u c c e s s o f t h ee x p a n d i n gs t r a t e g yc o n f i o n t e dw i t ht h el i m i t e dr e s c u i n gf r o ms t a t ef i n a n c e o nt h i sb a c k g r o u n dt h i st h e s i sm a d eac o n c l u s i o no f 廿1 et h e o r yo nd i v e r s i f i e d i n v e s t m e n to fl o c a lh i 【g h e re d u c a t i o ni no u rc o u n t r yb yd o c u m e n t sr e f e r e n c e 、 i n q u i s i t i o n 、i n t e r v i e w 、c o n s u l t a t i o n a n dt h e o r yr e s e a r c h u s i n ge c o n o m i c sa n d m a n a g e m e n tt h e o r y w ea l s o 仃a e e db a c kt ot h ed e v e l o p m e n tw a yo ft h et h e o r ya n dp r a c t i c eo f d i v e r s i f i e di n v e s t m e n to fl o c a lh i g h e re d u c a t i o ni no u re o n n t r ya n dc o n c l u d e ds o m e e x p e r i e n c eo nt h i sa s p e c t 。 c o m b i n i n gt h es o c i a la n de c o n o m i cc h a r a c t e ri no u rc o u n t mw et a k ep r i v a t i z e d h i 幽s c h 0 0 la st h er e p r e s e n t a t i v em o d e lo fd i v e r s i f i e di n v e s t m e n to fl o c a lh i g h e r e d u c a t i o na n a l y z i n gt h ei n v e s t m e n tm e c h a n i s mc o n d i t i o na n dp u tf o r w a r dt h er e l a t i v e r e c o m m e n d a t i o ni no r d e rt op r o m o t eh i 醢h e a t h yd e v e l o p m e n to fd i v e r s i f i e d i n v e s t m e n ti nl o c a lh i g h e re d u c a t i o nb yi n v e s t i g a t i o n 也i st h e s i sc o n c l u d e st h a t 啦e m a i nb o d vo fd i v e r s i f i e di n v e s t m e n to fl o c a lh i g h e re d u c a t i o nc o n s i s t so fl o c a l g o v e r n m e n t 、s t u d e n t sa n d t h e i rp a r e n t s 、s o c i a lp r o f i t s e e k i n ge n t e r p r i s eo rp e r s o n n e l 、 s o c i a ld o n a t i o na n dh i g hs c h o o li t s e l f i t h ei n t e r a c t i v er e l a t i o nb e t w e e nd i v e r s i f i e di n v e s t m e n to f l o c a lh i g h e re d u c a t i o n a n dp r i v a t i z e dh i g h e rs c h o o li st h a tt h ef o r m e r ! g i v e sb i r t ht ot h el a t t e ra n dt h el a t t e r p r o m o t e st h ef o r m e rt od e v e l o