（企业管理专业论文）公路建设项目后评价内容及方法的研究.pdf

西华大学硕士学位论文第1 i 页 摘要 我国的项目后评价工作开展较晚，尤其是公路建设项目后评价工作，尚未 建立统一的项目后评价内容、方法和指标体系，实际工作中采用的后评价方法 仍然存在诸多弊端，急待补充和完善。 论文从完善公路建设项目后评价内容、指标和方法的角度出发，对公路建 设项目在后评价中的过程后评价、效益后评价、影响后评、目标持续性后评价 等方面进行了研究探讨，并建立后评价指标体系，旨在促进公路建设项目管理 的科学化、规范化，进一步推动我国公路建设、运营及公路网的可持续发展。 论文在借鉴、吸收国内外有关公路建设项目后评价研究成果的基础上， 对后评价的基本理论进行了系统分析，对目前的实用评价方法作了较详实深入 的分析、研究，并归纳总结出了切实可行的几种后评价方法。并对公路建设项 目后评价主要内容涉及的主要因素进行了合理的划分，由此建立起较为完善的 具有较强可操作性的公路建设项目后评价指标体系框架。后评价指标体系采用 定性指标与定量指标相结合，引入指标体系应用计算方法，归一法以期使评价 指标体系更具有可操作性和科学性。 关键词：公路建设项目后评价系统研究指标体系 西华大学硕士学位论文第1 i l 页 a b s t r a c t t h ep o s t - e v a l u a t i o ni sa p p l i e db a c kw a r di no u rc o u n h me s p e c i a l l yi nt h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o n p r o j e c t a n dr e l e v a n tt h e o r i e sa n dm e t h o d sa r en o tv e r yp e r f e c t t h eu n i f o r mc o n t e n t s ，m e t h o d sa n d t h ei n d e xs y s t e mo ft h ep o s t - e v a l u a t i o nh a v en o tb e e ns e tu py e t s o m em e t h o d si np r a c t i c eh a v e c o n t e n td e f e c t t h e r e f o r e ，f o rt h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o np r o j e c t , t h ep o s t - e v a l u a t i o nn e e d st ob e i m p r o v e d f r o mt h ep o i n to fv i e wo ft op e r f e c tc o n t e n t s ，i n d e x e sa n dm e t h o d so ft h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o n p o s t e v a l u a t i o n ，t h ea u t h o rc o n d u c t ss o m ei n - d e p t hr e s e a r c hf o rt h el e a d i n gc o n t e n t so ft h eh i g h w a y c o n s t r u c t i o np o s t - e v a l u a t i o n t h es t u d y i n gc o n t e n t so ft h ep a p e rc o n t a i nt h ep r o c e s sp o s t - e v a l u a t i o n ， t h eb e n e f i tp o s t - e v a l u a t i o n ，t h ei n f l u e n c ep o s t - e v a l u a t i o n , t h ec o n t i n u u mp o s t - e v a l u a t i o na n das e to f p o s t - e v a l u a t i o n i n d e xs y s t e m t h ep u r p o s eo ft h er e s e a r c ht i e s i nt h e p r o m o t i n gs c i e n t i f i c m a n a g e m e n to ft h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o na n dt h e s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to ft h e h i g h w a y c o n s t r u c t i o na n dt h eh i g h w a yn e t w o r k t h ep a p e rs y