（企业管理专业论文）我国零售企业供应链风险管理研究.pdf

北京工商大学碗士学位论文 摘要 我国零售行业的全面开放对我国零售企业是一个严峻的挑战，零售行业竞争 更加激烈，供应链快速响应市场、柔性高且成本低的优势使其受到普遍重视，零 售企业为主导的供应链在逐渐形成。但是，供应链为零售企业带来竞争力的同时， 也因其存在风险使零售企业供应链不稳定进而导致价值损失，如何认识这些风 险、明确这些风险的成因、科学评估这些风险的效应并寻找有效的风险控制机制 是零售企业主导型供应链迫切需要解决的问题。 本论文以此为背景，以系统管理理论、供应链管理理论为基础，以系统工程 方法、控制论方法、数学分析方法为工具，以零售企、供应链风险为研究对象， 以风险管理理沦为主线并结合我国零售企业供应链的特点，全面、系统地研究了 供应链风险构成、形成机理、风险管理体系及制度。 本论文从我国零售企业供应链及其j x l 险管理现状切入，论述了供应链风险管 理的必要性；系统地分析了零售企业供应链生存环境、运行过程、物流系统等方 面存在的各种风险及其表现，并深入分析了形成供应链风险的主要原因及传导机 理，揭示了供应链风险的利益实质；阐述了供应链风险控制体系所要达到的目标 和构建原则，并在此基础上对风险控制系统的层次与制度设计进行了深入研究， 探讨了我国零售企业在实施供应链风险管理过程中的具体对策。在对我国零售企 业供应链制度设计研究过程中，针对我国零售企业在风险战略、成本、预测、决 策以及控制方面的缺陷，提出了零售企业供应链风险的控制要素、模式及方法， 为我国零售企、比管理供应链风险提供一种理论思路。 关键词：零售企业；供应链风险；风险利益；风险管理制度 我国零售企业供应链风险管理研究 a b s t r a c t t h ef u l lo p e n i n go fr e t a i li n d u s t r yi nc h i n ai sag r e a tc h a l l e n g ef o rl o c a lr e t a i l e r s t h ec o m p e t i t i o ni nt h i sf i e l di sf i e r c e ra n df i e r c e r t h es u p p l yc h a i ng e t st h e a d v a n t a g ep l a c ei nt h ee n t e r p r i s e sa n dt h ea c a d e m i cf i e l db e c a u s eo fi t sc a p a c i t yo f q u i c kr e s p o n s e ，h i g hf l e x i b i l i t ya n dl o wc o s t i n g t h er e t a i l e r - l e a d i n gs u p p l yc h a i n sa r e f o r m e dg r a d u a l l y a t h o u g hs u p p l yc h a i n ss t r e n g t h e nr e t a i l e r s c o m p e t e n c e ，a l lk i n d s o fr i s l sa r es t i l li ne x i s t e n c eb e c a u s eo fi t si n s t a b i l i t y ，w h i c hm a yl e a dt ot h el o s so f v a l u e t h e r e f o r e ，i ti su r g e n tf o rr e t a i l e r - l e a d i n gs u p p l yc h a i nt oi d e n t i f yt h er i s k sa n d t h ec a u s e so ft h er i s k s ，t oe v a l u a t et h ee f f e c t so ft h er i s k sa n dt of i n de f f e c t i v ew a yt o a v o i dt h e m u n d e rt h ec i r c u m s t a n c e s ，b a s i n go nt h et h e o r yo ft h es y s t e mm a n a g e m e n ta n d s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t , t h i sp a p e rs t u d i e so nr i s k so fr e t a i l e r s s u p p l yc h a i n s i t c e n t e r so nt h er i s km a n a g e m e n tt h e o r yc o m b i n e dw i t ht h ec h a r a c t e r i s t i co fr e t a i l e r s s u p p l yc h a i n s b yt h