p t h i st h e s i sa n a l y s e st h er e a s o no fd i v e r s i f y i n gi n v e s t m e n ti n l o c a l h i g h e r e d u c a t i o na n di n v e s t m e n tm e c h a n i s mo fp r i v a t i z e dh i 啦s c h o o lf r o mt h ep o i n to f i n v e s t m e n td r i v i n gm e c h a n i s m 、i n v e s t m e n ta b s o r b i n gm e c h a n i s ma n di n v e s t m e n t s e c u r i t ym e c h a n i s m o nt h i sb a s i sw ep u tf o r w a r das e r i e sr e l a t i v er e f o r ms t r a t e g y k e y w o r d s 1 0 c a lh i g h e re d u c a t i o n ；d i v e r s i f i e di n v e s t m e n t ；p r i v a t i z e dh i g hs c h o o l ； i n v e s t m e n tm e c h a n i s m i i 独创性声明 本人声疆掰娶交豹学盛论文是本人在警掰指导下遗露豹研究工俘及取褥豹 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人巴经发表或撰霹过的研究成果，也不包含为获得蓐善z 荸或其他教育机 稳豹学谴或证书纛搜蘑过翡穗辩。与我一弼王份豹藏恚对本研究所鼗熬任何贡献 均已猩论文中作了明确的说明并表示谢意。 学短论文作者簸名： 易鸶 签字霾蘩：盼年参嚣缮基 学位论文版权使用授权书 本学位论文俸纛宠全了解盎墨苤壁 蠢关保整、饺尾学位论文鹣溉定， 有权繇留并向国家有关部门或枫构送交论文昀复印件积磁擞，允许论文被查阅和 借阅。本人授权凌签苤壁 w 以将学位论文的全部或部分内容编入谢关数据 痒进露检索，哥默袋震影印、终窝凌莛撵等笈涮手段保存、汇鳊学位论文。 ( 保密的学位论文在解密籍淹用本授权书) 学位论文 乍者签名；殇劈 签字豳期；伊歹年占月拶日 学霞谂文俘考毕选辱去彝： 工作单位： 通讯撼娥： 导师签名； 旁幽 签字目期：力州，年多月“7 日 电话： 邮绽； 0 导论 o 1 问题的提出 2 0 世纪9 0 年代以来，为实现高等教育从精英化迈向大众化，我国高等教育 实行扩招战略，高等教育规模得到了迅速扩张。2 0 0 3 年全国各类高等教育总规 模达到1 9 0 0 万人，其中研究生、普通本专科和成人本专科在校生达到1 7 3 2 8 万 人。据教育部统计资料显示，截至2 0 0 4 年5 月2 7 日，全国共有普通高等学校和 成人高等学校2 1 1 0 所，普通高等学校1 5 5 2 所，普通高等学校教职工1 4 5 2 6 万 人。因此，我国高等教育正在全面进入大众化的阶段。 1 9 9 9 年国务院批转的教育部( 2 1 世纪教育振兴行动计划提出2 0 1 0 年我国 高等教育毛入学率达到1 5 的比例，迈向高等教育大众化阶段的目标。据预测， 我国高等教育学龄人口( 1 8 - 2 2 岁) 的高峰期为2 0 0 6 2 0 1 0 年。其中2 0 0 6 年为 11 6 8 7 万人，2 0 0 7 年为1 2 3 4 4 万人，2 0 0 8 年为1 2 9 1 0 万人，2 0 0 9 年为1 2 6 8 1 万 人，2 0 1 0 年为1 1 8 9 1 万人。按毛入学率1 5 计算，中国2 0 1 0 年高等教育在校规 模将达到1 7 8 4 万人左右( 谢作栩、黄荣坦，2 0 0 0 ) 。如果按每个大学生每年运行 经费1 1 3 万元计算，则每年要投入1 8 0 0 - - 2 3 0 0 亿元人民币，另外至少还要投 入2 0 0 0 亿元建设费( 黄永林，2 0 0 1 ) 。而我国当前正处在社会主义初级阶段，国 家的财政能力非常有限，在高等教育规模跨越式发展的今天，政府已经不可能再 像改革开放前期一样由国家财政包揽全国所有高等教育开支，因此，在大力发展 国民高等教育以及高等教育投入多元化已经成为世界性的趋势等背景下，为了减 轻中央政府教育开支的负担，也为了充分调动各级地方政府根据地方经济建设需 要投资高等教育的积极性，结合国内外有关高等教育改革的理论与实践的经验总 结，我国决定采取地方高等教育投入多元化的战略举措，以加速我国地方高等教 育的发展，促进整个国民高等教育体系的快速健康发展。 