（工商管理专业论文）股份制商业银行法人授信审批流程优化与创新研究.pdf

中文摘要 股份制商业银行是中国商业银行的主体之一，其法人授信审批机制的健全、 制度的完善对整个金融业的稳定起着十分重要的作用。随着加入w t o 后我国银行 业对外开放程度的进一步深入，中国金融业目前正处于一个关键的时刻。如何在 新形势下适应新的环境，加快自身法人授信审批流程的优化和创新，提高法人授 信审批效率，完善客户经理制度，提升竞争力，是股份制商业银行发展的必由之 路。 很长时间以来，股份制商业银行法人授信审批方面存在授信审批环节多，效 率低下，且无法有效控制和降低风险，集体审批，权责不清，各级行行长权力过 大，市场层面授信营销乏力等种种问题。 论文从国外银行、国内银行的法人授信审批流程管理经验以及股份制商业银 行法人授信审批流程管理的现状剖析出发，分析了法人授信审批流程优化和创新 的必要性和迫切性：从“优化法人授信审批流程模式，重新整合公司授信业务组 织架构，推行授信审批官制度，实行产品经理制度”等多维角度，对股份制商业 银行法人授信审批流程优化和创新提出积极建议。通过法人授信审批流程优化， 提高授信审批效率；改革审批决策方式，削弱各级行长的授信权力；实施法人授 信审批流程优化，完善当前的客户经理制度，推行产品经理制，提高法人授信营 销能力。对于提高股份制商业银行法人授信决策水平，提高授信资产质量有着深 远的意义。 关键词：商业银行授信审批优化创新 a b s t r a c t a c t i n ga sap a r to fc h i n a sm a i nc o m m e r c i a lb a n k s ，t h ej o i n t s t o c k c o m m e r c i a lb a n kp l a y sa n i m p o r t a n tr o l e o nt h es t a b i l i t yo ft h e h e a l t h i n e s sa n do p t i m i z i n go ft h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n gs y s t e ma n d r u l e si nt h ew h o l ef i n a n c i a ls y s t e mw i t hc h i n a sa c c e s s i o ni n t ot h ew t o ， c h i n a sb a n k i n gs y s t e mr u n sd e e p e ri ni t so p e np o l i c y ，a n dt h ef i n a n c i a l s y s t e mi sf a c i n gw i t hav i t a lo p p o r t u n i t y a n dh o wt oa d a p tt ot h en e w s u r r o u n d i n g s ， f a s t e nt h eo p t i m i z i n ga n di n n o v a t i o no fr a t i f i c a t i o n p r o c e s sf o rt h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g ，p r o m o t et h er a t i f i c a t i o n e f f i c i e n c yo ft h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g ，p r e f e c tt h ec l l e n tm a n a g e r s y s t e ma n du p g r a d et h ec o m p e t i t i v ef o r c ec o n s i s t so fam u s tf o rt h e j o i n t - s t o c kc o m m e r c i a lb a n k s f o rar e l a t i v e l yl o n gt i m e ，p r o b l e m sa r i s ef o rt h ec o r p o r a t ec r e d i t c o n f e r r i n gs y s t e ma n dr u l e sw it h i nt h ej o i n t s t o c kc o m m e r c i a lb a n k sa n d t h e yg oa sf o l l o w s ：m a n yp r o c e d u r e si nt h er a t i f i c a t i o no ft h ec o r p o r a t e c r e d i tc o n f e r r i n gs y s t e m ；l e s se f f i c i e n c ya n dn ow a y so fc o n t r o l l i n ga n d r e d u c i n gv e n t u r e s ：c o l l e c t i v er a t i f i c a t i o na n dm i x t u r