报销制度及流程范文.doc_第1页
报销制度及流程范文.doc_第2页
报销制度及流程范文.doc_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

报销制度及流程范文 现在越来越多的企业将财务管理内控的节点前移通过前置化的管控来实现财务的有效管理而在财务管理中日常费用报销的管理是重中之重下面是小编为大家整理的关于费用报销的规定和流程希望大家喜欢 费用的报销制度与流程 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票) (1)报销发票单位名称需写全称“*”; (2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票; (3)原则上跨年度发票不允许报销; (4)发票内容与报销单内容一致; (5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; (6)报销单上需写明所附单据数量; (7)报销时需将发票分类按报销类型分行填列报销单据报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等 会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等 2、单笔报销总额超过2000元需要提前一天通知财务备款 3、费用报销基本流程及审批管理： (1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批 (2)货币资金支付的批准方式为书面方式 (3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务性审核 (4)财务部门对费用报销凭证的合法性合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核 (5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款 (6)报销人要对其所报销费用内容的性负全部责任在费用发生后必须取得合法有效的凭证 4、报销时间的具体规定： 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销 费用报销单填写及票据粘贴要求 (1)报销单据填写应力求整洁美观不得随意涂改; (2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); (3)各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; (4)若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)需有层次序列张贴; (5)报销单据金额、类型相同的(如车票等)应尽量张贴在一块并按金额大小排列; (6)报销票据在粘贴时确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; (7)报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; (8)报销单各项目应填写完整大小写金额一致并经
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 技术指导

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论