s t e m a t i c a l l yr e s e a r c h e st h ep r a c t i c a lm e t h o do ft h eh i g h w a yc o n s t r u c t i o np r o j e c t p o s t - e v a l u a t i o n t h ep a p e rc o n s u l t ss o m ei n f o r m a t i o na b o u tt h ep o s t e v a l u a t i o no ft h eh i g h w a y c o n s t r u c t i o np r o i e c ta th o m ea n da b r o a d b a s e do nt h ep r a c t i c a lm e t h o d sa n dc o n t e n t s ，t h ep a p e r e s t a b l i s h e sas e to fe x e r c i s a b l ei n d e xs y s t e m s of a ra so p e r a b i l i t yi sc o n s i d e r e d ，t h ei n d e xs y s t e m c o n t a i n sq u a n t i t yi n d e xa n dq u a l i t yi n d e x q u a n t i t a t i v ei n d e xi sc o n v e r t e dt ot h eq u a l i t a t i v ei n d e xi n u s eo ft h ei n d e xs y s t e m k e yw o r d s ：h i g h w a yc o n s t r u c t i o np r o j e e l p o s t - e v a l u a t i o n ，i n d e xs y s t e m , s y s t e m a t i cr e s e a r c 西华大学硕士学位论文第1 页 声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他入已经 发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西华大学或其他教育机构的学位或 证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论 文中作了明确的说明并表示谢意。 本学位论文成果是本人在西华大学读书期间在导师指导下取得的，论文成 果归西华大学所有，特此声明。 作者签名；维欺口7 年厂月汐日 导师签名毒吻司年r 月r g 日 西华大学硕士学位论文第1 页 1 绪论 公路建设项目后评价是一种对已经完成的项目或规划的目的、执行过程、 效益、作用和影响所进行的系统的客观的分析。在研究公路建设的背景和重要 作用及意义，以及国内外的研究成果和现状的基础上，阐明本文的主要研究内 容和主要创新点。 1 1 研究背景及意义 公路交通以其灵活、快捷、方便、机动、覆盖面广、通达深度深、可达性 好等特点，成为现代综合交通运输体系的重要组成部分。它是国民经济的重要 基础支柱和新的经济“增长点”的基础，是社会及经济快速、健康、持续发展 的生命线，并在一定程度上标志着一个国家或地区社会经济的发展水平改革 开放以来，为了适应社会经济发展的需要，我国公路运输进入了一个新的发展 时期，公路里程、公路运输量和民用汽车保有量均大幅度增长，覆盖全国及各 省的干线公路网己逐渐形成。截止2 0 0 5 年底，我国公路总里程达到了1 9 3 1 万k m ，比1 9 9 5 年增长近6 0 ，高速公路达4 万k m 以上，总量位居世界第二 随着社会经济发展和人民生活水平的提高，在我国公路交通面貌得到极大改观 的同时，人们对公路交通的认识理念也发生着巨大的变化人们已经逐渐意识 到公路交通发展的目标不能仅限于改善路网性能、缓解交通拥挤、适应经济增 长，还应该考虑促进社会持续和谐发展，使之与资源利用、环境保护相适应， 引导经济良性发展。同时人们对交通运输在质量、时间和安全方面提出了更高 的要求，物流和客流己经从简单的“运得了”向“运得好”方向发展随着公 路交通现代化理念的提出，人们更加注重设施装备现代化，即公路交通设施技 术水平要不断提高，既要发挥现有的实用技术，又要采用高新技术，谋取综合 效益以及交通战略现代化，即决策、政策措施要不断完善，既要合理调整交通 供需与交通方式的协调配合，又要提高公路路网在区域社会经济发展中的运输 效率，还要促进社会、经济、环境、资源等方面的协调发展。先进的设旋是实 现公路交通现代化的硬件前提，正确的战略、决策是实现公路交通现代化的软 件保证，两者相辅相成。为了促进公路建设项目的健康有序协调发展，提升公 西华大学硕士学位论文第2 页 路交通现代化目标的质量，对公路建设项目的发生经过、影响、可持续发展性 进行全方位评估是十分必要的。 建设项目后评价是一种在项目实施运行以后，根据现实数据或变化了的情 况，重新对项目的合理性及建设、运营效果进行考核、检验、分析论证，做出 科学、准确的评价结论的技术经济活动。