（工商管理专业论文）中小企业物流业务外包的风险研究.pdf

摘要 中小企业在我国经济发展中有着极其重要的作用，充当不可或缺的经济成 分。而中小企业实施物流业务外包能够带来诸如提升核心竞争力、加速资产周转 率、降低物流服务成本、提高物流服务水平等益处，但是由于物流在我国发展较 晚，法律法规方面存在漏洞、基础设施建设方面还满足不了现代物流的要求、自 然环境、政治环境、经济环境等也会对中小企业物流外包造成影响，因而存在较 多的风险因素。 鉴于以上原因，本文以中小企业物流业务外包的风险为研究对象，找出导致 风险的影响因素，构建风险评价及预警体系，为预警、防范、控制风险提供依据， 对推动和实现中小企业又好又快发展具有重要的意义。 本文采用定性与定量相结合，定性为主，定量为辅的研究方法，在对与中小 企业物流业务外包相关的文献梳理的基础上，将理论分析和举例相结合，构建风 险评价指标体系，运用模糊综合评价运算工具，以中小企业物流业务的外包风险 因素分析及构建风险评价体系、风险防范为核心研究对象。首先，阐述了本文的 研究背景及意义；其次，对与风险相关的国内外研究现状进行了梳理，界定了中 小企业物流业务外包风险的相关概念及风险特征，对物流业务外包的模式进行了 介绍分析；再次，对中小企业物流业务外包的风险形成机理、风险理论、风险造 成的危害进行了分析和探讨；然后，在前人的研究基础上，构建了中小企业物流 业务外包风险的评价指标体系，给出了模糊综合评价模型，从定量的角度分析及 评估风险；最后，本文从定性的角度给出了防范中小企业物流业务外包风险的措 施或者建议，重在预防降低风险。 本文的主要研究结论如下：( 1 ) 通过对中小企业发展的背景分析，问题的提 出导出了研究中小企业物流业务外包风险的必要性。( 2 ) 当前对中小企业物流业 务外包的风险研究定性的多、定量的少、总体来说研究成果不多。( 3 ) 构建了适 合于中小企业物流业务外包风险评价的指标体系，为识别风险、评价风险指明了 方向，运用模糊综合评价以完成风险定量方面的工作，把风险评价定性问题变成 清晰的数据，更加具有可判性。( 4 ) 中小企业物流业务外包的风险防范策略，需 要从企业自身、改善外包环境、发包方与承包方建立互信、提升信息共享度等方 面着手进行实施。 关键词：中小企业，物流业务外包，风险，研究 a b s t r a c t s m e si nc h i n a se c o n o m i cd e v e l o p m e n th a v ea ne x t r e m e l yi m p o r t a n tr o l ea s e s s e n t i a le c o n o m i cc o m p o n e n t s s m e si nt h ei m p l e m e n t a t i o no f l o g i s t i c so u t s o u r c i n g c a nb r i n g , s u c ha st oe n h a n c ec o r ec o m p e t i t i v e n e s s ，a c c e l e r a t et u r n o v e ra n dr e d u c e l o g i s t i c sc o s t sa n di m p r o v et h el e v e lo fl o g i s t i c ss e r v i c eb e n e f i t s ，b u td u et ol o g i s t i c s d e v e l o p m e n ti nc h i n al a t e ，t h e r el o o p h o l e si nl a w sa n dr e g u l a t i o n s ，i n f r a s t r u c t u r ea r e a c a l ln o tm e e tt h er e q u i r e m e n t so fm o d e r nl o g i s t i c s ，t h en a t u r a le n v i r o n m e n t ，p o l i t i c a l e n v i r o n m e n t ，e c o n o m i ce n v i r o n m e n tw i l li m p a c to nl o g i s t i c so u t s o u r c i n gf o rs m e s ， t h e r ei sm o r er i s kf a c t o r s f o rt h e s er e a s o n s ，t h i sp a p e rm a k e ss m e l o