em e t h o d so fs y s t e me n g i n e e r i n g , c y b e r n e t i c sa n dm a t h e m a t i c s ，i t a n a l y z e st h ec o n s t i t u t i o n , t h ef o r m a t i o nm e c h a n i s ma n dt h er i s km a n a g e m e n ts y s t e m c o m p r e h e n s i v e l ya n ds y s t e m a t i c a l l y t h i sp a p e rb e g i n sw i t ht h ea c t u a l i t i e so fd o m e s t i cr e t a i l e r s s u p p l yc h a i n sa n d r i s km a n a g e m e n t ，a n dd e s c r i b e st h en e c e s s i t yo fr i s km a n a g e m e n ti ns u p p l yc h a i n s b e s i d e st h ea n a l y s i so ft h er i s k si nl i v i n ge n v i r o n m e n t ，f u n c t i o n a lp r o c e s sa n d l o g i s t i c ss y s t e mo fr e t a i l e r s s u p p l yc h a i n s ，i ta l s om a k e sf u r t h e ra n a l y s i so nt h em a i n c a u s e so ff o r m a t i o na sw e l la st r a n s i t i o nm e c h a n i s m ，w h i c hr e v e a l st h ee s s e n t i a lo f r i s k si ns u p p l yc h a i n s t h e ni ti n t r o d u c e st h eg o a l sa n dp r i n c i p l e so ft h ec o n t r o l l i n g s y s t e mo fr i s k si ns u p p l yc h a i n s a n do nt h eb a s i so ft h e s e ，i tm a k e sd e e pr e s e a r c h e s u p o nt h ea r r a n g e m e n to ft h er i s kc o n t r o l l i n gs y s t e m a n da l s ot h ep r o c e s s e st o i m p l e m e n tt h er i s km a n a g e m e n t d u r i n gt h er e s e a r c ho ns y s t e md e s i g no ft h e r e t a i l e r s s u p p l yc h a i n s ，a c c o r d i n gt ot h ed e f e c t so fr i s ks t r a t e g y ，c o s t ，p r e d i c t i o n , d e c i s i o na n dc o n t r o li nt h ep r e s e n ts y s t e m ，t h ep a p e re l a b o r a t e st h ec o n t r o l l i n g e l e m e n t s ，p a t t e r n sa n dm e t h o d so fr e t a i l e r s s u p p l yc h a i n si no r d e rt op r o v i d ea n 北京工商大学硕十学位论文 a c a d e m i cd i r e c t i o nf o rd o m e s t i cr e t a i l e r st oc o n t r o lr i s k so fs u p p l yc h a i n s k e yw o r d s ：r e t a i l e r s ，r i s k si ns u p p l yc h a i n s ，r i s kb e n e f i t ，r i s k m a n a g e m e n ts y s t e m 北京工商大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作所 取得的研究成果。除了文中已经注明引用的内容外，论文中不包含其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本声明的法律后果完全由本人承担。 