具体来讲，它是指以项目前期所确定 的目标和各方面指标与项目实际实践结果之间的对比为基础，对已经完成的项 目或规划的目的、执行过程、效益、作用和影响所进行的系统的客观的分析。 通过对投资活动实践的检查总结，确定投资预期的目标是否达到，项目或规划 是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现，通过分析评价总结经验教训， 并通过及时有效的信息反馈，为未来项目决策和提高完善投资决策管理水平提 出建议，同时也为被评项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到提 高投资效益的目的。 项目后评价可以衡量和分析实际情况与预测情况的差距，确定公路项目前 评价中的预测、判断、结论是否正确，并分析原因，吸取教训，总结经验，为 今后改进公路项目前评价工作以及同类项目立项决策和建设提供依据，是提高 公路项目投资决策和管理水平，提高公路项目评估和可行性研究工作质量的有 效手段。具体来说，进行后评价的理论和现实意义主要体现在以下几个方面 ( 1 ) 提高投资决策水平、改进投资决策、提高投资效益。 根据党的十六大提出的保持国民经济持续、快速、健康发展的总体要求， 今后一个时期内，国家仍将投资建设一大批基础设旄、基础产业和高科技产 业的重大项目，国有投资在全社会投资中的比重将保持在一定的水平，部分 重大项目的建设仍将由政府部门来决策。从我国固定资产投资管理的多年情 况看，虽然有些项目是成功的，建成后为国家经济发展起到了重要的作用 但同时也应该看到，还有很多项目投资的实际效益低于预测效益，有的项目 长期达不到设计能力，还贷能力差对于这些项目尤其有必要通过项目后评 价，研究分析项目效益达不到预期目标的原因，并提出适当的纠正措施。同 时，通过后评价，将有关信息反馈到投资管理和投资决策部门，为改进和改 善项目投资政策提供依据。 ( 2 ) 保证可行性研究和前评估客观、公正性 近年来，我国对投融资体制进行了一系列的改革，包括实行项目法人责任 西华大学硕士学位论文第3 页 制、资本金制度、招投标制度。但由于改革不完善，投资的责任机制尚未完 全建立起来在实际中，可行性研究并没有发挥作用，虚假可行性研究的现 象还不同程度的存在。因此，建立完善的项目评价方法和制度，对前评估进 行较全面、客观的检测和衡量，并建立起相应的奖惩制度，可以促使项目的 前评估工作人员和有关部门在进行前评估中高度负责，确保项目前评估的客 观、公正同时，随着金融体制改革的深化，要求银行在项目信贷合同和生 效后对项目进行后评价，针对每个项目的具体情况，提出改进的经营方法、 加快贷款回收的措施和建议，使企业生产经营活动朝着预期的目标运行。 ( 3 ) 提高项目管理水平，实现项目管理科学化。 做好后评价工作，不仅能提高投资决策水平、改进投资决策、提高投资效 益，而且有利于提高项目管理水平，有利于实现项目管理科学化通过运用 实际数据、资料来检验、分析工程管理中存在的问题，总结研究项目各阶段 交化的内在联系和促成因果，形成科学的评价结论运用评价的结论和所获 得的经验教训，指导新的项目建设，从而能达到不断提高项目管理水平的目 的。 ( 4 ) 为国家投资计划的制定及经济参数的完善提供依据。 根据后评价反馈的信息，能够发现宏观投资管理中的不足，使国家能够及 时地修正某些不适合经济发展的技术经济政策，修订某些过时的指标参数， 为项目评价所涉及的评价方法及有关经济参数的制定及不断完善提供依据和 建议，对改进宏观决策起重要的作用。 ( 5 ) 促进公路建设项目投资效果的提高。 开展后评价工作可以及时发现项目建设资金使用过程中存在的问题，分析 贷款项目成功或失败的原因，使投资主体能合理确定投资规模、投资流向和 及时调整投资政策，确保投资资金的按期回收：国家也可以运用法律、经济、 行政手段，建立必要的法律法规和制度来促进投资管理的良性循环项目后 评价总结的经验教训可为今后类似项目的投资决策和管理提供借鉴的模式和 参考作用 ( 6 ) 开展项目后评价是目前市场的内在需求。 随着我国逐步建立社会主义市场经济体制，实现国家制定的宏伟战略目 标，经济建设、城市基础设施建设还要进行大量的投资，这是对后评价的潜在 西华大学硕士学位论文第4 页 需求；目前有许多投资项目需要及时总结经验并做出再评价，这是对后评价的 现实需求。研究如何总结经验教训，为未来决策提供依据，加强社会对投资行 为的评价和监督，既是我国经济发展的客观要求，也是旨在提高我国投资效益 的大事。 因此，对公路建设项目后评价主要内容进行研究是十分必要的。通过建 立完善的后评价内容和指标体系及深入的后评价工作，针对项目实际效果所 反映出来的从项目决策、实施到运营各阶段存在的问题，提出相应的改进措 施，使项目尽快实现预期目标，更好地发挥其效益。另一方面，可以为因决 策失误或外界条件、环境改变致使营运、技术或经济等方面处于严重困境的 项目找到生存和发展的途径，为主管部门提供再决策的依据。因此我们有必 要对公路建设后评价进行研究，通过建立完善的内容和指标体系，从实践中 来到实践中去，以期更加完善现有的评价理论方法，指导今后实践。 