eo fr i g h t sa n d r e l i a n c e ：t h ea b u s eo ft h el e a d e r s h i pg o v e r n a n c ea n dt h em a r k e t i n g s h o r t a g e ，e t c f r o mt h ee x p e r i e n c ea n da c t u a l i t yo ff o r e i g na n dd o m e s t i c b a n k so nt h er a t i f i c a t i o no ft h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g ，t h ea r t i c l e i n t e n t st of o r w a r dt h ev i t a l i t ya n dn e c e s s i t yf o rt h er a t i f i c a t i o np r o c e s s o ft h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g ：f r o mt h em u l t ip o i n t so fv i e wo f o p t i m i z i n gt h er a t i f i c a t i o nm o d eo ft h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g ， b e i n gi nc o n f o r m i t yw i t ht h eo r g a n i z i n gs t r u c t u r eo ft h ec o r p o r a t e b u s i n e s s ，p u s h i n gt h er u l e so fa u t h o r i z e dc o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n g r a t i f i c a t i o na n di m p l e m e n t i n gp r o d u c tm a n a g i n gs y s t e m ，t h ea r t i c l e f o r w a r d sp o s i t i v es u g g e s t i o n so nt h er a t i f i c a t i o np r o c e s so ft h e c o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n gw it h i nt h ej o i n t s t o c kc o m m e r c i a lb a n k s a n d a 1 1t h e s em e a s u r e sw i l ls u r e l yp r o m o t et h el e v e lo fd e c i s i o n m a k i n gf o r t h ec o r p o r a t ec r e d i tc o n f e r r i n ga n dt h eq u a li t yo fc r e d i tc o n f e r r i n g a s s e t s k e yw o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k ，c r e d i tc o n f e r r i n ge x a m i n ea n da p p r o v e ， o p t i m i z i n g ，i n n o v a t i o n 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的 研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人三经发表 或撰写过的研究成果，也不包含为获得叁盗盘堂或其他教育机构的学位或证 书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所镦的任何贡献均己在论文中 作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文储签名易厨庆签字脱绷年7 月伸 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解盘盗盘堂 有关每留、使用学位论文的规定。 特授权苤洼盘茔可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据麈进行检 索并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇缝班供查阅和借阅。同意学校 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘： ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：多缓灰 导师签名 多晰 签字日期：砂删6 年一7 月，日 签字巨鹌：沙6 年7 月f 日 天津大学硕士学位论文 第一章绪论 1 1 研究背景和动机 第一章绪论 1 1 1 股份制商业银行发展的基本情况 全国性股份制商业银行是中国银行体系的重要组成部分，是我国市场经济 发展的产物。