g i s t i c so u t s o u r c i n gr i s ka sr e s e a r c h o b j e c t st oi d e n t i f yr i s kf a c t o r s ，t ob u i l dr i s ka s s e s s m e n ta n de a r l yw a r n i n gs y s t e m ， w h i c hp r o v i d e sab a s i sf o re a r l yw a r n i n g ，p r e v e n t i o n ，c o n t r o l l i n gr i s k ，t h e r ei sag r e a t s i g n i f i c a n c et op r o m o t ea n da c h i e v es o u n da n df a s td e v e l o p m e n tf o rs m e s t h i sr e s e a r c hm e t h o di sc o m b i n a t i o no fq u a l i t a t i v ea n d q u a n t i t a t i v e b u t q u a l i t a t i v e - b a s e d ，s u p p l e m e n t e db yq u a n t i t a t i v e i ti sb a s e do nt h el i t e r a t u r er e l a t e dt o t h el o g i s t i c so u t s o u r c i n go fs m e s ，w h i c hm a k e so r e t i c a la n a l y s i sa n de x a m p l et h a t w i l lb ec o m b i n e d ，a n dc o n s t r u c t st h er i s ke v a l u a t i o ni n d e xs y s t e mo p e r a t i o n s u s e s f u z z yc o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o nt o o l s i tm a k e sl o g i s t i c so u t s o u r c i n gr i s kf a c t o r so f s m a l la n dm e d i u mb u s i n e s sa n dr i s ke v a l u a t i o ns y s t e m ，b u i l d i n ga n dr i s kp r e v e n t i o n a st h ec o r er e s e a r c h o b j e c t s f i r s t ，t h i ss t u d yd e s c r i b e st h eb a c k g r o u n da n d s i g n i f i c a n c e ；s e c o n d l y , i tm a k e sac a r d i n gt ot h er e s e a r c hs t a t u so fr i s kr e l a t e dt ot h e c o m b ，a n dt h e nd e f i n e st h er i s ko fs m el o g i s t i c so u t s o u r c i n gc o n c e p t sa n dr i s k c h a r a c t e r i s t i c s ，t h em o d e lo fl o g i s t i e so u t s o u r c i n gw a si n t r o d u c e da n da n a l y z e d a g a i n ，f o r m a t i o nm e c h a n i s mo ft h er i s ko fs m el o g i s t i c so u t s o u r c i n g ，r i s k t h e o r y , r i s kh a z a r d sa r ea n a l y z e da n dd i s c u s s e d ；t h e n , b a s e do np r e v i o u ss t u d i e s ，i t m a k e sc o n s t r u c t i o no f l o