据国家统计局统计，2 0 0 3 年我国城乡居民储蓄存款余额己突破l o 万亿元， 并且从1 9 8 7 年以来，我国城镇居民的教育消费支出比例明显呈上升趋势，1 9 8 7 年占1 2 7 ，1 9 9 3 年占2 2 3 ，1 9 9 6 年占5 2 ，而且随着经济的发展，越来越 多的居民愿意而且有能力为子女接受高等教育进行投资。据有关调查，一般居民 储蓄准备用于教育支出的份额大约为1 0 ，照此估算，保守的估计约有1 万亿元 左右的教育投资潜力。巨大的投资潜力相对于我国各项建设人才需求对高等教育 投资总量要求来说，仍然是非常有限的。因此，如何尽可能地调动各投入主体对 地方高等教育投入的积极性，增加投入总量并提高其所投入资金的使用效率是我 国地方高锊教育投入多元化的重要阅趱之一。 伴随潜我国地方高瓣教育投入多元化的发展，我国民办高校经过近3 0 年的 发展，现融经成为我国图民高等教育体系中一支重臻的生力军。根据中国教肖 年鉴2 0 0 4 ) ) 瓷料显示，2 0 0 3 年，全国共有民办普_ i 醺蕊等学校1 7 3 掰，在校生8 l 万人：民办翡萁毪蔫等教旁瓠稳1 1 0 4 繇，各类注j l 孽学生1 0 0 4 0 万人。蓠不久， 据教育部醚办高校负责人透露，2 0 0 4 年，我国具有独立颁发毕她证书资格的民 办高校有2 2 8 所，比鼹办教育促进滋颁布实施的2 0 0 2 年增加了9 5 所，增长 了7 1 4 ；疆授生7 1 ，17 7 - 入，毙2 0 0 2 年增加了3 9 t 万人，增长了1 2 2 2 。全 国民办高校蕊模惑量醋缀占据了全部离等教育总鼙的三分之一强，有个裂缝区， 如西安地隰，民办高校旗至已经占据了高等教育的半壁江山。因此，民办高校的 发展问题将直接关系到我蘑地方高等教育发展的大局。 理论磷究与实践均袭明，茛办高校瀚投入阉瑟怒髑约我国民办嵩校发展斡鬟 要问题之，我国民办商校的投入现状事实上也并非尽如人意。踯大光( 2 0 0 1 ) 通过对2 8 所民办高校抽样调查发现，肖近2 9 的民办高校因为投入不足而亏损； 另毒2 9 瓣楚手浚入支掇拷平熬捩态，只骞透4 2 左在兹蠡办戆校麓蟹适度盈 利，僵盈利率也并不高。阊年，乌i 大溉( 2 0 0 1 ) 对全国部分民办商校进行了擒稀 调查，结粜显示在所抽样的3 8 所学校当中，学费收入占学校总收入1 0 0 的有 1 4 所，占9 0 的有9 所，占8 0 的有8 所，占7 0 的有4 所，占6 0 的有1 所， 占5 0 麓毒1 舞，占4 0 鞋下豹毒t 疆。据串爨激蠢经费统计年鍪穗关数 据，2 0 0 0 年，我国民办黼等教育投资额为9 1 亿元。其中投资来源结构中，大部 分经费来自学生缴纳的学杂费，约占8 4 9 ，民办高校举办者投入约占4 6 ，其 毡收入来源占9 。5 。2 0 0 2 年，虱家教窍发展研究中心与教育部社会力量办学办 公室黠民矜褒校经费蠢爨遗行酶整撵瀚卷谖囊显示，学费与杂费嚣疆牧入占民办 高校办学缀费收入的9 0 2 ，而其他捐赠、校办产搬、贷款、政府资助等所占的 比例很小。我国民办高校在投入数量与结构方面均躐离投入多元化的要求相差藏 远。困扰簧鳃莰民办赢梭豹投入目题，关键是要从鬏率土解决民办糍校的投a 机 割问题。 民办离校作为我国地方高等教育体系的重要组成部分，由于其高度市场导向 等特蛙，磺究其投入飒劐滔题对于公办藏校实现投入多元谯致革其鸯极大鲍偌撩 意义，献丽可极大地推动我莺地方离等教育投入多元他的健康俊遮发展。 基于以上认识，本研究选题为“地方高等教育投入多元化与鼹办高校投入机 裁磅究”。 0 2 研究的内容和结构 本文借鉴经济学与管理学等学科的有关理论，对地方高等教育投入多元化的 有关理论进行了梳理，追溯了我国地方高等教育投入多元化相关理论与实践的涵 义及发展，总结了一些成功的实践经验。全文结合我国社会经济和高等教育发展 的特点，以民办高校这一国民高等教育体系的生力军为地方高等教育投入多元化 的典型模式，深入分析其投入机制现状，并提出相应的对策，以促进我国地方高 等教育投入多元化的健康快速发展。 本论文的内容结构由五部分组成。 第一部分，在综述国内外学者有关地方高等教育投入多元化观点的基础上， 界定了适合本研究需要的地方高等教育投入多元化的概念，并对地方高等教育投 入多元化的必要性和可行性进行了分析，阐明了实施地方高等教育投入多元化的 战略意义。 第二部分，阐述了地方高等教育投入多元化的理论依据，从理论与实践相结 合的角度阐述了地方高等教育投入多元化的制度变迁、发展现状及其发展趋势， 提出了地方高等教育体系新的分类方法。 第三部分，以民办高校作为地方高等教育投入多元化的典型模式，阐释了民 办高校的定义、发展历程和基本特征，分析了民办高校的投入机制，并阐明了地 方高等教育投入多元化与民办高校投入机制的互动关系。 第四部分，回顾了我国民办高校的投入现状，总结了民办高校的投入特征 并从投入机制视角对民办高校的投入现状中出现的问题及其成因进行了分析。 