学位论文作者签名：盗丝日期：口7 年月 北京工商大学学位论文授权使用声明 本人完全了解北京工商大学有关保留和使用学位论文的规定，即：研究生 在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京工商大学。学校有权保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许学位论文被查阅和借 阅；学校可以公布学位论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其它复 制手段保存、汇编学位沦文。( 保密的学位论文在解密后遵守此规定) 学位论文电子版同意提交后，可于口当年口一年口二年后在学校图 书馆网站上发布，供校内师生浏览。 学位论文作者签名：盗碰屉师签名：乏鎏垒复臼期：白7 年g 月，日 北京工商大学硕士学位论文 第一部分绪论 一、选题依据和研究意义 ( 一) 选题的依据 零售企业在商品流通过程中发挥着重要作用，它因参与商品流通过程而创造 价值，并以占有商品部分销售利润的形式获得收益，因发挥流通服务职能而存在。 零售企业一旦遭遇货源供应不足、货源中断、商品质量缺陷等危机，就会降低甚 至失去其在商品流通过程中发挥作用的基础，盈利能力受到制约，使零售企业处 于风险威胁之中。零售企业主导型供应链要求零售企业主动地进行供应链风险管 理，通过一系列措施减少风险事故发生、降低风险损失。 随着逐步开放我国的零售市场，国外众多知名零售企业加快了进入中国市场 的步伐，我国零售行业竞争也日趋激烈。由于零售企业是商品流通环节中的一部 分，零售企业需要通过供应链获得商品并附加流通服务获得利润，如果供应链断 裂零售企业就难以满足顾客的需求，也就失去了获利的来源，供应链对于零售企 业的重要意义就在于此。此外，供应链也是零售企业参与行业竞争的重要领域， 供应链影响企业内部资源的配置和企业资源的利用效率，是构建零售企业核心竞 争力的重要方面。因此，零售企业拥有稳定而高质量的供应链是其实现更好地提 供服务、吸引消费者、创造利润的重要条件。但是，从我国零售行业现状来看， 供应链管理刚刚起步，零售企业供应链内部存在诸多不稳定因素，导致渠道冲突、 产品质量缺陷等问题经常困扰零售企业，这严重地威胁着我国零售企业的正常经 营和持续发展。 零售企业供应链受各种因素的影响而不可能经常处于稳态，各种风险因素在 一定条件下向风险事故转化导致零售企业损失，同时因风险导致的企业产生依从 成本、盲目决策、经营混乱等现象，降低了零售企业供应链效率，供应链管理优 势难以体现。另一方面，我国零售企业在实施供应链管理过程中存在偏差，只强 调了供应链管理的专业化，过于依赖技术性手段，供应链缺乏应有的弹性。供应 链企业以独立的市场主体形式出现，不局限于某一供应链环境中，其在某一环境 中追求利润最大化的目标可能与零售企业经营目标相悖，破坏了原有的供应链内 逻辑关系。因此，供应链风险管理对于发展中的我国零售企业有特别重要的意义， 1 我国零售企业供应链风险管理研究 识别供应链上存在的风险，并在风险向危机转化之前采取必要的措施降低发生概 率和危害程度，可以保证供应链的稳定。本文对不可控的自然风险不作过多地研 究，但是应该意识到自然风险的存在并发挥着作用，并及时保险。 ( 二) 研究意义 我国零售企业面对激烈的竞争，保持供应链的稳定性与安全性是维护和提高 其核心竞争力的重要手段。本文利用风险管理和风险经济学理论对零售企业供应 链的风险构成、风险成因、风险管理理念、风险控制模式等方面进行了分析，并 对我国零售企业供应链风险管理系统的构成提出建议。 1 帮助零售企业分析供应链风险的产生及影响。本文系统地分析了我国零 售企业供应链的风险类型，帮助其认识到风险的存在和危害，并探讨了风险成因 以及传导机制。 2 提高零售企业供应链管理过程中的风险意识。本文根据我国零售企业的 特点、经营模式和管理实践，探讨了零售企业实施供应链风险管理的模式和具体 对策，希望有助于解决困扰我国零售企业的供应商冲突、应对突发事件能力不足 等问题。 3 利用风险管理理念提高我国零售企业供应链的竞争力。风险理论应用于 我国零售企业供应链管理实践，对我国零售企业实施供应链管理过程中如何规避 风险、获得最大经济效益、维护社会的整体利益具有重要的实践意义。 二、国内外研究情况概述 ( 一) 零售企业供应链研究现状 我国对零售企业供应链的研究较多，许多学者都提出了对零售企业供应链管 理问题的解决方式，研究方向和主要成果有以下几方面： 1 从零售企业的供应链战略角度。把零售企业供应链提高到企业战略高度， 把供应链管理作为零售企业管理战略的重要组成部分，实施企业战略不仅仅要依 靠企业的内部资源，还要包括供应链外部的战略联盟和战略合作。 2 从技术方法角度。主要是物流技术和过程优化技术，在零售企业供应链 管理过程中应用物流技术、运筹学思想进行合理化改进，运用供应链微观管理技 术来改进和提高其运行效率和安全。 2 北京_ 商大学硕士学位论文 3 从零售企业供应链的管理内容角度。主要研究了零售企业与供应商之间 的供应链合作关系的问题，包括供应链管理战略制订、库存问题、供应链信息支 持技术、伙伴选择问题等内容。 4 从零售行业供应链运行模式角度。