1 2 国内外研究概况及发展 国外项目后评价( p r o j e c tp o s te v a l u a t i o n ) 是与项目前评估( p r o j c c ia p p r a i s a l ) 几乎同时产生的。我国的公路建设项目后评价起步较晚，目前还有很多制度有 缺陷，有待进一步的完善 1 2 1 国外建设项目后评价 瑞典在3 0 年代就对国家投资项目进行效果检查，并将结果向社会公开 1 9 4 5 年建立评价制度以来，对国家政策及海外开发机构的工作有效性和工作质 量进行评价、提出建议，为议会和政府决策服务，起到了良好的效果。英国财 政部对国家投资项目进行检查和投资风险评价，并于1 9 9 1 年颁发评价指南， 对中央各部门的评价工作起到了重要的指导作用。加拿大国家审计署对政府各 部门的项目评价情况、部门工作计划执行情况和工作效率进行评价，结果直接 向政府和国会报告 美国是后评价做得比较好的国家之一。美国国家审计署在7 0 年代开始后 评价，每年大约评价1 0 0 0 个项目，其中要向议会论证会提供约3 0 0 项进行听 证。美国政府规定，从政府获得的投资项目，一律要接受审计和评价，这无疑 提高了项目的执行质量和效益这些国家的海外开发机构，都把后评价项目结 西华大学硕士学位论文第5 页 果作为是否继续贷款的主要条件之一。 在过去的6 0 多年中，为促进社会和经济的发展，美国对两次主要由政府 控制的投资计划进行过后评价。第一次是在3 0 年代美国经济大萧条期间所实 旌的“新政( n e wd e a l ) ”。第二次是在6 0 年代，在号称“向饥饿宣战( w a ro n p o v e r t y ) ”计划中，联邦政府为新建一大批大型公益项目投入了数以亿计的美 元，国会和公众对资金的使用、效益和影响表现出极大的关注，于是在计划实 旌的同时进行了以投资效益为核心的后评价。这种效益评价的原则延续至今， 并为各国所接受和采纳。在7 0 年代和舳年代，由于某些公益性项目的决策 由美国联邦政府下放到州政府或地方政府，后评价的过程也相应扩展到地方。 最近十年左右时间里，不少州在后评价方面有许多创新，比如评价更注重对项 目过程的研究，而不只是等到项目结束时才进行预算来源的挑战往往对后评 价起到了推动的作用。近年来，美国的管理和预算办公室越来越强调对计划执 行情况的评价，并把评价结果作为决定国家预算分配的一个重要因素。 除美国外，印度也是后评价做得比较好的国家之一。印度自独立以后，就 开始实施有计划、有组织的经济发展规划，为使其经济发展计划顺利实旅，第 一个五年计划( 1 9 5 1 1 9 5 5 年) 期间成立了规划评议组织，负责组织项目后评价工 作，除了中央的规划评议组织外，印度各邦还设有邦评议组织( s e d ) ，负责组 织各邦政府的发展规划和投资目的后评价工作 它的规划评议组织设在国家计划委员会内。总部在新德里，规划评议组织 是一个三级组织最高层的总部，设有一个总顾问和1 2 个副顾问1 2 个副顾 问由不同专业的专家组成。总部工作人员的主要任务是选择项目后评价对象， 设计后评价方法，组织和监督现场调查，编制资料数据收集标准表格，编写项 目后评价报告，并通过举办培训班的形式培训基层工作人员规划评价组织的 中间一级由七个地区评议组织构成，并且各有各的地区总部。每个地区评议组 织由2 6 名项目后评价人员组成。地区评议组织的任务是执行规划评议组织下 达的进行现场调查、汇编计划表格等后评价任务，并有权参加讨论最后形成的 后评价报告的初稿地区评议组织是连接总部和基层组织的重要环节，规划评 议组织的基层组织由3 4 个现场办公室组成。现场办公室分布在不同的邦，办 公室的工作人员都是专职项目后评价人员，并且每位专职人员都配备两名现场 调查员，各现场办公室的主要任务是具体从事项目后评价各种基础数据的收集 西华大学硕士学位论文第6 页 工作，并监督、协助和检查现场调查人员开展工作，规划评议组织直接向计划 委员会副主席报告工作，他只对计划委员会而不对任何其他行政部门负责。因 此规划评议组织可以公正、客观地进行项目后评价工作，而且规划评议组织是 通过自己工作人员深入现场收集资料和数据来编制评价报告，因而能够保证后 评价结论真实、可靠邦评议组织直接向邦计划大臣提交报告，然后由各部门 首脑组成的邦审核委员会讨论，并将值得吸取的经验教训迅速的反馈到有关行 政部门，监督其采取必要的措施。 世界银 产作为一个国际开发机构，在大量投放开发性项目基金贷款过程 中，依据自己对项目卓有成效的管理，也形成了一套比较完善的后评价制度和 方法，对贷款的每一个项目必须经过项目初选、准备、评估立项、谈判、执行 和评价六个阶段。 经过近2 0 年的实践，世界银行在总结投资经验的基础上，建立起一套比 较完善的管理体制和科学的管理程序。第一，在项目决策的实施过程中跟踪把 关，审查项目立项的必要性、可行性和经济效益预测：审查旅工过程的技术经 济合理性及项目投入使用后的生产，营运效益预测。第二，建立项目总结评估 制度，即建设项目后评价制度，由建设项目的世界银行主管人提供“项目完成 报告”，由世界银行业务评价局负责组织总评价，总结成功经验与失误的教训， 分析其形成的原因，提供有益的咨询意见，以提高项目管理的科学水平和再建 投资项目效益 在长期的后评价实践中，世界银行不仅形成了一套完整的管理体系和评价 程序，而且逐步形成了一套比较科学的理论和方法，对世界各国推行建设项目 后评价制度产生深远的影响。 