1 9 8 7 年国务院重新组建交通银行，标志着新兴股份制商业银行的 诞生，截至2 0 0 4 年1 2 月末，已出现了招商银行、中信银行( 原名“中信实业 银行”) 、深圳发展银行、兴业银行( 原名“福建兴业银行”) 、广东发展银行、 中国光大银行、华夏银行、浦东发展银行( 原名“上海浦东发展银行”) 、中国 民生银行、恒丰银行( 原名“烟台住房储蓄银行”) 和浙江商业银行等1 2 家持 全国经营牌照的股份制商业银行。其中5 家已经在深圳和上海证券交易所发股 上市，分别为深圳发展银行、浦东发展银行、招商银行、民生银行和华夏银行。 根据银监会统计，到2 0 0 4 年末，股份制商业银行( 不包括浙江商业银行) 的资产总额为4 6 9 7 2 2 亿元，同比增速为2 2 2 ，占银行业金融机构资产总额 的1 4 9 ；各项负债为4 5 3 6 6 2 亿元，占银行业金融机构负债总额的1 5 。由 于其资产负债增长速度均高于行业平均水平，股份制商业银行资产负债的市场 占比均较2 0 0 3 年占比上升了1 1 个百分点；不良授信余额( 按五级分类口径) 为1 4 2 5 亿元，不良授信率为4 9 。“1 从股份制商业银行发展基本情况看，改革开放二十多年来，股份制商业银 行综合实力和竞争能力不断提高。然而，与西方发达国家的现代银行业相比， 我国股份制商业银行整体上存在经营规模较小、单一网点平均发展水平较低、 法人授信审批流程僵化，各级行长权力过大，客户经理制度没有得到深化，不 良贷款率居高不下的发展格局。面对世界银行业的巨大变革和经济金融全球化， 以及我国加入世界贸易组织后的开放承诺这一客观现实，如何加快股份制商业 银行授信机制改革的步伐，尽快缩小与世界银行业发展的差距是当前中国股份 制商业银行改革与发展的重点之一。基于此。本文通过对我国股份制商业银行 法人授信审批机制现状剖析，并与国外发达国家商业银行法人授信机制进行比 较，试图找出解决股份制商业银行法人授信审批流程优化的方案，以期消除股 天津大学硕士学位论文第一章绪论 份制商业银行现行法人授信审批流程的诸多弊端，深化客户经理制度改革，提 高法人授信决策水平，提高授信资产质量。 1 1 2 研究目的 1 通过法人授信审批流程优化，提高授信审批效率。目前，股份制商业银 行法人授信审批环节多，效率低下，且无法有效控制和降低风险。近几年尽管 各家银行加大了法人授信审批流程再造力度，实行了审贷分离、集体审贷、分 级授权等管理制度，但是，银行法人授信审批流程改革，造成了业务流程极其 复杂，忽视客户现金流量，授信审批与控制不科学等问题。授信再造又形成了 新的弊端和风险，并且陷入了国有商业银行经常因授信审批环节多、效率低而 被广泛指责的尴尬困境。因此，科学整合授信审批制度，选择合理的变革模式， 抓住重点，是股份制商业银行法人授信审批流程再造成功与否的关键。 2 改革审批决策方式，削弱各级行长的授信权力，提高决策水平。把原来 的集体审批改进为个人审批，集体授权改为个人授权，赋予授信审批官更多的 权力和更多的责任，激发授信审批官本人的责任心、责任感，激发审批官不断 地提升自己的职业素质，这样才能完成好工作；改变了过去集体负责，而在一 定程度上集体不负责的问题，同时使授信审批官直接切入市场，在市场的前沿 与营销体系并行，感觉、感知、认知客户，提升股份制商业银行法人授信审批 水平，提升授信业务整体的运行效率和运行效果。 3 实施法人授信审批流程优化，完善当前的客户经理制度，实施产品经理 制，提高授信资源营销能力。进一步深化客户经理制，培养市场营销的主力军， 通过纵向畅通的客户服务系统，集中优势对优质客户进行差异化营销，同时根 据产品品种或类别设置产品经理，负责产品的管理、销售推进和开发，作为与 前台业务营销和客户经理相适应的后台。客户经理、产品经理的职能相互依存、 相互制约，共同构成优质客户服务体系的两条主线。 1 2 本文的创新点 1 鉴于股份制商业银行现行法人授信审批流程存在的弊端，提出并论证推 行授信审批官制度的可行性及其意义； 2 在法人授信审批流程的市场层面提出客户经理制度和产品经理制度相结 合的新思路，提高法人授信营销能力； 天津大学硕士学位论文第一章绪论 3 从目前金融环境和新巴塞尔协议的要求入手，阐述股份制商业银行优化 法人授信审批流程的必要性和迫切性。 上述创新点均以光大银行法人授信审批流程优化过程和实施效果进行了实 证分析。 1 3 本文研究的局限性 本文从当前股份制商业银行法人授信审批流程存在的弊端入手，并以国内 外商业银行法人授信审批流程再造先进经验为借鉴，从“优化法人授信审批流 程模式，推行授信审批官制度，实行产品经理制度”等多维角度，对股份制商 业银行法人授信审批流程优化和创新提出积极建议。通过查阅大量资料的情况 看，目前国内外研究商业银行法人授信审批流程优化方面的资料极少，更多的 是研究授信风险方面的文献，因而本文可以借鉴的成功经验和相关数据相当匮 乏，因而对股份制商业银行法人授信审批流程创新机制推理和论证显得不够充 分，无疑对本论文的完成和后续研究提出了严峻挑战，如何进一步提高授信审 批官审批决策水平、如何完善产品经理制度以提高授信营销能力等，是有待于 继续研究的课题。 