包括基于产品的供应链、基于电子商 务理论的供应链等，是基于某种新思想对供应链整体运行方式的改进研究。 零售企业供应链环节众多、面l 临复杂的环境，这也就存在着许多影响零售企 业供应链决策的风险要素。现阶段我国对零售企业供应链风险的系统性研究还有 很多不足，强调技术性物流风险管理的研究较多。但是我们可以明确的是：造成 零售企业供应链风险损失的并不是某一单一风险，而是多种风险的集合在一定条 件下激发而导致的，因此有必要系统地认识零售企业供应链风险，提出适合我国 零售企业全面实施供应链风险管理的基本框架和方法。 ( 二) 供应链风险管理的研究 风险管理起源于美国，最初用于保险业，但资本主义经济危机使人们逐渐重 视到企业管理风险的重要性。现在，风险管理理念及风险管理技术已经深入到社 会经济运行的各个方面，人力资源管理、战略管理、生产管理、销售管理等都开 始考虑应用风险管理理念。供应链风险管理也是企业战略管理的一个重要方面， 因为风险导致的供应链供给波动直接影响到企业的利益。 国内外已经从多方面对供应链风险进行了研究和讨论，主要包括： 供应链风险概念。胡金环、周启蕾1 认为供应链风险是指供应链企业在生产 过程中，由于各种事先无法预测的不确定因素带来的影响，使供应链企业实际收 益与预期收益发生偏差；焦芳敏等2 将供应链风险定义为供应链环境下的风险， 一部分足原来企业就有的，但表现出新的特征，而另外一部分则足伴随着供应链 出现的新风险。 供应链风险的类型。国内外学者对多种供应链风险进行了研究，主要风险类 型有：战略风险，段伟常等3 认为供应链战略风险是指核心企业的战略匹配不良 导致的风险：合作风险，朱向阳4 认为供应链合作风险是指因与合作伙伴的信息 不对称、能力不匹配和其他的一些不确定性问题而引发的风险；信息风险，刘建 1 胡台环周启蕾供应链风碹管理研究 j 价值t 程2 0 0 5 ( 3 ) 靳一3 9 2 伟片敏蒙少乐供“链m 险的识圳与班量体系 j 物流科技2 0 0 6 ( 5 ) ：1 3 5 - 1 3 9 3 段作常供 链战略m 障研究 j 物洫拙术2 0 0 6 ( 1 ) ：5 86 1 4 束向刚供应链台作伙伴日j 的风险及对策 j 财贸研究2 0 0 6 ( 3 ) ：5 5 5 1 5 2 3 我国零售企业供应链风险管理研究 峰等1 认为信息风险主要形成于节点企业信息共享和信息传递过程中，来源于企 业间信息的不对称和信息的扭曲；道德风险，甘红云2 认为供应链道德风险是指 由于事后的信息和行动不对称，委托人无法观察到代理人的行为，代理人有可能 做出有损委托人利益的行为；违约风险，王燕3 认为供应链违约风险是指合约双 方当事人不履约的风险，如不按时按量支付货款、不按时按量运送货物、不提供 服务等；外部环境风险，一般是指自然灾害、政策、经济波动等引发的供应链风 险，对自然风险研究较少，一般涉及到政治、经济、社会等方面的因素。 供应链风险评价与预警机制。对于供应链风险的评估与预测也是供应链风险 管理的重要课题。刘卫国4 使用了模糊评价分析法对供应链风险评估机制进行了 研究；刘敏5 从供应链战略合作角度研究了供应链风险评估与防范问题；胡玉涛6 基 于人工神经网络研究了供应链风险预警模型。 零售企业面临日益增长的不确定需求的情况下，供应链风险管理有更加实际 的价值，风险因素不只影响供应链上某项业务活动或者某个供应链环节，还要影 响这个供应链系统的整体运作。 供应链上各个成员渠道权力不对称，供应链冲突不断，风险事故不断发生， 针对我国零售企业供应链的这种状况，国内学者也从不同角度提出了改进方式， 但是从全面风险管理角度阐述构建稳定而安全的零售供应链的研究较少，缺乏系 统性，如何从整体上认识供应链风险、如何处理风险、如何进行风险分担与利益 分配是亟待解决的课题。 三、主要研究方法 本论文主要以风险管理理论和供应链管理理论为基础，并结合项目风险管理 学、风险经济学、控制论、概率与数理统计等学科领域中的手段进行系统性研究。 本文采用了定性与定量相结合的方式，利用各种技术对风险进行系统地管理与控 制，使用统计、文献分析、比较分析、案例、归纳总结等多种研究方法，实现跨 学科的研究方法综合。主要的使用方法有：系统分析方法，主要是在零售企业供 应链风险构成进行分析：博弈论和决策理论，主要是对零售企业与供应商的关系、 l 刘建峰钟胜供应链中的信息风险管理研究【j 特耳经济2 0 0 4 ( 10 ) ：1 5 9 - 1 6 0 2 甘红供j 二，链m 睁分析b 防范科技空流 j 2 0 0 6 ( 1 0 ) ：4j 3 土燕供应链违约风睹的研，【d 1 南京：河海丈学2 0 0 5 ：3 4 刘卫困企廿但一链m 险讦f 研究 d 汕头：汕头 学2 0 0 5 5 刘敏供f 衄链战略们1 失什的风障开仙b 防范! i 】 武汉：武汉珲t 大学2 0 0 4 6 胡五涛基于人工神经网络的供应链m 险坝警模掣 d 武汉：武“理工大学2 0 0 4 北京工商大学硕士学位论文 渠道权力进行分析；概率分析与统计理论，主要是对风险预测、决策制度进行研 究；成本效益分析方法，主要对供应链风险成本进性分析。 