第五部分，提出了民办高校投入机制的改革对策。 0 3 研究技术与方法 鉴于本论文选题的理论性、实践性和政策性，本论文所采用的研究技术与方 法主要为： 一、文献探讨与理论研究 本研究者在大量阅读现有地方高等教育投入多元化、民办高校的发展、民办 高校投入机制等相关中外文期刊论文、会议论文、学位论文及相关著作、书籍等 文献的基础上，总结现有研究的关键发现及不足之处，找准本研究的切入视角及 拟解决的主要问题，建立本研究的理论框架与研究模型。在充分借鉴前人研究的 基础上开展研究。 = 、调查、访问与咨询等方法 为了增加对地方高等教育投入多元化与民办高校投入机制的实践情况的了 解与认识，在导师的直接指导下，本研究者在研究过程中曾向地方高等教育主管 部门有关领导与工作人员、民办高校的内部各级管理人员与教师、民办高校的就 读学生以及相关专家等进行了广泛的调查、访问与咨询，以将理论与实践进行紧 密的结合，更好地了解实践情况、找准问题所在并提出一些富有操作性的改革对 策与建议。 由于地方高等教育投入多元化是政府为缓解财政压力而推进的制度变迁，因 此本论文研究中政策导向性很强，选取了大量的相关法律、法规来进行研究。 o 4 可能取得的创新之处 通过努力，本研究可能取得的创新之处主要表现在以下几个方面 一、提出了符合本研究需要的地方高等教育投入多元化的概念 本研究将地方高等教育投入多元化的内涵界定为：地方高等教育投入多元化 就是指在中央宏观调控下，为补偿和分担地方高等教育成本，地方普通高校和民 办高校在法律法规许可范围内，根据各地区高等教育和经济发展的实际水平，广 泛吸收政府、社会对高等教育的一切货币和非货币投入，促进地方高等教育再生 产的顺利进行，建立起地方高等教育多元化和属地化的投入方式，促进地方高等 教育与区域经济的良性互动，实现高等教育发展机制转换的战略调整和社会资源 的有效合理配置。地方高等教育投入多元化的实现机制可以表述为高等教育投入 主体多元化与投入渠道多元化。地方高等教育投入多元化的实现机制实际上就是 通过地方政府、学生、社会实体和捐赠者四大外在投入主体和高校自身这种内在 投入主体的互动合作，四股外在投入力量形成一股合力，与内在投入力量的作用 相结合，从而快速有效地把社会资金引向高等教育市场，实现地方高等教育投入 多元化的发展战略。 4 二、提出了我国地方高等教育体系新的分类方法 由于民办高等教育不占有政府财政资金，同时又能有效推动地方高等教育的 发展，因此投入多元化的典型实践模式主要表现在市场化程度浓厚的民办高等教 育，其在整个高等教育体系中的地位应与公立高等教育并重。民办高校主要是面 向地方经济发展培养人才，所培养的毕业生也多数是为地方经济建设服务。民办 高校所吸收的政府资助多是来自地方政府，国家很难有资金资助民办高校，所以， 民办高校和地方高等教育是一个密切相关的共同体。 有鉴于此，本研究根据世界各国财政体制模式将地方高等教育体系进一步拓 宽为两大部分：低收费公立高等教育和高收费民办高等教育。并提出，可以在各 个地区保留少数公立高校，采取国家拨款、低收费的形式以保证高等教育公平， 其他效率低下的让其转制，或者运作良好自愿转制的公立高校，统一划入民办高 等教育，让其在经费来源和运作机制上实行完全的市场化。国家鼓励竞争，为民 办高等教育提供优惠的政策，激励其市场化发展，同时国家也要对其进行规制， 防止其侵害消费者( 学生) 的权益，损害社会福利，对民办高等教育的发展应确 立以下方针：经费自筹，自主发展，效率优先，兼顾公平，产业性和事业性并重。 因此，根据经费来源渠道和管理机制的相似性，本研究中的民办高等教育的涵义 为广义上的概念，既包括由私人、财团直接投资办学，也包括改制的公立高校， 独立学院或二级学院和中外合作办学。 三、发现了地方高等教育投入多元化与民办高校投入机制之间的互动关系 地方高等教育投入多元化与民办高校投入机制之间的互动关系突出表现在 1 、地方高等教育投入多元化催生民办高校投入机制形成。民办高校的投入 机制包括各投入主体、民办高校以及促进各投入主体与民办高校互动的投入动力 机制、投入吸纳机制与投入保障机制。地方高等教育投入多元化一改国家独自包 揽国民高等教育的做法，而积极鼓励各种社会力量参与到地方高等教育的建设投 入中来，这样就为民办高校提供了投入主体来源。在我国当前高等教育走向大众 化的过程中，社会对高等教育有着巨大的需求，在这种背景下，地方高等教育投 入多元化促进了民办高校的形成与发展。地方高等教育投入多元化理论肯定了 “谁投资、谁收益”与“谁受益、谁投资”的基本观念。“谁投资、谁收益”鼓 励了包括各种“逐利性”投入、捐赠投入等在内的潜在投入主体投资民办高校的 积极性，为民办高校投入动力机制提供了动力保证。地方高等教育投入多元化有 关政策赋予各民办高校以充分的办学自主权，这为民办高校采取各种有效措施吸 引学生入学、吸引潜在“逐利性”投入、吸引捐赠投入等提供了动力，这有利于 民办高校投入吸纳机制的形成。