1 4 本文研究的基本思路和主要内容 1 4 1 研究思路 股份制商业银行法人授信审批流程的优化和创新，遵循“国内外法人授信 审批流程分析入手一一提出法人授信审批流程优化的原则、要求及方法一一股 份制商业银行法人授信审批流程优化方案设计一一光大银行法人授信审批流程 优化和创新的实施及效果”的思路。 1 4 2 研究内容 全文共分五个部分： 第一部分：绪论。主要介绍了本文的研究背景、研究目的、创新点及局限 性。 第二部分：国内外流程分析。论述了法人授信审批流程的基本内涵，流程 天津大学硕士学位论文第一章绪论 优化与创新的原则，对花旗集团和瑞士信贷银行法人授信审批流程进行剖析， 并对中外银行法人授信审批制度进行了比较。 第三部分：现状的分析。从股份制商业银行所处的金融环境和法人授信审 批流程弊端入手分析，提出法人授信审批流程优化的原则和要求。 第四部分：流程优化设计。提出法人授信审批流程优化方案和授信模式改 变，重新整合公司业务组织架构，并就审批层面推行授信审批官制度和市场层 面推行产品经理制度两个方面进行重点阐述。 第五部分：案例分析。阐述中国光大银行法人授信审批流程优化与创新的 实施过程和效果分析。 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 2 1 法人授信审批流程优化的内涵和原则 2 1 1 法人授信审批流程的基本内涵 所谓流程，就是指一系列相关的活动或操作，通过有意识地进行而产生一 种特定的结果，它是跨越时间和空间的有序活动。具体说来，就是完成一项任 务、一件事情或一项活动的全过程，是多个工作环节或工作步骤按照一定顺序 的衔接。流程由活动、活动间的逻辑关系、活动的实现方式及活动的承担者这 四个要素构成。流程的优化就是重新组合这些要素，即对活动本身进行整合， 对活动间的关系进行调整，对活动方式进行再造，对活动承担者的职责和授权 进行改变以提升流程的效率，加强流程内的合作程序，降低流程运作的成本， 提高流程的质量。从管理学上讲，流程就是有效配置资源、实现组织目标的具 体工作路径。这种路径是既定理念和特定环境下的产物，当理念、环境分工等 发生变化时，路径也应该发生变化，但路径可能有很多，银行流程的优化就是 要找到并应用效率最高、效益最好、最理想的路径，即根据外部环境和内部条 件的变化，对银行原有流程进行重新设计，以谋求客户满意最大化和银行效益 最大化的和谐统一，最终提高银行的整体竞争力。1 股份制商业银行的法人授信审批流程是指，通过满足客户需求实现利润最 大化，通过加强内部控制和内部管理，以防范风险，降低成本，提高效率。目 前，股份制商业银行业务操作环节多、法人授信审批流程不科学、决策链条长、 管理层次多，没有真正贴近客户和市场，也很少根据市场环境的变化、信息科 技的发展适时调整组织架构和业务规章制度，改善监控方式，甚至存在以先进 的技术手段去适应落后的管理理念和管理模式的情况，导致协调能力差，运作 效率低下。具体来说： 1 以客户为中心无法真正实现。由于金字塔式的组织结构，使法人授信审 批流程的决策层次偏高，加之激励机制缺失，容易形成第一线人员疏于主动“关 心”客户，对客户的信息判断敷衍了事，造成决策延迟或客户流失。 2 部门分工和权限分配不合理，法人授信审批流程不畅，无法形成合力。 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 在本应为一个整体的法人授信审批流程上，各环节联系与配合不够，甚至相互 扯皮、推诿，职能部门成了“天各一方”的领地，导致信息资源和人力资源的 双重浪费，而且在业务的监控、决策等方面形成障碍。 3 法人授信审批流程僵化单一，无法适应客户差异化和个性化的需要。在 现行授信体制下，法人授信审批流程不是根据不同客户不同业务的风险高低设 计，而是根据业务金额的大小划分管理权限，致使越是优质客户，审批环节越 多，法人授信审批流程越复杂。同时，按照法人授信审批流程的相同性或相似 性，笼统地形成职能群体，对应地设立职能部门，人为地割裂开客户的整体需 要，增加了为客户提供服务时的手续、程序，无法满足客户差异化、个性业需 要，授信业务管理控制不到位，市场营销、业务管理控制等没有在总分行之间 实现有效联动。 4 缺乏科学的授信审批和风险评价机制。表现在：授信的审批权限逐步上 收，权限过度集中，致使基层行业务拓展受到制约：授信审批手续繁琐、效率 低，审查环节多，流程周期长，不能有效满足客户需求；授信调查与审批过程 脱节，存在盲目决策的现象；有效的风险管理责任体制尚未形成。 针对存在上述问题，股份制商业银行必须进行法人授信审批流程的优化。 法人授信审批流程一方面要求以客户为中心来进行整合，使之能够向客户提供 最优的服务，提高客户满意的程度。将业务经营模式由职能导向型改变为流程 导向型，打破原先的部门控制，实现客户经理围着客户转，全行各部门围着客 户经理转，贴近客户，量身定做，减少环节，为客户提供一揽子个性化的服务。 另一方面要求围绕法人授信审批流程的效率提高、成本控制、风险防范等来进 行创新。如内控流程的创新，就是要通过改变设计、改进方式，采用新技术对 流程进行再造，减少中间处理环节和人工干预环节，去掉多余或重复的环节， 避免遗忘或差错的发生，降低管理成本。 2 1 2 法人授信审批流程优化的原则 1 以市场为导向，以客户为中心的原则 这是银行业授信再造的基本原则，也是股份制商业银行的基本经营理念。 