四、主要研究内容 本文针对零售企业供应链的现状，使用系统管理理论对零售企业供应链构成 进行了分析和归纳；系统地分析了供应链风险发生的原因，并对供应链风险传播 过程和机理进行了研究；借鉴了项目风险管理、预测科学理论以及控制论方法对 零售企业供应链风险管理具体制度设计进行了研究：揭示了我国零售企业供应链 风险管理应该关注的两个重要方面概率管理和利益管理。通过笔者的研究， 希望能够达到帮助我国零售企业实现明确风险、分析风险、控制风险的目的，能 够为保障零售企业供应链安全提供借鉴。 我国零售企业供应链风险管理研究 第二部分零售企业供应链风险机理 零售企业供应链风险管理是风险管理理论在零售企业供应链领域的具体应 用，并随着零售企业供应链的变化以及风险管理新思想、新理念的应用而发展。 一、供应链风险管理的理论依据 供应链风险管理是为了适应企业供应链环境日趋复杂的新变化，是风险管理 理论在供应链系统中的应用。风险无时不在、无处不有，近年来我国零售行业的 供应链常常受到风险的威胁，零售企业不得不花费过多成本应对因风险爆发导致 的损失。科学地分析风险的形成、树立风险管理意识，形成合理的风险管理程序 和方法有助于增强企业供应链安全性和稳定性，提高供应链效率和效益。 ( 一) 风险管理基本理论 1 风险的基本内涵 风险( r i s k ) 是一种客观存在，是不可回避的。人们对风险的基本内涵达成 了以下的共识： ( 1 ) 风险是损失的概率和机会，是损失发生的不确定性。风险是一种潜在 的危害，危害是否发生遵循一定的概率分布，是对未来可能发生的结果的预测。 风险具有变化性的特点，风险会随着客观环境的变化而变化。 ( 2 ) 风险是可能遭受的损害或损失。风险事故一旦发生，那么就有可能带 来损失，即风险是一种损失的期望值，或者实际价值与期望价值的差距与变动。 对风险的概念解释比较全面的是：风险是指某一事件出现的实际状况与预期 状况( 即实际值与预期值) 有背离，从而产生的一种损失，这种损失有时表现为实 际值的绝对减少，有时表现为相对减少或机会损失，而这种背离或差异的出现又 是不确定性的，即以一定的概率随机发生，而不是事先能准确预计的1 。 根据风险概念的应有之意，风险本质上决定于损失发生概率和损失程度。风 险可以表示成风险发生概率和风险发生后果的函数：r 。，q ，j 1 1 ) ，其中r 为风险 程度：p 为风险发生概率；h 为风险后果。r 的期望值和方差2 越大，其风险度 1 卢有杰卢家仪项h m 晚管珲 蝴北京清乍大学m 版计1 9 9 84 0 5 0 2 - l a r k o w i t z 均值一方差理沦认为方差表历为实际值与期望值日】的离差程度是保险风险髟响的_ - 种方式 6 北京工商大学硕士学位论文 就越大；反之风险度就越小。 风险可以分为基本风险( 系统性风险) 和特定风险( 非系统性风险) 。前者 是由非个人或至少是个人不能阻止的因素所引起的，损失通常波及到很大范围； 后者则是特定的社会个体所引起的，通常是由某个人或者某些家庭来承担损失的 风险1 。风险还可以分为纯粹风险和投机风险。前者是指有损失机会而无获利机 会；后者则是损失和获利的机会并存。 风险概念在相对利益观念下得到延伸，风险不仅仅是一种损失发生的可能 性，还应该包括盈利的可能性。盈利实际上就是负损失，损失存在相应的概率分 布，盈利也存在相类似的概率分布状况，这就是风险有可能带来某种负损失，即 存在风险报酬。对于企业来说，风险概念可以延伸为损失和收益的各种可能性， 风险带来的损失有正有负。 2 风险管理内容 风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 是因企业面临日益复杂的环境而逐渐被重视 的。企业必须运用风险管理技术了解风险的性质、程度，进而选择最有利的风险 控制措施和风险利润分配计划，以保证其正常的生产经营秩序。 詹姆斯s 特里斯曼认为“未被识别的纯粹风险不会消失，只不过商业机构 和个人失去了主动决策，以来处理那种风险的机会，系统地管理纯粹风险暴露的 过程就是风险管理。”2 风险管理是通过一系列风险管理技术、方法和措施，对 风险实施系统化地分析、评价、控制、处理、防范等活动的过程，目的是减少风 险成本，保障顺利实施企业生产经营活动。风险管理概念强调与风险共存，即承 认风险、关注风险、利用风险、取得风险收益的理念。 风险管理是动态管理。风险管理的主要内容包括风险识别、风险度量、风险 决策、风险控制处理、风险预警与评价、风险分担与利益分配等一系列动态过程。 风险管理的核心是风险管理决策。风险决策是根据风险管理思想和设置的目标， 对风险进行有效分析和度量基础上，合理选择风险管理工具和措施的过程。企业 对不同风险有不同的态度和认识，决定了企业经营决策者对风险的期望值和效用 值采取何种态度以及风险管理的深度，因此，风险管理决策直接影响企业各种业 务活动，并直接影响各项措施的实施效果。 l 刘新书m 疃竹婵 训北京：北京人学h 版补2 0 0 6 ：2 02 l 2 美 詹蝌斯s 特里蜥曼等著m 险管理与保险( 第l l 版) 邮东北财经大学出版社2 0 0 2 ：1 2 7 我国零售企业供应链风险管理研究 3 风险管理的本质风险利益管理 有学者将风险的本质归纳为：构成风险特征，影响风险的产生、存在和发展 的因素，可以将其归结为风险因素、风险事故和损失1 。笔者认为这个定义并不 全面，人们关注风险并不是要关注风险存在的，而是风险由此带来的利益损益， 即风险因素、风险事故能够带来潜在的利益增加或者减少，在企业中表现为利润 的增加或者减少。