1 2 2 国内建设项目后评价 1 9 8 8 年2 月中国基本建设杂志第一次开设了“后评价”专栏，发表了 “武钢一米七轧机工程后评价报告”这是国内公开发表的第一份项目后评价 报告。1 9 8 8 年6 月，中国基本建设杂志发表了王五英的“建立项目后评 价制度的思考”一文，文章对我国项目后评价的内容、方法、组织等问题进行 了探讨，这是国内最早发表的系统探讨建立后评价制度的文章。 西华大学硕士学位论文第7 页 1 9 8 8 年1 1 月，原国家计委下发了“计外资( 1 9 8 8 ) 9 3 3 号”文件，即关于 委托进行利用国外贷款项目后评价工作的通知。要求选择重点项目进行后评 价，取得经验后形成后评价制度，并提出了后评价的重要内容和具体做法。这 是我国政府下达的有关后评价工作的第一份文件。由于后评价在我国是刚刚开 始，所以遇到了很多困难，但是在其指导下，首批9 个国外贷款项目进行的后 评价试点工作还是取得了预期的效果成效。其中世界银行贷款项目6 个( 徐沪 变电工程、新荷兖铁路、西南地区农村公路等) 、o e c f 贷款项目2 个、其他 政府贷款项目1 个。1 9 9 0 年1 月，原国家计委计建i 受 1 9 9 0 1 5 4 号文件下达了关 于开展1 9 9 0 年国家重点建设项目后评价工作的通知，此文件在后评价内容的 设计上较前一个文件更加具体和详细。这个5 4 号文件，实际上是我国政府部 门最早制定的具有法规性的投资项目后评价实施办法。 我国开展公路建设项目后评价工作是从2 0 世纪9 0 年代初开始的，交通部 在北京召开“公路建设项目后评价座谈会”，确定了沪嘉、广佛、西三、沈大4 条高速公路为国内首批公路建设项目后评价项目，1 9 9 0 年3 月，交通部下发了 公路建设项目后评价报告编制办法( 试行) 回，此后，根据首批4 条高速公路 后评价的研究结果，交通部于1 9 9 6 年以“交计发 1 9 9 6 11 1 3 0 号”文件印发了 公路建设项目后评价管理办法和公路建设项目后评价报告编制办法， 详细规定了公路项目后评价工作的重点、必备条件和组织管理方式，同时也进 一步明确了后评价报告的文本格式及内容要求1 9 9 6 年国家计委颁布的 国家 重点建设项目管理办法中规定，“国家重点建设项目竣工验收合格的，经过 运营，应当按照国家有关规定进行项目后评价”，将后评价列入基本建设管理 程序。同时原国家计委的投资项目后评价工作有重点建设司管理，后评价工作 的组织、实施、理论及方法研究与人员培 f l l ，一般委托其它单位执行。主要委 托的实施单位是中国国际工程咨询公司，委托的研究机构中除中国国际工程咨 询公司外，还有国家计委的标准定额研究所0 9 8 8 年归建设部诩中国人民大学 等由此可见，我国建设项目后评价工作从无到有发展起来，取得了巨大的成 绩。这也标志着我国公路建设项目的后评价工作已经开始迈入程序化、规范化 的轨道接着，我国公路建设项目后评价工作开始进入一个高潮，各省已建成 投入使用的有较大影响的高速公路例如京津塘、济青、成渝( 四川段、重庆段) 、 。邹一峰等中外投资项目评价 姗南京大学出版社，2 0 0 1 西华大学硕士学位论文第8 页 宜黄、沪宁( 上海段、江苏段) 、太旧、长春一四平、哈尔滨一大庆、杭州一宁 波、西安一宝鸡等。 经过二十多年的发展，我们虽然发展建设项目后评价工作有了一些进步， 积累了一定的经验，但是由于起步比较晚，我国与世界其他国家和组织机构相 比还存在一定的差距，也存在一定的闯题，主要表现在： ( 1 ) 与其他国家及组织机构相比，我国后评价机构的建立还不完善，没有一 个统一的、相对独立的、权威性的专职从事建设项目后评价的中央评价机构。 国外的后评价机构，都隶属于该国的立法机构或政府部门，而我国没有国家一 级的后评价机构领导和管理国家的后评价工作因此我国的建设项目后评价在 内容、程序、方法、主客体选择等方面都缺乏统一的标准，人们对项目后评价 认识不清，致使我国后评价项目开展困难。 ( 2 ) 我国后评价的全面管理尚未形成统一的法规，而且没有全国统一的对建 设项目进行后评价的全面管理的工作计划。同时，后评价的方法也不是很理想 我国的后评价管理办法大多数都是暂行办法，而且在进行哪些项目需要进行后 评价方面也没有一个统一的标准，使德后评价实施起来良莠不齐并且显得混 乱。 ( 3 ) 我国建设项目后评价范围还比较狭窄，目前列入建设项目后评价的项目 主要包括国家财政拨款的项目。国际机构贷款援助项目以及国家重点建设项目 和引进外资的大中型项目等。这些可统称为政府投资项目，然而非政府投资的 项目已在我国的经济建设中占有越来越重要的地位，对国家经济增长的贡献逐 年增加。所以对这些非政府类项目进行后评价己是时势所趋，但我国现行的项 目后评价理论还没有涉及到此类项目 ( 4 ) 在现阶段，虽然中咨公司、建行及开发银行后评价局等已经部分起到了 国家后评价机构的功能，但是尚未涉及到国家整个建设项目的各个方面。其内 部机构设置和管理需要进一步的调整和完善，同时还缺乏适应不同层次的项目 后评价工作需要的专业人才和专职人员。 正是由于上述问题的存在，我国缺乏对项目建设严格的体外监控体系，再 加上某些制度不完善，造成我国经济建设存在不少的随意性和重复建设的现 象导致不少投资效益低下，国家资金流失。