股份制商业银行的法人授信审批流程的优化是对现有流程的根本性的、彻底的 改造，而不是枝节的、表面的改良；是对过去经营管理流程的彻底扬弃，而不 是一般的修修补补，将对股份制商业银行经营管理效能产生质的突破。因此， 在银行业再造过程中，白始至终要从客户出发，为客户服务，并着眼于金融服 天津大学硕士学位论文 第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 务创新，使原来的“按部就班”的银行文化转变为“客户至上”的文化，让员 工从信奉“顺从”转入崇尚“投入”，积极发挥主观能动性，实现法人授信审批 流程的标准化和科学化。 2 法人授信审批流程的整体性和实施客户经理制原则 在法人授信审批流程中，每个职能群体所从事的活动只是这个完整流程的 一个组成部分。因此，在重新设计法人授信审批流程时，要考虑每项服务的完 整性，不能因职能分工而使某项服务被割裂得支离破碎，亦即要实施客户经理 制，实现“一条龙”服务。在客户经理制实施过程中，为弥补单个客户经理业 务能力不全面的缺陷，可以客户经理小组为主要作业方式，根据客户经理的专 业特长，将客户经理分为综合型、市场开拓型、授信管理型、国际业务型、投 资理财型等，每个客户经理服务小组可由2 3 名不同类型的客户经理组成，通 过优势互补，增强综合服务能力和市场营销能力，满足客户整体性服务需求。 3 多样化和差异性原则 根据客户群的不同需求，按照最能满足客户需要、有利于开发客户价值的 要求设计多样化的法人授信审批流程和个性化、差异化的金融产品，在银行再 造中，要强调业务处理的灵活性。例如，在授信申请的受理上，可以设计出一 般风险和低风险二个风险类别的法人授信审批流程，经过初步信用审核后，分 别交由一般风险和低风险流程小组处理。对于低风险客户可采用更为简化、迅 速的办法办理，对于一般风险的客户则按例行的标准化程序进行处理，其中对 于较高风险客户，则须由一般风险流程小组附加特殊的处理机制来分析和研究。 【 4 规范化、标准化和秩序化原则 商业银行作为高风险行业，其法人授信审批流程不仅要具有一定的灵活性 和柔性，而且还必须规范化、标准化。实施i s 0 9 0 0 0 国际标准是解决这一问题 的重要手段。i s 0 9 0 0 0 国际标准的核心内容是以满足客户及其他受益者明确的 或隐含的质量要求为目标，通过建立具有很强约束力的文件化质量体系，使各 项业务及其全部因素都处于严格的受控状态，并通过不问断的质量体系审核及 管理评审，力求不断改进和提高业务操作水平，确保预期目标的实现。按照这 一核心内容，股份制商业银行建立和实施全面的、持久的、有效的质量体系， 贯彻“过程控制”、“预防为主”、“不断改进”的经营管理理念，可以使质量体 系范围内的各个管理层面、各个操作过程、各个工作环节既相互制约又相互促 进，保证法人授信审批流程的规范化、标准化和秩序化。“1 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 5 科技兴行的原则 美洲银行的董事长迈克科尔( h u g hl m c c o l l ) 在美国银行管理学院( b a n k a d m i n i s t m t i o ni n s t i t u t i o n ) 演讲时说，美国的商业银行在电子商务时代面临 着前所未有的机遇。未来的成功者一定是那些能够把银行的业务处理流程同信 息技术有机结合，并针对客户的需要及时推出新的金融产品的银行。据介绍， 在网络经济时代，西方银行多了一句新的广告词：“f r o mb r i c k st oc i i c k s ”， 即“从砖墙到鼠标”，这意味着过去的银行业务是坐在由砖墙筑起的高楼大厦内 进行，而现在只需按一个鼠标即可完成。因此现在的银行也开始学会说：“世界 上没有我不能做的业务，没有我不能提供的服务”，不仅银行什么都能做，而且 做起来更简单、更迅速、更节省，一切只要点击一下鼠标就能完成。旧郑先柄 在西方商业银行发展趋势中指出，在网络时代，传统的经济规律也似乎开 始发生变化：“快鱼吃慢鱼”取代“大鱼吃小鱼”；“后发优势”取代“先发制人”。 谁要是想得最早，动手最快，谁就能抢占先机，在竞争中获胜；谁要是能跟上 现代信息技术的发展，谁就能立于不败之地。因此，股份制商业银行在实施业 务管理流程再造时，要贯彻“科技兴行”的原则，建立业务与科技之间的互动 机制，业务部门要善于捕捉市场信息，把客户的要求、新产品动态等情况及时 反映出来。善于用信息技术的优势推动业务发展；科技部门根据客户需求和市 场发展趋势主动开发新的金融产品，提供新的金融服务，并且，双方要及时沟 通，紧密配合，加强合作，只有这样，才能形成电子化、科技化建设的合力。 6 实现银行法人授信审批流程再造 商业银行法人授信审批再造的重点就是如何在银行内部围绕法人授信审批 流程来安排各项工作，它涉及和冲击的也仅仅是内部的各有关方面，通过创新 法人授信审批流程达到大规模削减组织内部成本，提高服务质量和效率的目的。 随着银行业国际化、自由化、网络化的发展，商业银行法人授信审批再造 的触角必须进步伸向银行的所有利益相关者，包括股东、银行管理者、雇员、 客户、服务供虑商以及合作伙伴，并跨越组织的各种界限而向外部拓展，即进 行法人授信审批流程再造。银行法人授信审批流程再造是一门艺术，更是- f l 科学，通过将各相关银行的法人授信审批流程和可操作性技术流程链结在一起， 实现银行与客户的有机结合，取得高效率，并为每一位参与者创造出更为丰厚 的价值。”