g i s t i c so u t s o u r c i n gf o rs m e r i s ke v a l u a t i o ni n d e xs y s t e m ，t h e f u z z yc o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o nm o d e l ，f r o maq u a n t i t a t i v ep o no fv i e wa n da s s e s s t h er i s k s ；f i n a l l y , f r o maq u a l i t a t i v ep o i n to fv i e ws m e sa l eg i v e nt h e l o g i s t i c s o u t s o u r c i n gr i s kp r e v e n t i o nm e a s u r e so rp r o p o s a l s ，w h i c hf o c u s e do np r e v e n t i o no f r i s kr e d u c t i o n t h em a i nc o n c l u s i o n sa r ea sf o l l o w s ：( 1 ) t h r o u g ht h ea n a l y s i so ft h e b a c k g r o u n d o ft h ed e v e l o p m e n to fs m e s ，a n d 。t h ep r o b l e mo fs m a l la n dm e d i u me n t e r p r i s e s ， w h i c hd on e e dt os t u d yt h el o g i s t i c so u t s o u r c i n gr i s k ( 2 ) t h ec u r r e n ts t u d yt o l o g i s t i c so u t s o u r c i n gf o rs m e s r i s ki sm o r eq u a l i t a t i v e ，l e s sq u a n t i t a t i v e ；i ng e n e r a l ，i t i sn o tm u c hr e s e a r c h ( 3 ) i tb u i l d sar i s ke v a l u a t i o ni n d e xs y s t e mo fl o g i s t i c s o u t s o u r c i n gf o rs m a l la n dm e d i u m ，w h i c hp o i n t so u tt h ed i r e c t i o nf o ri d e n t i f y i n gr i s k s ， e v a l u a t i n gr i s k s ，i tm a k e s t h eu s eo ff u z z yc o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o no ft h e q u a n t i t a t i v ea s p e c t so fr i s ki no r d e rt oc o m p l e t et h ew o r k ，t h er i s ka s s e s s m e n to f q u m i t a t i v ei s s u e si n t od e a rd a t a m o r eo fap e n a l t y ( 4 ) p r e v e n t i o ns t r a t e g i e sa b o u t l o g i s t i c so u t s o u r c i n g r i s ko fs m e sn e e dt oi m p r o v et h eo u t s o u r c i n ge n v i r o n m e n t ，t h e e m p l o y e ra n dt h ec o n t r a c t o re n t e r i n gi n t om u t u a lt r u s t ，e n h a n c ei n f o r m a t i o ns h a r i n g a n do t h e ra s p e c t so ft h ei m p l e m e n t a t i o nt op r o c e e df o r mt h e i ro w n k e y w o r d s ：s m e s ，l o g i s t i c so u t s o u r c i n g ，r i s k ，r e s e a r c h m 第1 章绪论 随着市场经济的不断发展，社会分工越趋细化，企业在市场经济条件下竞争 更加激烈，现将本论文的研究背景及意义介绍如下。 