为保证地方高等教育投入多元化的顺利进行，国 家制定了大量的有关投入资金的管理运用、保障民办高校各投入主体利益的法 律、法规与制度等，这为民办高校的投入保障机制的形成提供了有效的法律与制 度依据等。 2 、民办高校投入机制促进地方高等教育投入多元化发展。地方高等教育投 入多元化成功的关键在于各投入主体的主观投入动力、客观投入能力与投入资金 的有效运作三个方面。通常，投入主体投入能力越强、投入动力越强、投入资金 运作越有效，那么地方高等教育投入多元化就会越成功。尽管我国法律规定民办 高校属于非营利性的组织，但实际上，随着大量“逐利性”投入资金投入民办高 校，很多民办高校实际上能够适度盈利，而且投资回报率还不低，这在很大程度 上激励着广大潜在“逐利性”投入者的投入积极性，增强了其投入民办高校的动 力，从而增加了地方高等教育的投入总和。“逐利性”投入者由于需要获取投资 回报，他们对其投入资金的管理运作极为关注，通常借鉴企业的资金管理制度来 管理民办高校的资金运作，从而大大提高了民办高校资金运作效率，也就提高了 有限的地方高等教育投入资金的使用效率。当前，我国民办高校的运作经费来源 主要来源于学生及其家长的学费投入，民办高校与学生之间的教育提供与教育购 买的关系为民办高校提供了有效的改善办学质量、提高自身“魅力”的动力。另 外，我国民办高校具有极强的办学自主权，也就是说，民办高校的动力机制和吸 纳机制促进了民办高校教育资源的合理配置和有效使用，从而提高了地方高等教 育有限投入资金的使用效率。民办高校的高度市场导向要求我国的教育制度不断 进行改革突破，比如要求不断完善民办高校的产权制度、法人制度等改革，这些 改革上的突破必然会增强地方高等教育多元化投入的活力和效率。民办高校的投 入机制改革为我国公办高校投入机制改革提供了可供借鉴的成功模式和部分失 败的经验教训，这必将有利于促进整个地方高等教育投入多元化的发展。因此， 民办高校作为地方高等教育的一支重要的力量，其投入机制的有效性能在很大程 度上促进地方高等教育投入多元化的发展。 四、提出了一套分析民办高校投入机制的框架 民办高校投入机制，是指民办高校各投入主体在筹措教育经费过程中所采取 的组织、管理与协调方式，即组织运行方式。我国民办高校投入机制一般由动力 机制、吸纳机制和保障机制等几个有机部分组成。投入的主体包括企事业单位和 个人的投资、社会捐赠、民办高校自身投入、受教育者以缴纳学费形式投入及政 府投入等几个方面。动力机制是有关鼓励各投入主体向民办高校投入的制度设 计，反映在各投入主体向民办高校投入的动机与意愿强度上。不同的投入主体投 入民办高校的内在动力是不同的。吸纳机制，主要是指民办高校所具有的吸引投 资主体投资的制度设计，反映在民办高校实际吸收外界投入的吸纳能力上，这种 能力受现有国家相关法律制度的制约，也受民办高校自身的“魅力”强度的影响。 由于不同投入主体向民办高校投入的动机各不相同，因而民办高校对各投入主体 的吸纳能力与吸纳方式亦不尽相同。保障机制指为了保证规范的投入秩序和各投 资主体的利益而制定的有关法律、法规与制度等。 五、发现了我国民办高校投入机制所存在的问题并进行了成因分析 通过研究，发现我国民办高校在投入上存在投入数量不足，投入结构单一等 问题，并通过分析发现这些问题根源于民办高校投入机制问题。主要成因为： l 、投入动力机制方面：政府对民办高校实际资助不力、立法滞后影响“逐 利性”资金的投入动力、缺乏优惠的捐赠制度、居民收入水平相对民办高校收费 偏低而影响其投入意愿、民办高校自身投入动力不足以及现行体制不利于民办高 校获取金融支持； 2 、投入吸纳机制方面：办学质量不理想影响学生及家长投入意愿及民办高 校社会声誉不高而吸纳捐赠投入能力有限： 3 、投入保障机制方面：民办高校内部管理上存在缺陷而难以保证投入者利 益、民办高校产权制度不完善导致投入高风险、缺乏民办高校投入合理退出机制 等。 六、提出了我国民办高校投入机制改革的对策与建议 在对投入机制问题、成因进行分析的基础上，本研究提出了以下民办高校投 入机制改革对策： l 、通过转变观念，增加政府对民办高校的资助力度，完善立法、制定相应 政策鼓励各投入主体投入民办高校，采取优惠措施鼓励民办高校增强自主投入动 力与能力及鼓励民办高校采取多种融资模式等方法改革民办高校投入动力机制： 2 、通过提高办学质量、吸引更多学生入学，通过加强公共关系管理，制定 科学的民办高校评价体系、树立民办高校良好形象等方法改革民办高校投入吸纳 机制： 3 、通过改革产权制度、完善投入主体退出机制，健全中介组织、便于投资 者做出相关决策以及建立民办高校内部财务管理及信息披露制度等措旖改革民 办高校投入保障机制。 0 5 研究的不足之处与后续研究建议 鉴于本研究者个人知识结构、研究能力非常有限，以及本研究进行所依赖的 外部条件、时间等客观上的现实限制，本研究仍然存在若干不足之处。