1 在金融全球化发展中，各大银行可以通过联姻为客户提供“一站式” 的金融服务，实现客户资源价值最大化。 商业银行法人授信审批再造不仅可以改善银行的内部绩效，还可以在跨组 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 织的操作与处理过程中，为银行及其合作伙伴的营运方式带来突破性的变革， 井为客户提供有价值的、崭新的营销策略。最终，不仅商业银行自身，而且包 括整个实施再造进程的联盟在内，经过优化的法人授信审批流程使得各项经营 与管理愈加有生机。 在商业银行法人授信审批再造进程中，互联网将不同的银行及其法人授信 审批流程紧密地联结在一起，使得它们能够共享重要信息，而成为银行参与这 场变革的载体和动因。o 】 2 1 3 法人授信审批流程优化的实施方式及策略 商业银行法人授信审批流程的优化，必须是在熟悉现有流程状况的基础上， 将各环节、各连接关系、各职能分工部门进行整理，分解为最基本的业务单元， 尤其是要分清不同的层次，突出部门的结合部，在充分的市场调研与统计分析 的基础上，分析各单元存在的合理性和必要性，找出流程中的交叉重复部分和 空缺部分，根据市场环境的要求，从股份制商业银行长远发展和最新满足客户 需要出发，重新设计法人授信审批流程，重组各职能部门。 在商业银行的法人授信审批流程再造过程中，可以采取如下策略： 1 根据客户价值定价策略 2 0 世纪9 0 年代，随着商业银行的相继诞生，银行业竞争加剧，客户对银 行选择的余地越来越大，客户会采用分离消费的方法，向不同银行购买其最廉 价、最优质的服务，使其效用最大化，市场中出现了根据市场供求状况定价的 策略，即竞争定价策略。但这种策略使银行的盈利空间很少，有时甚至无利可 图。于是，在银行再造中，许多商业银行开始采用对客户价值定价策略，即根 据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定 价。这就要求银行创新法人授信审批流程，提供能满足个性化需要的最先进的 产品和最优良的服务。 2 实行客户与银行单点接触策略 所谓单点接触，是指银行能在一个地方为客户提供全面服务，而勿需客户 为了一笔业务在不同部门之间穿梭。这种策略不仅有利于密切银行与客户的关 系，而且有利于降低银行经营成本，提高银行效率。 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 2 2 我国商业银行法人授信审批流程现状 2 2 1 我国商业银行授信管理制度的演变过程 我国于1 9 9 5 年7 月1 日实施中华人民共和国商业银行法，该法在提高 银行资产质量、降低授信风险方面作了以下的基本规定：商业银行在贷款过程 中实行审贷分离、分级审批的授信制度，该法标志着我国商业银行授信制度从 此走上了法制化轨道。1 9 9 6 年中国人民银行颁布了贷款通则，全面推行审 贷分离制度、建立贷款质量监控制度，首次系统地从宏观层面、金融机构内部 管理体制、贷款风险管理操作标准等方面来设计和规定了保证贷款质量与安全 的原则、方式和方法。把贷款管理与风险防范落实到责任人，加强贷款管理责 任制。1 9 9 8 年1 月1 日中国人民银行实施的关于改进国有商业银行贷款规模 的通知提到，参照国际惯例，正式取消旧的商业银行授信规模限额管理模式， 实行“计划指导、自求平衡、比例管理、问接调控”资产负债比例信贷管理模 式等。1 9 9 9 年1 月，中国人民银行颁布了商业银行实行统一授信制度指引， 要求商业银行设计科学的风险分析评估模型，以确定对客户的最高授信额度； 2 0 0 2 年9 月，中国人民银行颁布了商业银行内部控制指引，要求建立风 险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制；对授信内控的 重点是实行统一授信审批管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信 决策与审批机制，建立完善的授信管理信息系统，对授信全过程进行持续监控 等等。嘲 经过近1 0 年的历史演革，目前各商业银行都建立了相对独立和完善的的授 信管理和授信资产质量管理体系。 2 2 2 商业银行的授信管理的制度模式 现行的授信管理模式强调以客户为中心，即把原来按银行内部运作要求进 行设置的管理方式改变为按市场和客户要求来进行管理。授信管理主要实行授 信前贷款审查、审核与审批三结合制度。总行设立“主审查人”，明确了权利 和责任，并加强对他们的考核。同时专门组织一批专职审贷委员，对主审查人 提交的贷款逐笔进行审查，并进行记名投票，结束后提交审批人审批，大额及 重要的贷款必须提交总行授信政策委员会审议。专职审贷委员原则上两年轮换， 以满足廉正的要求和防范道德风险以及扩大业务知识面的需求。实行授信后统 天津大学硕士学位论文 第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 一、持续跟踪管理。授信管理部门将强化授信政策的研究和分析。由授信管理 部门牵头，负责对公司客户进行统一授信，并通过对客户的持续监测及专门的 检查工作，包括现场和非现场检查来加大对企业监控，并逐步将现场检查人员 和非现场检查人员分开管理。