正因为如此，就很有必要对建设 项目后评价的系统理论、政策法规、内容、方法等加以系统的研究，并建立指 西华大学硕士学位论文第9 页 标体系，从而为我国建设项目后评价工作在全国范围内顺利开展，提供具有可 操作性的评价方法。 1 3 主要研究内容和创新点 依据公路建设项目后评价发展原理，结合国家制定的公路建设项目后评价 法律法规，运用构建指标体系的方法，对我国公路建设项目后评价发展做了进 一步的分析，并提出可具体实施操作的指标体系。 本文注重后评价研究中评价内容及评价指标体系的定性与定量化分析相 结合，尤其是对定量指标的研究。建立公路建设项目后评价指标体系，是将公 路建设项目后评价发展从定性分析阶段向定量分析阶段转变的必要手段。本文 结合研究现状和已有研究成果，提出并构建了公路建设项目后评价指标体系。 本文主要研究内容如下： ( 1 ) 绪论提出了本文研究的背景和必要性，以及建设项目后评价的国内 外研究概况和发展趋势。 ( 2 ) 公路建设项目后评价的基本理论。主要介绍了公路建设项目后评价的 基本理论，总结众多学者的研究成果，界定了公路建设项目后评价的相应概念， 并对其遵循的原则、评价程序和理论基础进行分析。然后从不同的角度对其评 价范围、评价基本内容展开了较为详细的阐述 ( 3 ) 公路建设项目后评价的内容和实用方法。从过程后评价、效益后评价、 影响后评价、目标持续性后评价四个方面研究分析了公路项目后评价的主要内 容。并归纳总结了后评价的实用研究方法 ( 4 ) 公路建设项目后评价的指标体系设计。在介绍公路建设项目后评价指标 体系建立的原则、程序内容的基础上，建立了后评价指标体系，在注重定量与 定性分析相结合的基础上，并将详细论述指标体系的定量研究介绍了指标体 系的计算方法，以期能为后评价指标体系增强操作性 本文拟在以下几方面针对公路建设后评价，对后评价理论、方法及评价内 容进行补充完善： ( 1 ) 在理论层次方面，对公路建设项目后评价所涉及的因素进行分析与研 究，找出其主要影响因素，并对其合理归类，在各总分类下再分各明细因素。 对各明细类因素，制定合理的指标，并按其性质分为定量指标和定性指标两种， 西华大学硕士学位论文第1 0 页 建立具有较强可操作性的建设项目后评价指标体系。 ( 2 ) 在建设项目后评价中，对评价方法和影响变量进行系统分析。 ( 3 ) 从实践角度出发，建立公路建设项目后评价指标体系，并对适用的评价 方法进行探讨研究。 ( 4 ) 通过研究，力求在理论方面对建设项目后评价进行深入研究，并在研 究理论的基础上建立具有较强可操做性的指标体系，为我国公路建设项目后评 价实践提供参考。 西华大学硕士学位论文第”页 2 公路建设项目后评价的概念性框架 公路建设项目后评价的基本理论包括后评价的概念、目的和作用、评价原 则、评价程序、以及与前评估的主要区别等 2 1 公路建设项目后评价概述 项目后评价位于一个完成项目的末端，同时又处在一个新开项目的前端， 起着重要的“承前启后”的作用。公路建设项目后评价在项目管理中的地位和 作用越来越重要。 2 1 1 公路建设项目后评价的概念。 公路建设项目后评价是指在公路通车运营2 句年后，用系统工程的思想方 法，对建设项目的立项决策、方案设计、工程施工和运营管理全过程各阶段工 作及其变化的原因，进行全面的跟踪、调查分析和评价。后评价的目的，在于 通过全面的总结，不断提高公路建设项目决策、设计、施工以及管理水平，为 合理利用资金，提高投资效益，改进管理，制定相关的政策提供科学依据。 近几年，随着我国公路建设的高速发展以及公路建设项目管理的规范化和 程序化，公路建设项目后评价在项目管理中的地位和作用越来越重要。它不仅 可以考察公路项目实施后的实际运行情况，而且可以衡量和分析实际情况与预 测情况的差距，确定公路项目前评价中的预测、判断、结论是否正确，并分析 原因，吸取教训，总结经验，为今后改进公路项目前评价工作以及同类项目立 项决策和建设提供依据，是提高公路项目投资决策和管理水平，提高公路建设 项目水平有效手段 2 1 2 公路建设项目后评价的目的和作用 公路建设项目后评估的目的，在于通过全面的总结，不断提高公路建设项 目决策，设计、施工、管理水平，为合理利用资金、提高投资效益、改进管理、 制定相关政策等提供科学依据项目后评估是基本建设程序的重要组成部分。 是管理周期中不可缺少的信息反馈环节。通过项目后评估。反映出项目决策过 程中、建设过程中和运营阶段中出现的一系列问题，并将各类信息反馈到管理 。任淮秀，汪昌云，建设项后评价理论与方法，北京；中国人民大学出版社，1 9 9 2 西华大学硕士学位论文第1 2 页 决策部门，可以检验项目投资决策的正确与否，促进项目前期工作和管理工作 的不断改善交通部颁发的 中华人民共和国公路建设项目后评估报告编制办 法中规定“凡属公路( 包括独立大桥、隧道) 建设的大中型及重点工作项目， 均应按规定开展项目的后评价工作”。 目前我国正在大力发展基础设施建设，几乎每个省都处在基础设施建设的 高峰，每年投入百亿计的资金进行公路建设。因此公路建设项目进行后评价工 作是十分有必要的。通过建立完善的后评价内容和指标体系及深入的后评价工 作，可以监督可行性研究工作，减少人为干预前期工作的现象，确保可行性研 究的客观性和公正性，及时纠正决策者在营运管理中存在的问题。