1 1 研究背景及意义 1 1 1 研究背景 企业特别是中小企业的纵向一体化发展模式已经难以适应快速响应的市场 需求，促使纵向一体化发展模式转变为横向一体化发展模式，企业更加专注于自 身核心竞争力的发展，而把处于非核心或者辅助地位的业务外包给专业化的企业 来做，对于大部分中小企业来说物流业务处于辅业、非核心地位，外包其物流业 务到专业的第三方物流服务供应商，有利于中小企业把有限的资源整合到企业的 核心领域以提升企业的核心竞争力，有利于中小企业降低固定资产投资，有利于 中小企业物流业务费用等。通过国内外很多物流业务外包案例也可以看出，实施 物流业务外包能够为企业带来不少实惠，但是实施物流业务外包也带来了组织结 构、信息不对称、市场风险、财务信息泄露等方面的风险，物流业务外包成功的 案例虽然比较多，但第三方物流服务在我国正处在发展时期，并没有成熟，大量 的制造性企业纷纷实施物流业务的外包促使市场物流服务供应商良莠不齐、参差 发展，导致物流业务外包失败的案例也不少。如我国物流业每年因包装事故造成 的损失约1 5 0 亿元，因装卸、运输事故造成的损失5 0 0 亿元，因储存事故造成的 损失约3 0 亿元。根据相关资料显示，当前我们企业绝大部分是中小企业，无论 是在出口创汇，还是在带动就业、增加财政收入等方面都产生积极的作用，是一 支不断发展、不可忽视的经济力量，是我国经济的重要组成部分。中小企业实施 物流业务外包由于自身特点抵御风险能力较弱，外包风险导致其损失也较大，因 此很有必要对其物流业务外包的风险进行研究。无论是企业界还是理论界对物流 业务的外包风险并没有得到有效的重视，从当前检索的文献来看，着手并深入研 究物流业务外包风险的文献不多，而且针对中小企业物流业务外包风险为研究对 象的文献甚少，那么研究中小企业物流业务的外包风险就显得格外重要和必要 了，笔者认为也是今后物流研究的趋势之一。 1 1 2 研究意义 物流的运作过程包括运输、包装、装卸、搬运、仓储、配送等，是货品实体 流、资金流、信息流的整合。实施物流业务的外包涉及到的事物繁杂，每一个物 流流程都充满着不可忽视的风险，假如在实施物流业务外包后，没有对外包风险 进行识别、评估、评价，那么对中小企业将造成极其不利的影响。在2 0 0 6 年， 中国仓储协会撰写的现代物流发展报告罩面显示：“在当前我国国内工商企业中， 其物流主体有4 7 外包给了第三方物流服务供应商，而近三分之一的企业由供货 方承担( 第一方物流) ，不到2 0 的企业完全自营物流业务。 从这些数据中，足 以看出：借助第三方物流服务供应商来承担物流业务已经占取了很大比重，已成 为发展趋势。但是由于存在信息不对称、市场价格不稳定、企业财务信息易泄漏、 企业被控制、外部环境等风险，而且缺乏对物流业务外包风险进行识别、评估、 评价的能力，极易导致物流业务外包风险的爆发，造成严重的损失。那么针对中 小企业物流业务外包的风险进行识别、评估、评价、预警、预防等方面的研究， 将对我国中小企业实施物流业务外包降低外包失败率提供理论指导，比较对我国 中小企业又好又快的发展产生积极的意义。 1 2 问题提出 中小企业实施物流业务外包有利于企业把有限的资源用于提升企业的核心 竞争力，有利于企业降低投资，有利于企业提高资产周转率，有利于企业快速响 应力的提升等，但是对于物流业务外包来说具有两面性，一面是能够带来优势； 一面是存在着风险。从当前搜索的参考文献来看，以中小企业外包物流业务为研 究对象，重点研究外包风险的文献甚少，主要是以定性的角度来研究外包风险， 但是以定量的角度研究的文献少之又少，防范风险，把风险控制在可控范围之内， 这些都需要具体的实际操作措施，需要事前识别、事中评估、评价、预警、处理、 防范，但识别、评估如果从定性角度来讲，那么很难把握一个度，缺乏操作性， 不利于风险的识别、评估。因此这正好是本文的研究侧重点。 1 3 本文主要研究内容及研究框架图 本文的主要研究内容，如下阐述所示：首先，对中小企业物流业务外包的背 景进行了简单介绍，我国经济发展迅速，物流市场发展较快，但是我国在物流方 面的相关基础设施及法律法规构建相比而言还很落后，充满着物流业务外包的风 2 险影响因素，而中小企业是我国的不可忽视的经济力量，对我国的经济建设、就 业、出口等有着深刻的影响，为了促使中小企业更好的发展，研究中小企业物流 业务外包的风险很有必要而且具有十分重要的意义。