“” 2 2 3 我国商业银行授信审批基本操作流程现状 纵观我国商业银行的授信审批流程现状，基本上是各级分支行按照授信业 务审批的环节来设置的，但是仍存在授信管理层级多，信息系统的建设多落后 于业务发展的需要，授信业务的处理平台以手工化的操作为主，劳动强度大， 信息分散化严重等问题，在目前的市场环境下很难实现授信审批的精细化管理， 操作风险和业务成本难以降低，市场和客户的风险不能准确及时识别，特别是 管理层对客户的分析和了解不够全面、准确和及时，导致授信审批流程周期长， 授信经营和管理水平难以得到有效提高。 目前商业银行的授信审批流程主要包括业务发起、授信审查、授信评审、 专业审批、授信发放等4 个方面2 2 个环节，如图2 1 所示，基本特点如下： 图2 1 股份制商业银行现行法人授信审批流程 1 市场贴近度低，授信审批流程周期过长。随着授信市场的竞争加剧和银 行自身发展的需要，授信产品的种类和结构日益繁多和复杂，对于授信产品的 营销、谈判、处理、管理和组合等，提出了更高的技术要求。同时，客户对于 银行效率的要求也越来越高。虽然部分机构、部门和业务的操作效率并不低， 甚至在某些地区操作效率还相当高，但由于缺乏整体优化的流程和多层次的信 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 息传送机制，总体授信运作效率不高，授信业务的平均处理时间过长，难以满 足市场竞争的需要。一笔贷款从客户提出申请到支用贷款需要经历的大大小小 的环节繁琐，不仅有大量的重复劳动，而且不易明确责任。 2 授信信息综合利用程度低。目前商业银行由于缺乏信息技术的有效支撑， 授信业务信息没有统一、全面地归集和使用，没有建立中心数据库，整个授信 业务的信息资源成散点状分布，信息共享程度低，授信人员特别是基层人员大 量精力消耗在内部材料、信息整理上报等工作上，对客户的服务受到很大影响。 报表、报告虽然越来越多，管理层却得不到准确、及时的信息，不足以支持决 策层的分析和判断，很难像外资银行一样利用巨大的数据资料进行授信决策分 析、自动的系统风险度分析和违约概率分析等。贷款企业的原始数据缺乏历史 累积，对企业财务报表、经营状况的判断缺乏科学的授信信息支撑，客户、区 域、行业等市场细分工作难以深入进行。 3 审批决策信息不对称，审批效率低。审贷分离的管理模式和独立的审批 部门对于提高贷款质量起到了较好的作用，但由于审批部门不涉及授信经营， 且相对超脱于基层行的绩效考核，在审批时多依靠授信申报材料和有关部门的 介绍，缺少全面、系统和深入的客户基础信息资料，存在银行内部授信攻关行 为和经办行的道德风险。审批受理材料的多次修改、补充及审批意见反馈的程 序化的行文方式都拉长了审批时间。 4 缺乏差别化和多样化的服务流程。现行商业银行授信审批流程的设计不 是从为客户提供最方便的服务出发，而是从银行自身管理的便利性出发。从客 户的需要来看，完整的审批流程常常被割离开来。授信审批流程僵化单一，没 有根据不同客户、不同业务的风险高低设计不同的审批流程，而是根据业务金 额的大小划分管理权限，往往造成越是优质客户、越是大客户的审批环节越多， 审批流程越复杂。” 5 信息传递过程的失真，内控管理难度大。金字塔式的组织架构，出现机 构重叠、管理环节多、成本提高、管理层控制不力等问题。层层下达、逐级上 报的授信业务运作方式没有形成对分支机构和操作人员业务工作实质上的硬约 束。更为重要的是，信息循环不畅，多一个层次，就多一次信息衰减过程，管 理层次的繁多造成信息传递的层层衰减，各分支机构对总行发出的授信政策的 理解各不相同，由此造成了不同分支机构的违规操作成为无法克服的问题，有 的还出现了越权行为，银行授信业务内部操作风险突出。由于全手工的非自动 化操作和分散式的经营方式，使得总、分机构实现对全行范围内授信业务的过 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 程监控相当困难。依托于链式的业务系统结构，高层决策所必需的市场信息、 管理信息传递速度十分缓慢。授信经营和管理人员的贡献度难以准确、高效地 测量，现代金融企业所要求的高质量绩效考核机制难以有效执行。 2 3 花旗集团和瑞士信贷银行法人授信审批流程的先进经验 2 3 1 花旗集团的法人授信审批流程经验 花旗集团是集银行、证券、保险、信托( 资产管理) 、基金、租赁等金融业 务于一体的超级“航空母舰”，客户通过任何一个营业网点或渠道都可以得到存 款、结算、贷款、证券买卖、保险、信托、基金投资、财务咨询、资产管理等 “一站式”的服务。 目前，其核心资产业务是公司业务与投资银行业务，即法人授信业务花 旗在为全球目标客户提供差异化、个性化的产品与服务时，善于发挥销售技术 的重要作用，运用包装、推销、简化操作流程、开发新产品等方法最大限度地 满足客户需求。在2 0 世纪8 0 年代，花旗在拓展法人授信业务的过程中，就采 用了标准化的方法，即由计算机系统根据信用评分标准自动生成客户信用等级， 确定授信额度和报酬率高低，简化了工作程序，减少了人工判断的主观性。在 风险管理方面，也是采用标准化的评分方法，即根据历史资料，预测每项业务 在未来市场上的可能损失率、报酬率，然后以此为依据来打分评估客户和业务 发展目标，确定产品价格，并通过成本一效益分析和风险评估来决定是否开展 该项业务。 在法人授信审批流程和管理模式上，为适应现代商业银行业务拓展的需要， 花旗集团已从单纯强调科层管理的金字塔式管理模式过渡到科层管理与协同联 动相结合的矩阵管理模式，从而大大提高了集团内部授信审批效能。