对于提高项 目决策和管理的科学水平，促进投资活动规范化，改进项目管理和提高投资效 益等方面有着重要作用。具体说来，公路建设项目后评价的作用表现在以下几 个方面o ： ( 1 ) 总结整个项目建设管理的经验教训，提高项目管理水平。后评价通过对 已经完成项目的实际情况进行分析研究，总结项目管理经验和失败教训，并将 其储存起来，反馈到今后项目管理活动当中去，从而可以不断提高项目管理工 作的水平。 ( 2 ) 公路建设项目后评价是全面、客观衡量项目前期工作的重要手段，可以 提高项目决策的科学化水平。通过建立完善的项目后评价制度以及合理全面的 后评价内容、指标和方法体系，一方面可以对项目前期工作进行全面客观检测 和衡量，促进可行性研究工作，提高项目预测的准确性，同时减少甚至杜绝人 为干预前期工作的现象，确保可行性研究的客观性和公正性；另一方面，可通 过项目后评价的反馈信息，及时纠正项目决策和管理中存在的问题，从而提高 未来项目决策的科学化水平。 ( 3 ) 公路建设项目后评价能够发现宏观投资管理中的不足，为国家投资计划 的制定及经济参数的完善提供依据。通过项目后评价，能够发现宏观投资管理 中的不足，从而使国家可以及时修正某些不适应经济发展的技术经济政策，修 订某些已经过时的指标参数，为项目后评价所涉及的评价方法及有关参数( 如 基准贴现率、基准回收期1 的制定及不断完善提供依据和建议，对改进宏观决 策起重要作用；同时，国家还可以根据后评价所反馈的信息，合理确定投资规 。贾文鹃公路建设项目后评价有关问题探讨交通财会1 9 9 9 8 西华大学硕士学位论文第1 3 页 模的流向，协调各产业各行业，各部门之间及其内部的比例关系。此外，国家 还可以充分的利用法律的、经济的、行政的手段，建立必要的法律法规、各项 制度和机构，促进高速公路建设项目投资管理的良性循环 ( 4 ) 对公路建设项目进行监督和改进作用，同时对运营管理进行诊断，促使 项目运营状态正常化。公路建设项目后评价是在公路运营阶段进行，因而可以 分析和研究公路通车初期和交通量达到正常时期的实际情况，比较实际状况和 运营预测状况的偏离程度，探索分析产生偏差的原因，提出切实可行的建议和 措施，促使项目运营状态正常化，提高项目的经济效益和社会效益。 ( 5 ) 公路建设项目后评价可以促进公路建设项目投资效果的提高，开展后评 价工作可以及时发现项目建设资金使用过程中存在的问题，分析贷款项目成功 或失败的原因，使投资主体能合理确定投资规模，投资流向会及时调整投资政 策，确保投资资金的按期回收：同时公路建设项目后评价总结的经验教训可以 为今后类似项目的投资决策和管理提供借鉴的模式和参考作用。 2 1 3 公路建设项目后评价的原射 公路建设项目后评价的原则是：独立性、可信性、透明性、实用性和反馈 性。 ( 1 ) 独立性。后评价的独立性是指评价不受项目决策者、管理者、执行者和 前评估人员的干扰，不同于项目决镶者和管理者自己评价自己的情况它是评 价的公正性和客观性的重要保障。后评价应从项目投资者和受援者或项目业主 以外的第三者的角度出发，独立地进行，特别是要避免项目决策者和管理者自 己评价自己的情况发生。独立性应贯穿后评价的全过程，即从后评价项目的选 定、计划的编制、任务的委托、后评价小组成员的组成，到评价过程和报告。 ( 2 ) 可信性，即科学性。后评价的可信性，取决于后评价内容的公正性、 客观性。要做到公正性、客观性，既取决于评价人员的独立性和工作经验，也 取决于资料、信息的可靠性、数据资料的真实性可信性的一个重要标志是应 同时反映出项目的成功经验和失败教训，这就要求评价者具有广泛的阅历和丰 富的经验。同时，后评价也提出了“参与”的原则，要求项目执行者和管理者 应参与后评价，以利于收集资料和查明情况为增强评价者的责任感和可信度， 评价报告要注明评价者的名称或姓名。评价报告要说明所用资料的来源或出 西华大学硕士学位论文第1 4 页 处，报告的分析和结论应有充分可靠的依据。评价报告还应说明评价所采用的 方法。 ( 3 ) 透明性。后评价是增强投资活动工作者责任心的重要手段从可信度 来看，要求后评价的透明度越大越好，因为后评价往往需要引起公众的关注， 对国家预算内资金和公众储蓄资金的投资决策活动及其效益和效果实施更有 效的社会监督，因此后评价必须坚持透明性和公开性的原则从后评价成果的 扩散和反馈的效果来看，成果及其扩散的透明度也是越大越好，使更多的人借 鉴过去的经验教训。由于后评价的透明性和公开性，通过对投资活动成绩和失 误的主客观原因分析，可以比较公正客观地确定决策者、管理者和建设者工作 中实际存在的问题，从而进一步提高他们的责任心和工作水平。 ( 4 ) 实用性。为了使后评价成果对决策能产生作用，后评价报告必须具有可 操作性，即实用性强。因此，后评价报告应针对性强，文字简练明确，避免引 用过多的专业术语。报告应能满足多方面的要求。实用性的另一项要求是报告 的时间性，报告不应面面俱到，应突出重点。报告所提的建议应与报告其他内 容分开表述，建议应能提出具体的措施和要求。后评价所依据的是实际发生的 数据或根据实际情况重新预测的数据，总结的是实际存在的经验教训，提出的 是实际可行的对策措施。因此，后评价有针对性提示经验和问题，对决策管理 水平和投资效益的提高有实用价值 ( 5 ) 反馈性。