其次，对当前国内外有关风 险研究的现状进行了梳理，得出了以定性研究为主，定量甚少，有关中小企业物 流业务外包风险的研究甚少的结论。再次，对中小企业物流业务外包风险形成的 机理进行了定性分析，且对中小企业物流业务外包风险的相关概念和风险特征进 行了界定。再次，主要构建了中小企业物流业务外包的评价指标体系，为评估、 预警提供定量途径，本文以模糊综合评价来定量分析外包风险。最后，本文对任 何防范物流外包风险做出了较为详细的探讨。如框架图1 1 所示。 1 4 本文的研究方法 图1 1 论文的框架图 本文的研究方法是：通过对中小企业物流业务外包及外包风险的相关文献、 4 资料进行整理、梳理、归纳。通过定性分析对中小企业物流业务外包风险的形成 机理、危害、风险理论等进行了探讨，在参考前人研究的基础上，构建了中小企 业物流业务外包风险的评价指标体系，再根据此评价体系，运用了模糊综合评价 的数学模型以做出定量分析，定性与定量的结合，使得研究中小企业物流业务外 包的风险根据具有可操作性。本文的特点就是：在前人研究的基础上，构建了新 的针对中小企业物流外包的风险研究指标体系，涉入了中小企业与物流服务供应 商之间的环境关系，区别了以往只停留在企业内部与企业外部环境关系，使得更 加明确化。 5 第2 章文献综述与相关概念界定 本章将对搜索的资料文献进行梳理、归纳、总结，阐明当前国内外对物流业 务外包风险的研究现状，为本文的研究提升理论高度。 2 1 国内外研究现状 由于经济发展水平的差异，市场经济的发展成熟促使国外( 欧美同发达国家) 对于物流的研究较早，且已取得不俗的理论成果，并有着广泛的实践运用价值。 由于我国计划经济到市场经济的转变，市场经济发展较晚，对于物流的研究相比 之下较晚，比较落后，与国外相比有着较大的差距，主要的研究现状如下阐述： 2 1 1 国外研究现状 随着物流行业的不断发展，学术理论界对物流的相关研究越趋深入。经济投 资发展中蕴含着风险，极易导致严重的损失，因此风险成为学术界众多学科研究 的热点问题，物流业务外包也不例外，同样存在着较多的潜在风险因素。从搜索 的文献资料来看，学术界在风险方面的研究取得了一些研究成果。在上上世纪西 方古典经济学家就提出了风险的概念，强调风险是市场经营活动的附属物，而且 认为经营者获取的经营利润是承担市场风险的报酬。 在上世纪六十年代，美国教授汉斯等在分析风险时引入主观因素，认为风险 虽然是客观存在的，但强调不确定性是风险分析者主观的判断，也即不同的人对 风险的认识不同。在吸收了前人研究成果的基础上，上世纪八十年代日本学者武 井勋对风险的概念做出了新的阐释：“强调风险是特定环境下及特定期间内自然 存在的导致损失的变化。 第一次丰富了风险的内涵，从三个方面做出了阐释： 一是风险与不确定性存在差异；二是风险客观存在，不随人的主观意识为转移； 三是风险能够被测量。美国风险与保险管理协会( 1 9 8 3 ) 在该年年会上，探讨并 通过了“1 0 1 条风险管理准则 ，作为各国风险管理的一般性原则，以此为依据， 各行各业专家立足本行业制定风险管理策略。s t o n e & y a t e s ( 1 9 9 2 ) 提出了风险 结构的三维模型1 ：“潜在的损失、损失的不确定性、损失的大小。b r a i da n d t r a e e y ( 1 9 9 4 ) 2 、b o w m a n ( 1 9 9 4 ) 3 、l y n c h e t a l ( 1 9 9 5 ) 4 分别撰文探讨了物流 1 s t o n e , y a w s ，as t r u c t u r eo f 蹦s km a n a g e m e n tf o rd i 百词r i g h t s ，p p ，3 5 - 4 0 ，19 9 2 2 b r a d i t r a e e yg e o c h e m i s t r yo ft h et r e m a d o c i a nt i n uf o r m a t i o n ( s o u t h e r nm e x i c o ) ：p r o v e n a n c e 6 外包风险，一致强调制约物流外包的关键性风险因素是失去对第三方物流供应商 的控制，如果外包的物流业务对企业的战略影响较大，那么企业失去对物流业务 的控制极易造成企业偏离发展初衷，影响企业的正常经营。c o o k ea n dm a l t s ( 1 9 9 5 ) 5 强调第三方物流服务供应商可能存在满足不了企业的客户对物流服务 的要求，而且认为如果物流业务外包失误，很可能导致营销、财务、制造等部门 的抵触而形成的风险。b r d a l y e ( 1 9 9 5 ) 6 从信息不对称的角度来分析风险，认为 “如果企业过于依赖第三方物流供应商，信息不能够共享，那么企业不能够对市 场信息做出快速的响应，极易导致顾客满意度的降低。”