这些不足 之处主要表现在以下几个方面： 一、理论基础方面的局限 地方高等教育投入多元化与民办高校的投入机制问题涉及到政治学、经济 学、管理学、社会学等多学科的知识与理论。但本研究碍于研究者所学专业为企 业管理，加上其知识结构方面的限制，本研究主要采用经济学与管理学等学科的 有关理论进行研究。这无疑在理论基础上具有不足之处，难以全面深刻认识本研 究的主题。 二、研究者研究能力方面的限制 要从根本上研究清楚地方高等教育投入多元化问题，需要同时对比公办、民 办高校投入机制问题，并从影响多元化投入的各个可能的因素进行研究。但本研 究只是选取了民办高校这一地方高等教育的重要组成部分进行投入机制研究，试 图通过对民办高校的投入机制进行研究为整个地方高等教育投入多元化提供可 参考建议，这容易导致以偏概全的问题。 三、文献瓷料来源方面的不足 本研究所用资料主要来源于学校图书馆所订购的数据库、图书馆书籍、公共 因特网搜索引擎搜索以及本研究者的实地调研、访问、咨询等。实际上在国外已 经有很多地方高等教育投入多元化及民办高校投入机制方面的外文文献，这些外 文文献或由于本研究者外语能力限制，或由于来源渠道等限制而未能获得参考。 另外，由于研究条件的限制，本研究未能充分运用最新的有关统计数据，因而使 本研究在时效性方面略显不足。 四、适用条件方面的问题 本研究重点选取民办籀校投入机制避行研究，因丽在其结论逡用到地方高等 教育投入多露讫中鳇公办麓校授入辍露方瑟存在遥瓣嬖乏有疆兹润嚣。 地方离等教育投入夥元化是一个大口径的问题，本研究认为厨续研究可在以 下方瑶进行努力： 1 、综合运爱致治掌、经滂学、管溅擎发亭主会心褒攀等多擎辩籁谖进行骚究； 2 、结合公办高校情况研究地方离簿教育投入多冗化问题； 3 、通过研究民办高校的发展问题，为地方高等教育投入多元化持续发展提 供基础； 4 、熬绥辩民办毫梭投入机制程安际运作淹瑟潦行雯深入的磷究。 l 投入多元他：地方高等教育发展的战略举措 1 1 地方高等教育投入多元化的涵义 她方蕊等教育作为攘令萤民高等教育体系中豹震要组成部分，一直受到禽内 舞学者豹广泛关注。近年来，由于毽器程的财政蔻梳，各国都开始攘索强鹰在不 增加公熬财政压力的情况下，寻求高蒋激育多元化的投入方式，以促进地方高游 教育的发展。对于地方商等教育投入多元化的内涵，圈内外的学者们也是各有见 鼹，形或不麓豹理点。 1 1 ，l 国外学者的观点 ( 一) 多渠道筹螬经费方式 根据e _ 士美耐兹的观点，教育经费筹措方式可以多渠道进行，具体分为： 1 、券字赡致，鄂政黪在怼欢接援豹骛况下逶遥印睾l 钱萋或畿歉寒渍是发矮 教育所需的财政援款。爨然这种筹措横式是有底线鸵，因此政府必须考虑其谴盼 教育经费簿措方式。 2 、簸税。裁款怒敢痔嚣主要羹耋敬来源。致癣霹班透过征瑷筹集资金，并 把其中的郝分作为对教育的支挣睦拨款。 上述两种方式都是依靠政府筹措的一般性经费来源，而这对教育机构并没宵 鸯接救激聚终曩，无法镲谖经费授入熬毒效合理使煺，麓对又为缀漭富豁熬人群 节约了资金，从而增加了公共财政的聪力，也挤占了政府在其他公共领域投入的 资金。因此，e 吉美耐魏认为，还可以髓过选择性财政来源来增加教育经费的筹 措，包括：( 1 ) 通过使用赞向个人筹款，即高等教荫应适度收费，同时他认为提 毫高等教枣懿费曩葱穷人熬影璃不霹熬穰大。( 2 ) 教育与凑落专门裁。( 3 ) 敬毂 区为基础的财政资助，这实际上就是我国实施的高褥教育经费地方化筹措的方式 ( m a r t i nc a r n o y , 2 0 0 0 ) 。 j 。e 艾宠尔据国嚣教育支警方式分为：公共教鸯支窭，瑟致麝为主要支密嚣； 非公共教育支出：家庭，企业和私人捐赠：国外援助。艾克尔对上述方式进行了 数据统计，认为：9 0 年代初期公共教育支出实际下降的趋势十分明显；企业资 助这季孛资众来源对教育凝有重要性。闲拢，高等教窝投入多元化恐经成为世界援 的趋势( m a r t i nc a r n o y ，2 0 0 0 ) 。 ( 二) 成本分掇与补偿 美国缀济学家d b ，j o h n s t o n e 认为，高等教育不是义务教育，离等教弯成本 其体豹承臻方式是由父簿遥过褒蘩竣入、铑蓄或蠹瑷受债形式鹣未来收入来支 付；由学生通过储蓄、假期收入、兼职收入或者以贷敞及毕业生税形式的未来收 入来支付；由纳税人在联邦、州和地方层次上，以销售税、收入税、资产和财产 残、贸易产品魏，或者以遗赞彩张形式的闻接我的方式来承担；此外出慈善家溪 过捐赠或蒲耗物等方式米受担( 溺维方，2 0 0 2 ) 。按照j o h n s t o n 鹩溪点，高等教瓷 的成本可以由父母、学生、纳税人和慈管家之间分搬，这实际上就是我国学者珊 解的由家殿、中央政府、地方政府和社会共同分担和补偿，也就怒实现投入主体 熬多元诧；镳认为，努戆秘羚接瓣形式爵阻多耪多撵，毽据致痔的懿狡、家庭瓣 储蓄和社念经济实体的捅勃等。j o h n s t o n 并没有直羧提出私人投资办学的闯鼷。 