“” 2 3 1 1 法人授信审批管理 1 完善法人授信审批管理体制。花旗集团在法人授信审批管理体制上，采 用分级授权管理体制，在集团总部设有授信政策监察部，负责集中统一平衡和 控制风险；在以下各业务部门则都设有风险管理员，从上至下风险管理部门或 人员垂直独立，自成体系，注重个人责任追究。在授信审批权限上，实行培训 和分级考试，根据考试结果、工作经验和业绩，授予审批人员从5 万美元到2 0 0 0 万美元甚至更高的不等授信权限。在审批授信时，通常由三人组成一个授信小 天津大学硕士学位论文第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 组，授信金额不得高于其中最高信用授权人的授权数额，且实行一票否决制。 对于高级授信专家和高级授信官员，花旗集团同样十分注重素质培养和水平提 高，每年都要保证适当的培训和对其进行业绩考核，并根据考核结果予以以推 荐使用。 2 建立公司授信风险窗口管理机制。花旗集团设有风险窗口委员会，作为审 议本行风险承受能力与风险政策的最高机构，彻底检查和评议本行的风险，包 括：在全球范围内评估集团所处的外部环境；评估公司各类风险敞口；设定公 司期望的风险敞口水平并随之决定相应措施进行调整。 花旗设有的风险管理窗口主要有：公司授信的风险评级窗口；行业风险窗 口；产品风险窗口；跨国经营的国别风险窗口；交易价格风险窗口；交易对手 风险窗口；流动性风险窗口；安全与或有负债窗口；稽核及风险评估窗口；集 中度限制窗口；经营牌照及法制诉讼风险窗口；技术风险窗口。通过风险窗口 的设立，以更好地控制和化解各类风险。其公司授信审批流程如图2 - - 2 。 ( 机构， 总行 职能) 图2 - - 2 花旗集团公司授信业务审批流程 3 确定资产管理的基本原则。银行业作为风险行业，必须以保证资产的安 全性、流动性、盈利性为其基本原则，具体来说，在资产经营时首先要力争将 预计的风险控制在合理限度内；其次是要保证资金安全和授信的按时归还；最 后，在满足安全性和流动性的基础上，要求在抵扣各项费用支出外，能产生可 观的利润。 4 系统化处理非正常情况的授信。它要求授信人员能及早发现“非正常” 或“有问题”的授信，并及时进行处理，反对不顾事实拒绝承认其可能恶化而 天津大学硕士学位论文 第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 延误宝贵的处理时间。当不正常情况出现时，补救和处理程序系统化是非常重 要的，可以采取磋商、问题授信分类、风险估计、账户监控、法律检查、占有 抵押品、制定个案处理办法( 包括资产证券化和授信出售) 等内部措施以及采取 约见借款公司管理层、约见公司主要董事、约见稽核师、会见其他债权人等外 部措施处理。 2 3 1 2 顾客关系管理” 顾客关系管理( c r m ) 是现代管理科学与先进信息技术结合的产物，是企业重 新树立“以客户为中心”的发展战略，在此基础上导入科技信息系统，开展包 括判断、选择、争取、发展和保持客户所实施的全部商业过程。也是企业以客 户关系为重点，通过再造企业组织体系和优化法人授信审批流程，展开系统的 客户研究，提高客户满意度和忠诚度，提高运营效率和利润收益的工作实践； 是企业为最终实现电子化、自动化运营目标所创造和使用的技术、软硬件系统 及集成的管理方法和解决方案的总和。 一个完整的顾客关系管理应用系统一般由四大子系统组成：一是业务操作 管理子系统，主要包括营销自动化、销售自动化和客户服务与支持；二是客户 合作管理子系统，旨在实现客户信息获取、传递、共享，主要有业务信息系统、 联络中心管理和集成管理；三是资料分析管理子系统，包括资料仓库和知识仓 库建设，以及依托管理信息系统的商业决策分析智能；四是信息技术管理子系 统，为c r m 各模式和子系统运行提供技术设备保障，包括其他子系统软件管理、 中间软件和工具管理、系统集成管理和电子商务技术及标准管理等。总之，c r m 系统至少具有两大功能，即市场营销管理功能与顾客管理功能。市场营销管理 功能即分析市场价格变化，预测市场趋势以及妥善规划市场活动管理，整合企 业的市场营销资源；顾客管理功能则指提升顾客满意度，分层细化客户群，抓 住核心顾客的要求，开发潜在顾客市场，同时提供网上平台，查询接口与通过 网上记录，随时回应顾客的问题和查询，且实时检查服务流程和进度。 目前花旗集团已在全球范围内实旌和应用c r m 系统，是设立客户关系经 理职务，负责归口管理和联系某一行业市场内指定的客户，与产品部门以及银 行内的其他专家一起为客户量体裁衣地制定一揽子服务方案，客户关系工作组 还负责跨市场、跨产品以及跨其他内部部门，从整体上提出、设计并实现与有 关客户的关系，以从客户处获取最大利润。当然从事客户关系管理的人员必须 经过培训，应具有很强的客户服务和人际交流技巧。二是大量投资建立客户服 天津大学硕士学位论文 第二章国内外商业银行法人授信审批流程分析 务系统。由于花旗集团进入一些新兴市场国家的时间较晚，因此在许多国家和 地区并没有经营网点的优势，故在这些地区的业务发展中大力推行c 跚战略。 为满足客户渴望得到随时、随地、随身的金融服务，经过比较，该集团以建立 银行电话呼叫中心来满足客户的服务需求，制订了一系列的标准来衡量和评价 呼叫中心的运营情况，这些标准包括接听电话的平均时间、自动语音系统的处 理问题比率和反应、服务人员回答的正确程度以及客户满意度等，从而使呼叫 中心无论在规模、响应速度、服务质