w i l l c o c k sa n dl a c i y t ( 2 0 0 0 ) 7 为物流业务外包隐藏着契约谈判成本、法律争端与诉讼成本等风险。 a u b c r t 、p a t r ya n dr i v a r d ( 2 0 0 1 ) 以i t 外包作为研究实例，采用“预期损失8 的 概念，将外包风险界定为负面事件造成的损失与负面事件发生概率的乘积，并对 关于i t 外包风险的认识进行了总结，将外包风险归纳为四类：隐藏成本、契约 成本、服务质量下降和组织竞争力削弱。引申到物流业务外包不难看出，上述四 类风险在物流业务外包中广泛存在，不容忽视。但是从物流整个发展历程来看， 对于物流业务外包的研究还不是太多，那对于物流外包风险的研究就甚少了。 2 1 2 国内研究现状 由于我国改革开放，加速了与国外国家之间的贸易往来与学术交流，物流概 念及理论从日本引进到现在，已取得了不少的成果，但与国外相比还存在很大的 差距。佘廉教授( 1 9 9 3 ) 开始了“企业预警预控管理系统 9 的研究，科学地提 出了企业逆境管理理论，创立了企业预警管理理论，对逆境( 风险) 成因机理、 预警理论基础、预警管理的原理与方法等进行全方面、系统的论述，形成了较为 科学的理论体系。邓华、张雅维( 2 0 0 2 ) 在其撰写的企业物流外包利弊分析 i nt h eu n d e r l y i n g 。lg ao a x a c a nc o m p l e xo nt h es o u t h e r nm a r g i no ft h er h e i co c e a n 。1 9 9 4 b o w a n ，i n v e n t o r y ：t h eo p p o r t u n i t yc o s to fq u a l i t y ，i i et r a n s a c t i o n s ，t a y l o r f r a n c i s ，i s s n ， 0 7 4 0 8 1 7 x 4 l y n c h e t a l 。1 h er o l eo f c o m m u n i t ya n dn a r r a t i v ei nt h ew o r ko f t h et h e r a p i s t ：a p o s t - m o d 6 x nt h e o r yo f t h e t h e r a p i s t se n g a g c m c n ti nt h et h e r a p e u t i cp r o c e s s ，r o u t l e d g e ，i s s n ，0 9 5 1 - 5 0 7 0 c o o k e ，m a l t z ，c o n t e n tm e m o r ya n dt e m p o r a lm e n o r yf o ra c t i o n si ns u r v i v o r so f t r a u m a t i cb r a i ni n j u r y ， p s y c h o l o g yp r e s s ，i s s n ，13 8 0 3 3 9 5 6 b r d a l y e p r o c e e d i n g so f19 9 54 t hi n t e m a t i o n a ic o n f e f e n c eo ns o l i d s t a t ea n di n t e g r a t e dc i r c u i t t e c h n o l o g y 。19 9 5 年 7 w i l l c o c k s ，l a c i y t ，r 既l i z i n g o u t s o u r c i n g e x p e c t a t i o n i n c r e d m l e e x p e c t a t i o n s , c r e d i b l e o u t c o m e s ，t a y l o r & f r a n c i s 。i s s n ，l0 5 8 0 5 3 0 8 a u b e r t ，p a t r y , r i v a r d ，h i g h o r d e rb o u n d a r y c o n d i t i o n sf o rg a s e o u sf l l ) w si n i 也c 吖州g u l 咀m i c r o d u c t s ，t a y l o r & f r a n c i s ，i s s n ，1 5 5 6 - 7 2 6 5 9 余廉，企业经营新机制一预警预控管理模式，科学学研究，期刊，1 9 9 3 年3 月1 9 日发表。 