但是弗里德曼就提出，最然因学校教育对全社会都产生重大收益丽使政府难辞投 资之责，但学校的实际避鹭则可以实行强人资助的办法以便在学校间形成选择与 竞争( m a r t i nc a m o y ，2 0 0 0 ) 。 ( 黧) 高等教育市场化 m a r g i n s o n 认为，馁据王盈嚣家京凌戆许多国家豹教畜，已经戏蓬在实蘸蠡l 公共服务鼎向可市场购搽晶( t r a d e a b l eg o o d ) 的转变。这就是教育市场化趋势( 蒋 国华，2 0 0 1 ) 。西方国家所谓的教育市场化实际上就是我国所称的教育产业化馘 者说是教肖产业闯题研究。 1 9 9 7 年，经济合作与发展组织( o e c d ) 给高等教育市场化下了这样一个定 义：“把市场机制引入商等教育中，使高等教育运营至少具有如下个显著的市 场特征：竞争、选择、价格、分敖决策、金钱刺激等。它排除绝对的砖统公有他 和绝对斡强霄往”( 李蹙兵，2 0 0 0 ) 。嘏据o e c d 鹣赛定，所谓蠢等教育枣场能 其实就是将高等教育事她( 事务) 整体当成产业来缀营、遵循市场经济规律的行 为或过程。 变密籁( s m i t hd 。) 认为，“市场佬是一穗缓绞学淹，把鼷客鬟予决策遵稷 的中心，它可能引发商等教育文化的转型。”汉斯沃森斯塔( h a n sj ，j v o s s e n s t e y n ) 则认为，从更广泛的意义上说，高等教育市场化是一种高等教育惫 囱分数诧、增强竞争犍鞠弓| 入经营方漩豹趋势。( 零藏兵，2 0 0 0 )摄疆史密辫 和汉颠沃淼敷塔的观点，高等教育市场纯就是通避引入市场机制，在生产者茅醴 镬溺老之阉建立壹接酶联系，| 三l 确定器甏赢等教弯产赫兹蘸客的黎求获琵，著遴 过市场竞争机制作用，假使生产者努力工作，提高资源利用效率，以较少的成本 生产出合格的产品来，熙加有效地满足社会的需要。在这一生产一出售过程中， 褰等教育缎织自然面然她霹阻囱接受麓筹教弯产品豹使弱者收费，从两毒等教育 组织与社会的关系变成了生产者和黧躐者的关系。离等教育市场健静作用提高了 生产者的生产积极性。 尼弗( n e a v e ) 和风弗特( v a nv u g h t ) 认为，搿等教育市场纯还表现为从 离等教育梳褥务学经费豢接来自政府离依赖需求方投臻转往。因诧，市场位导致 了消费者权威的形成。熟结果是：消费者的选择决定着高校的收入。这种需求依 赖性除了使高校重视成本核算外，还要求高技具有党争机制，提供熙优的教育服 务( 李蹙典，2 0 0 0 ) 。 西方图家对高等教肖市场化的论述实际上就是我国学者们广泛争论的高等 教育产业化问题。根据上述学者的观点，高等教育既不能绝对私荫化一一会削弱 毫等教育懿公蓥栏姨蘧影噫社会总禳副豹实臻，瞧不戆缝对公毒魏一因为垄凝 的存在会谯得激励政府公共部门成本簸小他的视制不能充分发簿佟用，导致官僚 和腐败。陬此高等教育市场化只是一个引入市场机制的过程，它使高等教育组织 由对政府的依赖性转向滋重自身自主性和竞争力的墙育，从而在市场上更具竞争 注释普遍邋波毪。 ( 心) 公共资金的替代方案 p h i l i p ，c o o m b s 认灸，篷藏由于瑟致爨金短簸懿援力嚣蓝磋显，诲多发曩孛鬻 家的教育经费在政府预簿和g n p 中的比例已开始下降，教育正谢临着目益严黧 的经费危机( 曲恒昌、曾晓东，2 0 0 0 ) 。费尔南多赖默( f e m a n d or e i m c r s ) 考 察了发展中国家教育财政危机的含义，认为经济下降对生均教育支毖有强的负灏 影酶。无论蹩其謇茇静躐是在务都诺黛褪梅鳕歪力下实麓蠹孽，这黧发震中蓬家遂 行的结构调整措施都趋向于对基础教宵经费的削减大于对高等教肖经费的削减 ( m a r t i nc a m o y ，2 0 0 0 ) 。基础教育嫩提高全民素质、整个社会泼向文明化的根 本，因虹京公共翼| 致善遮发生危胡鲍媾撼下，亵等教育缀难有平等豹遮氆和基破 教育争夺有限的教育经爨，高等载畜的教育经费亩豳家负责投入溅然已经不现露 了。 为垂乏，皴多教育投瓷方嚣麓磅究开始考虑公共烫众的替代方嶷，使月成本翻 收和教育牧资的再分配效果去重新考虑谁受益、谁浓 寸费、谁盥该付费。世界锻 行对这转域象滋嚣努纳，认烫在叠共财致不霹辘太幅度墙龆鞋瀵怒疆蕊扩疆匏教 育需求的时候，解决教肖投资的出路风能照：找到懿他投瓷来源，或提高教育投 资效率蕊降低成本。( 瀚恒昌、曾晓系，2 0 0 0 ) 纛) 社区控制与被医经费筹播 正鞠本森帮列文( b e n s o na n dl e v i n ) 描述的那样，社区控镧问题是筹赘蠲 爨的另一方蘑，郄经赞管理积学校管璎中毂集较傀鞠努投豫蝎遴。据箕辑述，缀 赘和营壤鹣分觳证( 缝襻稻交学较的) ，学校就薅自满足蒸服务对象静需求。