风险利益是风险存在所带来的成本或者收益，即风险所带来的 正的损失或者负的损失，人们所追求的经济利益目标受到风险影响，才是人们研 究风险管理的最终动机。笔者认为，供应链风险利益既包含风险直接导致的供应 链功能和效用的损失或者收益，也包含供应链相关的经济主体由于风险依从行为 所导致的近期和未来的损失和收益。 实现利益是经济活动的根本目标，利益存在于生产、交换、分配、消费各个 活动中。如果存在某种因素使人们预期获得的正常利益变得不确定，那么就产生 相应的风险，因此，人们在实现利益的过程中追求的是一种风险利益。风险管理 也就是为了实现获得较为稳定的利益，把风险可能产生的不良后果和利益损失程 度降低到最小。本文通过研究零售企业供应链风险管理的问题，寻找增加零售企 业供应链效益的一种解决方法。 ( 二) 供应链风险管理理论 1 企业供应链风险的概念 供应链风险管理是根据企业供应链战略、企业风险管理目标和宗旨，在对供 应链风险进行科学地分析基础上，合理地选择供应链风险管理技术和措施，实现 企业对供应链可能出现的、为企业带来危害和损失的不确定性因素进行有效控 制。企业供应链风险管理的目的是提高人们预测供应链未来可能出现损益的能 力，实现供应链决策的科学化、系统化和合理化，是对企业面临的日益复杂而广 泛的供应链上不确定因素的适应性改变。总的来说，企业供应链风险管理主要基 于三方面的需要：基于企业供给安全的需要、基于企业经济利益的需要、基于对 供应链控制的需要。 企业的生存与发展要依赖供应链，而供应链中存在的利益冲突、信息不对称 等因素导致了供应链不稳定，再加上形成这一供应链的契约关系存在一定瑕疵， 刘新立风险骨理 邮北京：北京丈学出版社，2 0 0 61 3 - 1 6 北京工商大学硕士学位论文 供应链风险也就不可避免。供应链风险特征主要包括： ( 1 ) 隐蔽性 供应链风险是一种能够带来损失的潜在威胁，这种威胁往往在发生供应链风 险事故时才被认识，其产生、发展、转化不易被察觉。尤其在供应链环节之间利 益冲突与矛盾、信息不对称现象普遍存在的情况下，风险度累积到一定水平时就 会产生破坏性后果。 ( 2 ) 客观性与随机性 供应链风险是客观存在的。供应链处于自然因素和社会因素共同作用的复杂 环境中，供应链风险是否发生、何时发生、最终产生哪种风险后果是由客观规律 来决定的。供应链风险是投机风险，损失和获益的可能性并存。风险存在是必然 的，但风险发生的方式和后果是随机的。 ( 3 ) 变异性 供应链风险在不同的企业中有不同的表现，主要是由供应链风险因素、供应 链运作方式、外部环境等方面的差异所决定，因此，供应链风险的具体表现各有 千秋。供应链发生变化，风险的质和量也会随之发生变化，随着供应链的运行方 式的变革、管理方法的变化，风险也会具备新的特点。 ( 4 ) 传递性 供应链是一个系统，包含产品开发、生产、流通等多个环节，风险可以通过 供应链各个环节之间的联系不断地转移、传播。供应链上下游企业的风险会随着 产品、服务以及信息等媒介扩散，从而使其他企业也感受到风险的存在，进而产 生依从效应。 2 企业供应链风险管理特征 供应链风险管理是企业供应链管理的重要组成部分，与企业供应链管理总目 标相一致，同时又具有独特的管理思路。 ( 1 ) 供应链风险管理是不确定性管理。其以供应链上可能发生的结果为管 理对象，对可能发生的损失、成本和收益的程度进行成本收益比较分析，对可能 出现的各种结果进行识别、处理。每种风险的发展、转化有其客观条件，在结果 未产生之前对其任何预测仅仅是概率上的判断，在各种因素不确定情况下，管理 者要根据不同的结果对供应链系统采取相应的预备措施。 我国零售企业供应链风险管理研究 ( 2 ) 风险管理者的主观态度决定供应链风险管理决策的方式。供应链风险 度要根据企业承受能力和管理者的认知水平进行自主判断，风险偏好的差异使管 理者的决策方式有较大差异，其对风险的态度和管理控制措施也就各有特色。虽 然风险是根植于利益基础上的，但是不同企业、管理者对不同利益的边际效用差 异导致其决策方式的差异。 ( 3 ) 供应链风险管理是权变管理。供应链上的各个环节都存在各自的利益， 每个企业都有为自己利益最大化而产生的投机动机，风险也因利益关系的博弈而 发生变化，为了提高供应链风险管理的有效性需要按照对象的风险变化实施针对 性的管理，以最有效的管理手段和方式企业开展业务提供支持。 ( 4 ) 供应链风险管理要落实在控制总体风险成本。由于风险的存在，无论 是风险导致的损失还是为了不发生损失而采取的损失控制措施都需要企业资金 的净流出，即为企业带来了成本，风险管理目的就是降低企业的供应链风险成本 水平。供应链风险成本包括风险损失成本和风险控制成本，在“风险控制成本等 于减少的风险损失成本”条件下，风险控制成本边际效益递减，供应链的净效益 可达到最大化。 3 企业供应链风险管理的内容与过程 风险管理理念在企业内有广泛的实施基础，企业在构建供应链的过程中也在 考虑风险对供应链稳定性的影响，并采取相应的措施加强控制风险。企业的风险 管理思想归纳起来主要包括以下几个方面： ( 1 ) 供应链战略风险思想 供应链复杂性使其处于经常性的不稳定状态，并能够导致供应链产生潜在的 损失，直接影响企业实现经营目标，因此，供应链风险管理思想应是企业供应链 战略的一部分。 