和项目前评估相比，后评价的最大的特点是信息的反馈也就 是说，后评价的最终目标是将评价结果反馈到决策部门，作为新项目立项和评 估的基础，作为调整投资规划和政策的依据。因此，评价的反馈机制，手段和 方法便成了评价成败的关键环节之一。因此，后评价结论的扩散和反馈机制、 手段和方法成为后评价成败的关键环节之一国外一些国家建立了“项目管理 信息系统”，通过项目周期各个阶段的信息交流和反馈，系统地为后评价提供 资料和向决策机构提供后评价的反馈信息。 2 2 公路建设项目后评价的程序 公路建设项目后评价是一项涉及面较广的技术经济分析工作，不仅需要科 学的方法工具，而且需要严密的程序作保证。尽管由于建设项目规模大小、复 杂程度的不同，每个项目后评价的具体工作程序会有一定的差异但从总体来 西华大学硕士学位论文第1 5 页 看，项目的后评价都遵循一个客观的、循序渐进的基本程序，这个程序一般包 括提出问题、筹划准备、收集资料、分析研究、编写报告、成果送审等六个既 有区别又有联系的阶段，其具体步骤如下o ： ( 1 ) 提出问题，明确项目后评价的具体对象、组织机构和具体要求 由于公路建设项目的投资规模和作用影响往往相差很大且为数众多，所以 本着要有代表性、有效性的原则，项目后评价工作常常只在一定范围内进行 按照公路建设项目后评价工作管理方法的有关规定，我国公路项目后评价 工作的重点是国家重点公路建设项目、4 0 k m 以上的国道主干线项目或1 0 0 k m 以上的国道及省道高等级公路项目、利用外资的公路项目、特大型独立公路桥 隧项目以及上级主管部门指定的项目。 项目后评价的组织单位可以是国家计划部门，交通行政主管部门，也可以 是项目法人或建设单位无论哪种形式，在组织机构上都应该满足客观性、公 正性的要求。同时应具有反馈检查功能，这样才能保证项目后评价的有关信息 能迅速的反馈到计划决策部门。 ( 2 ) 筹划准备 筹划准备阶段的主要任务是组建一个人员结构合理的工作班子，并按委托 单位的要求制定一个周详的项目后评价计划。后评价计划的内容包括项目评价 人员的配备、建立组织机构的设想、时间进度的安捧、内容范围与深度的确定、 预算安捧、评价方法的选定等。 ( 3 ) 深入调查，收集资料 建设项目后评价必须以项目各阶段的正式文件和项目建成通车一定时期 内进行的各种调查及重要运行参数的测试数据为依据。本阶段的主要任务是制 定详细的调查提纲，确定调查对象和调查方法并展开实际调查工作，收集后评 价所需的各种资料和数据。这些资料和数据主要包括： 项目建设资料。如项目建议书，可行性研究报告，初步设计，旖工图设 计及审查意见和批复文件，工程概算，预决算报告，项目竣工验收报告及有关 合同文件等 国家经济政策资料。如与项目有关的国家宏观经济政策、产业政策、国 家金融、价格、投资、税收政策及其他有关政策法规等。 。白思俊，现代交通项目管理。北京：机械工业出版社，2 0 0 3 ； 西华大学硕士学位论文第1 6 页 项目运营状况的有关资料。如通车后历年的交通量情况、设备利用情况、 工程质量情况、维修养护管理情况、车速及交通事故变化情况等。这些都在一 系列有关报表上反应出来，必要时，还需要作一些相应的实际补充调查。 反映因项目实施和运营而造成实际影响的有关资料。如环境检测报告， 对周围地区和行业的影响等有关资料。 本行业有关资料。如国内外同类行业、同类项目的有关资料。 与项目后评价有关的技术资料以及其他资料。 ( 4 ) 分析研究 围绕项目后评价内容，采用定量分析和定性分析方法，发现问题，提出改 进措施。项目后评价所采用的定量分析方法较多，如指标计算法、指标对比法、 因素分析法、回归分析法等 ( 5 ) 编制项目后评价报告 将分析研究的成果汇总，编制出项目后评价报告，并提交给委托单位和被 评价单位项目后评价报告是项目后评价工作的最终成果，应该按照有关文件 规定的文本格式和内容要求认真编写，既要全面系统，又要突出重点，简明扼 要。项目后评价报告编制必须客观、公正、科学，不应受项目各阶段文件结论 的束缚。 ( 6 ) 成果送审 。 公路建设项目后评价报告编制完成后，就应该按管理办法的规定上报有关 部门组织审查，并及时反馈后评价成果及审查意见。建设项目的各有关部门和 单位要认真对待后评价成果，从中吸取经验教训，并采取相对应的对策。措施， 进一步完善已建项目，改进在建项目。指导待建项目 2 3 公路建设项目后评价与前评估的区别 公路建设项目后评价可以衡量和分析实际情况与前评估的差距，并分析原 因，总结经验，为今后改进公路项目前评估工作及同类项目立项决策和建设提 供依。 2 3 1 公路建设项目前评估及其方法 公路建设项目前评估，也就是传统定义的项目评价，一般指在项目立项阶 西华大学硕士学位论文第”页 段进行的，它通过收集与项目有关的资金、资源、技术、市场、财务、经济、 社会等各方面的基本数据资料和实际环境，并进行预测分析，对建设项目建设 提出意见和建议，为项目决策者提供项目取舍及实施方案的多方面参考，使其 能够实事求是的做出科学正确的决策。 项目评估可采用费用效益分析法，成本效用分析法和多目标系统分析法 ( 1 ) 费用效益分析法。主要是比较为项目所支出的社会费用( 即国家和社会 为项目所付出的代价) 和项目对社会所提供的效益，评估项目建成后将对社会 做出的贡献程度。最重要的