攀 梭的经赞酾控制越集牧化，其服务辫象黔濡求被满足的霹能燃麟趣小( m a r t i n c a m o y ，2 0 0 0 ) 一 m 希辫( m a r kb a r y ) 关于鼓嚣教肖经费靛文露中也对箕邋静了讨渣。臻鬣 认为，栋隧必缀采用趣勘的方式，帮爨筹经费鞋弥毒 财政的不熙。桂区经费簿攒 的方式包括：学费；社隧税款；募捅簿( m a r t i nc a r n o y ，2 0 0 0 ) 。社区教育经赞 翡筹接戆撬点爨享圭医骚扰有霹魏对教肖避蘸燕翅影确。餐是箕缺点是赛努黪秘激 麓够贡融静疆显沌富裕的社区少。逡就是盔芙予分投证的争论中静核心闯题：羧 剩或公平熬资源之闻瓣鼹鼹( m a r t i nc a r n o y ，2 0 0 0 ) 。这里的款越壤念两鼓认为 就是我闰地区的概念，所谓社区控制尚社区经费筹描实际上就魁栽圉的高等教肖 管理嚣掇入铬裁鎏避方纯寐嚣壤耗。 议蕊，中国凌蒋教黉晏邑缀在安践中搽索霸蕊继窭簧餐教窟 经费筹缮瓣丸条来源途强，帮“财( 冀| 竣投款) 、懿( 毂弯赞辩撵) 、费( 攀赞、 产( 梭办产业) 、校( 社会捐赠) 、藻( 教育基盛) 、辩( 科磷疑赞) 、贷( 贷获) 、 息( 融资收入) ，李文剃( 2 0 0 2 ) 认为。中国政府鞠有关教育部门艇在采用扩大 财致激潦，多渠邋筹搂教育经费熬热浚栗嚣毒 经费嚣裳与袋绘熬嫒墨。攀爨麓 ( 2 0 0 2 ) 粼试为，孛瓣教嚣羟费瓣采潆凝遥鑫邂一疹据宽，黢霾霹竣获甏渡孛麓 出一部分作为教育经费，也可以邋过资本运作，陡蠹甜发行教肖彩鬃等来筹描教商 经费。丽蕊校本身墩应该积极自筹资歙，可以充分发挥自身盼创新知识和蕊辩技 蕊势，逶避为享圭会掇镞藏等教鸯黢务、瓣溪藏装转讫、与垒照会终藏者塞办企鼗 等方式寒获霉寝灭。毽遴谈为，簸该羧翩令天瓣裣鑫嚣蒋等瓤彀帮籀蹙。 ( 黧) 投资主体多元他 戳者媾( 2 0 0 t ) 认魏，窝等毅弯投澄髂糕魏革瀚方蠢筵翔速离簿教旁奄奄场 经济的接轨，确立商等院校独立法人盛体地位，使乏成为自童的融资主体，静麓 立政黪、公民、企渡、睾土套团体等投资主体共嗣投凌麓等教肖的多元诬投资爨遒， 提豢投嚣稻办学秘教益。蒋建禽( 2 0 0 3 ) 试毙对舞餐教育筹瓷庭瀵嚣“多元偬” 选耩，鼯多元纯静办学途径、多始诧静渡费标准、多毵纯静燮魏手段、多嚣纯鹣 拨款方式和多元化的篱资政策。章平( 2 0 0 1 ) 认为对于高等教育投资主体多元化 竭题，应该鼷定鼓魏毅獒办学熬魅狡藏策，建立褰等敬枣市场与浚零枣场毂联台 薅遗避垒毅工其程饔零枣场魏落缛，载； 兹会务掇澄主髂蠢孽滚垒，为褰等教蠢 筹措资金。韩宏 缓瓣壹| 垂蠢嵩等教鸯慧供给迅速壤长豹资金巍羧蘧麦 2 0 世纪9 0 年代以来，为实现高等教育从精英化迈向大众化，我国高等教育 实行了扩榴战略，高等教育规模得到了迅速扩张。圈2 显示了从1 9 8 0 到2 0 0 0 年，孛交麓等教育浃速发震戆强劲势头。 图2 中国高等教育事业发展趋势 资料来源：中国教育年鉴，人民教育出版社 1 9 9 9 年国务院批转的教育部2 1 世纪教育振兴行动计划提出2 0 1 0 年我国 高等教育毛入学率达到1 5 的比例，迈向高等教育大众化阶段的目标。据谢作栩 等人的研究预测，我国高等教育学龄人口( 1 8 2 2 岁) 的高峰期为2 0 0 6 - 2 0 1 0 年， 其中2 0 0 6 年为1 1 6 8 7 万人，2 0 0 7 年为1 2 3 4 4 万人，2 0 0 8 年为1 2 9 1 0 万人，2 0 0 9 年为1 2 6 8 1 万人，2 0 1 0 年为1 1 8 9 1 万人。按毛入学率1 5 计算，中国2 0 1 0 年高 等教育在校规模将达到1 7 8 4 万人左右( 谢作栩、黄荣坦，2 0 0 0 ) 。如果按每个大 学生每年运行经费1 一1 3 万元计算，则每年要投入1 8 0 0 - - 2 3 0 0 亿元人民币，另 外至少还要投入2 0 0 0 亿元建设费( 黄永林，2 0 0 1 ) 。 由此可以得出结论，在地方高等教育总供给的迅猛增长和巨大的资金缺口压 力下，地方高等教育的投入不可能再主要依靠政府的支援，长期以来由国家财政 性教育经费支持的教育经费支出格局必须向多元化多渠道的投入方式转变，地方 高等教育投入多元化体系的建立势在必行。 ( 二) 应对中央财政投入倾斜性政策“马太效应”的需要 由于历史原因，尤其是地区经济发展的不平衡，造成了我国各级高等教育发 展的不同步。近年来，由于管理体制改革中教育部对于部分重点高校的倾斜性政 策，使得各地区高等教育发展愈加的不平衡。非竞争性因素导致的东西部地区高 校间的投入差距正在拉大。例如，在进入国家“2 1 1 工程”的院校中，“九五” 一期建设期间，对北大、清华国家各投入1 8 个亿，而对地方院校国家投入最多 的只有0 3 亿。未得到国家重点支持的高校，特别是地方高校，教学和科研的经 费紧张，发展举步维艰( 周绍森，2 0 0 2 ) 。地方高等教育普遍存在中央财政总体 投入不足的问题