风险意识 企业应该意识到供应链风险的存在并经常威胁着其生存空间，并有意识的测 量风险的威胁程度和影响范围。风险事故往往是由于对风险的漠视、对风险产生 及发展方向的错误判断所导致的，主动地风险管理在一定程度上可以规避风险事 故。因此，形成主动的、自觉的控制风险、管理风险的意识对提高企业利润有重 要作用。 北京工商大学硕士学位论文 风险责任 风险管理要明确责任主体，供应链每一环节都要承担相应的风险，形成风险 共担利益共享的机制。落实风险责任的最重要表现就是各个企业都制定了明确的 责任制度，实施责任追查制度。供应链风险同样是由相应的供应链企业来承担， 在供应链日常运行的过程中就自觉地形成了风险控制的责任感。 风险态度 对于供应链风险应该承认其存在、认识其危害，并采取积极控制而非消极承 受的态度。对于供应链风险要采取积极的预防措施，降低、分散、转移风险，要 “肯定其存在、限制其作用”，把由风险产生的可能损失降低到最小。 ( 2 ) 供应链风险管理的实施 企业供应链风险管理活动是伴随着供应链风险的产生而产生，并且随着资源 的日益稀缺而地位更加突出。风险管理工作也是一个有机的系统，有其内部的管 理逻辑，同时也受外部环境的影响与限制，企业的供应链风险管理实施过程大致 可以分为五个阶段：供应链风险识别、供应链风险度量、供应链风险决策、供应 链风险控制处理、供应链风险预警与效果评价，每一个阶段都有其独立的任务和 作用。 供麻链风险管理战略思想和方法 供应链风 险识别 ( 风险信 息、环境 类型、风 险起因) 供应链风险 度量( 风险 发生的概 率、频率、 损失与收 益) 供应链风 险控制决 镱( 参考 因素、实 施准则) 供应链风 险控制处 理( 风险 应对措 施、计划、 资金) 供应链风险 预警( 风险 转化程度、 风险控制手 段有效性评 价) 外部的沟通与监督 图2 - 1 供应链风险管理过程图 我国零售企业供虑链风险管理研究 二、零售企业供应链风险特性及影响 零售企业是商品流通过程中的一个重要环节，它分享了商品流通增值过程中 的部分利润，零售企业商品的流转速度与其获利能力成正比，零售企业利润主要 来源于为满足消费者需要而提供的服务。随着消费趋于个性化和理性，零售企业 满足消费者需求的难度越来越大，持续满足更加复杂的消费者需求对零售企业供 应链提出了更新、更严格的要求。因此，降低供应链风险是零售企业发展必须面 对的问题。 ( 一) 零售企业及其供应链 1 零售 零售是由那些向消费者销售用于个人、家庭或居住户消费所需商品和服务的 商务活动组成，它是分销过程的最终环节；零售是商品分销渠道的最终阶段， 它包括商品和服务从生产者到消费者的实体转移和所有权转移中涉及的所有企 业和人员2 。零售企业是在商品流通过程的末端发挥着连接最终消费者、制造商 以及供应商作用的媒介，零售企业发挥着从供应链中的各种商品和服务中选择符 合某些消费者需要的商品或者服务提供给消费者，即零售企业发挥的是渠道流通 服务的作用。零售企业的存在为制造商和渠道供应商实现专业化、效率化提供了 可能，也保障最终消费者能够选择到其满意的商品和服务。零售企业执行多少渠 道功能决定了其占有产品实现的价值中的比例的大小。 2 零售企业供应链 零售企业实现其渠道职能需要供应链上企业的配合和支持。零售企业的供应 链指为零售企业提供商品并通过零售企业的分销功能旨在实现商品向消费者转 移的系统，它通过掌握一定的资源( 信息流、物流、现金流、服务流等) 实现支 持零售企业流通商品以及提供附加的服务。零售企业与其供应链之间的关系是复 杂的，供应链各个环节与零售企业之间是相互支持、相互制约的。零售企业本身 是分销渠道的一部分，供应链为实现其利益目标将关注零售企业的市场行为、覆 盖面、服务质量等方面的可靠性。随着零售企业作用开趋完善，出现了零售企业 主导型供应链，即零售企业凭借其资金、信息、渠道等优势，对整个供应链的运 1 美 巴罩们曼乔尔埃_ ! ： 斯著零售= f 千珲 1 f 丁北京巾围人民大学h 版杜2 0 0 2r 4 2 美 巴里伯蔓乔尔埃立斯著车侣管理【枷北京中国人民人学i h 版牡2 0 0 28 ， 1 2 北京工商大学硕士学位论文 营和管理拥有主导权，成为整个供应链网络的协调中心1 。 供应链可以分为内部供应链和外部供应链，零售企业供应链也可以如此划 分。零售企业通过后向一体化，使产品生产和流通在其内部进行，并由采购、生 产、储运等部门组成的供需网络，称为内部供应链；企业经营过程中所需要的产 品、原材料、服务等来自于企业外部，由参与此过程的生产商、批发商、物流企 业等独立的企业共同组成的供需网络，称为外部供应链。内部供应链的可控性较 强，而外部供应链涉及的外部企业也就较多，企业间协调较困难，所涉及的风险 因素较多，本文主要从外部供应链的角度来分析和解决零售业供应链风险。 l _ - 图2 - 2 供应链过程与结构图 直销模式 供应链上的一些因素威胁着零售企业的安全，零售企业与其供应链之间的关 系也需要进行协调，包括流通渠道的控制权、信息传递、利润分配、付款条件等 问题，双方在不同条件下均有各自的优势和目标。根据零售企业供应链控制权的 不同可以分为生产商主导、中间商主导、零售企业主导三个模式，其中零售企业 主导模式被认为是供应链未来发展的主要方向，由最接近消费者的零售企业执行 对供应链整体的规划与控制，能够实现迅速调配供应链上的资源满足消费者日益 扩大、个性化的需要，这是买方市场条件下的必然要求。由于地区性、全国性和 杨浩请葛建华零售企业主导趟供应链的管理特征研究 j 财贸研究2 0 0 6 ( 6 ) ：5 2 1 3 我国零售企业供戍链风险管理研究 全球性零售连锁店日益增加，现在，零售企业在分销渠道中享受更大的权力1 。 零售企业从流通渠道获得商品和服务，并对其潜在的供应来源进行选择，其前提 是供应商能够理解其需要并做出相应决策，即因零售企业的需要改变供应链企业 的行为。 ( 二) 零售企业供应链风险的特殊性 笔者将零售企业供应链风险定义为能够导致零售企业供应链中断( 或者效能 下降) 的、为零售企业带来潜在利益损失的因素的发生可能性。我国商品零售市 场已经全面进入买方市场时代，顾客的要求不断升级且变化迅速；顾客的需求比 以往任何时候都苛刻，对产品延伸部分的要求也逐渐增加。供应链风险直接影响 供应链安全性和迅速组织商品的应变能力。零售企业供应链风险有着与零售行业 相联系的特殊性。 1 供应链风险影响零售企业创造价值。零售企业通过提供服务为商品附加 新价值，风险即附着于这新价值产生的过程中。大多数商品在流通过程中经过多 个步骤才到达零售企业，在这一过程中商品的存在形式变动、位置移动、时间流 逝、所有权转移都使其价值发生改变。零售企业将商品从仓库转移到货架进行销 售改变其存在状态，为消费品最终到达消费者手中提供流通服务，将商品所有权 转移给消费者时获得商品价值的支付。这些服务活动是零售企业的价值源泉，没 有上游价值的传递零售企业也就无从发挥其功能。 2 供应链内部的利益关系与其风险的形成有较强的相关性。零售企业与供 应商之间有各自的利益，在信息不对称的情况下，为取得自身利益最大化而展开 博弈，博弈过程和结果能够改变供应链的风险构成及作用方式。近年来，我国零 售企业和供应商和之间的争端有愈演愈烈的趋势，供应链风险构成中的许多因素 是由于工商关系恶化而引发的。 3 供应链风险扩散到零售企业经营活动的各个环节。供应链风险主要体现 在零售企业的采购环节，但是由于零售企业对供应链的依赖关系，其他活动也会 受到相应的限制；供应链存在“牛鞭效应”，风险会随着供应链下游企业需求增 大而出现新的变化。因此，供应链风险管理要着眼于零售企业整体，这既有利于 降低供应链的波动性，也有利于有效地整合企业资源。 美 巴里伯曼乔尔埃文斯著零僻静理 蜘北京：中国人民大学出版社2 0 0 21 0 1 4 北京工商大学硕士学位论文 4 供应链风险直接威胁零售企业的利润来源。供应链风险导致企业损失， 如果能够降低损失，这就是一种潜在的利润。零售企业对于供应链的风险管理和 其他业务的经营管理殊途同归，最终的目的都是为了实现企业的利润目标，而供 应链风险管理产生的利润是一种间接利润，重在控制和减少损失，通过控制损失 增加净效益；而一般的经营管理则以直接增加企业收入总量为目标。 5 供应链风险影响零售企业的价值。零售企业的净利润主要来自净流入( 商 品差价和服务) 与净流出( 人力资源成本、进货成本、损失等) 的差额部分。供 应链风险直接影响零售企业的净流入能力；供应链成本又是企业净流出的一部 分，供应链风险会增加成本水平。企业价值与净利润成正相关关系，风险成本最 小化和企业价值最大化目标是相一致的。 ( 三) 我国零售企业对供应链进行风险管理的意义 零售企业之间的竞争是服务质量的竞争，服务是附加于商品实体之上的，供 应链为零售企业提供可供附加服务的商品实体，保证供应链完整而稳定地运行也 就使零售企业可持续地创造价值。零售企业提供更加全面、高效的服务来源于零 售企业对商品供应链的整合能力，为消费者提供最佳的商品和服务组合，可提高 其市场占有率。 零售企业规模化经营是其发展的主要趋势，这需要在其充分占有资源的前提 下才能实现，零售企业的业务扩展、同业竞争、兼并扩张都需要稳定的供应链支 撑。随着商品经济日趋发达，零售企业作为流通渠道的重要环节向功能提升、高 效务实方向发展，供应链的效能和稳定性对实现这一目标至关重要。 我国零售企业供应链风险管理研究 第三部分我国零售企业供应链风险的现状及影响 我国零售企业在实施供应链管理过程中，遭遇到众多导致供应链危机的事 件，并且这些危机有再次出现的可能。风险管理重视前置管理，但是前黄管理的 基本条件是认清供应链风险的构成、作用机理，准确预测风险的发展方向，这样 才能有效地防止风险事故的发生。 一、我国零售企业供应链的风险现状 ( 一) 我国零售企业供应链风险事件的表现 风险事件是风险实际发生并导致实际损失的事件。在现实中，风险往往是在 风险事件发生之后才被认识，并需要通过风险管理来避免风险事件的再次发生。 因此，认识风险需要首先认识已发生的风险事件。 随着市场经济不断深化，我国零售企业在流通过程中的作用不断加强，零售 企业之间的竞争也日趋激烈，这种竞争在某种程度上就是供应链的竞争。正是供 应链的重要地位和作用，我国某些零售企业率先实施了供应链管理，尤其在国内 有一定规模和市场占有率的大型零售企业，供应链管理已经成为企业重要的利润 源泉。 供应链管理是一种现代化的管理理念，对供应链上的各个环节都有较高的要 求。零售企