7 1 0 中，首先阐述了企业物流业务外包的优点：有利于减少开支、有利于提升核心 业务、有利于提高资本周转率等，但是带来优点的同时也充满着风险：对组织结 构的冲击、财务信息泄露、可靠性等。刘小群等( 2 0 0 4 ) n 分析了物流业务实施 外包的动机，本质上是出于分工整合模式。其也指出了四个方面的风险：货物失 控、竞争模仿、内部震荡、决策失误，对规避与预防这些风险做出了理论探讨。 陈宝国( 2 0 0 4 ) 从实施物流业务外包的企业对第三方物流服务供应商形成依赖的 程度入手，通过构建物流业务外包的量化数学模型，从信息不对称的角度分析了 物流业务外包风险形成的原因，并针对该风险提出了防范措施：如缩短外包链、 法律保护、竞争机制、降低依赖程度等。学者王伟在研究物流外包风险问题时引 入博弈理论，从供应商违规操作的博弈角度对物流外包风险进行了分析，认为“利 润下降、契约不规范、绩效评价困难、服务跟踪不彻底、合作不稳定是物流商违 规博弈的动机。”吨 综上所述，学者们对物流业务外包风险方面的研究，取得了不少的成果，但 是很多研究只是停留在理论水平上，对于防范风险只是在定性的方面。对风险的 研究在构建识别、评价风险指标体系，预警与量化数学模型等方面的研究比较欠 缺，定性比较多但是不丰富，定量比较少而且针对性不太强。由于中小企业在我 国经济发展中的重要性，加上中小企业物流业务外包面临着较多风险，当前对于 中小企业物流业务外包的风险研究定性的不多，定量的很少，因此这是本文的研 究重点。 2 2 中小企业物流业务外包风险的概念及特征 2 2 1 中小企业物流业务外包风险的概念 一、中小企业物流业务外包概念 物流外包，也即物流业务外包，来源于管理学中的业务外包。企业为了发展 主业或者核心业务而把处于非核心、辅业地位、对核心业务发展不构成影响的业 务外包给专业的公司来做，借助外部优势，以达到资源共享、降低企业经营成本、 提升企业核心竞争力等目的。那么中小企业物流业务外包就是中小企业为了集中 企业的有限资源把处于非核心、对企业核心业务运作不构成影响的物流业务外包 给专业的第三方物流服务供应商，通过信息网络技术与服务商保持密切联系。顺 1 0 邓华，张雅维，企业物流外包利弊分析，江苏商论，期刊，2 0 0 2 年8 月3 0 日发表。 刘小群，赖益凝，供应链管理下物流外包的动因、风险及规避，商业经理与管理，期刊，2 0 0 4 年3 月 2 5 日发表。 1 2 王伟，外包物流中供应商违规操作的博弈分析，中国储运，期刊，2 0 0 3 年6 月1 5 日发表。 8 应现代企业竞争社会企业的发展趋势，由纵向一体化到横向一体化发展，打造快 速响应能力。详见表2 1 所示。 表2 1 传统物流运作与物流业务外包比较研究 服务物流运作增值与客运作利润信息共 功能成本服务户关系风险来源享程度 服务 资源利用 传统物项目 率低，成较少临时买卖较低 服务客户 较低 流运作较为 本较高 成本支出 单一 物流业 一体规模效益 契约或者 与客户一 化服导致成本较多较高起创造新较高 务外包战略联盟 务较低价值 同时，中小企业把物流业务实施外包，也给物流市场带来生机，从长远来说， 对物流的服务和成本( 对于成本降低，详见表2 2 所示) 大有裨益。借助第三方 物流服务与传统企业运作自身物流业务相比能给企业带来很多发展优势。 表2 2 物流业务外包带来的成本节约 物流业务外包所进行的任务预计节约成本 路线重新设计及最大化 1 0 一1 5 封闭路径的专一化服务1 5 运输模式转换 1 0 一1 5 核心运输商管理和通路搭配 5 1 0 运输谈判和审计 4 - 5 进货运输货物整合以及运输模式选择 2 0 - 2 5 方向物流 1 0 - 1 5 专门运输商地点整合 1 0 一1 2 库存及维持库存的成本 7 - 1 0 9 资料来源：金辉，扬帆企业，你外包了吗? m 】北京：中国时代经济出版社，2 0 0 2 二、中小企业物流业务外包风险的概念 根据字典对风险的解释为：“损失或伤害的可能性 。从当前文献来看，对于 风险的定义大致有三种情况，一是：认为风险是导致损失发生的概率。r o w e ( 1 9 7 7 ) 将风险界定为某事件产生有害结果的潜在可能性1 3 。该定义界定代表了不少学者 的观点，是不少学者观点的继承与认同。比如：l a w r e n c e ( 1 9 7 6 ) 将风险定义为 某事件可能产生坏结果的概率1 4 。二是：认为风险是一种不确定性的体现。b r o m i l e y ( 1 9 9 1 ) 从公司收入的角度强调风险是不确定性的1 5 。c h r i s t o p h e r 等( 2 0 0 3 ) 强 调风险不是单一性，而是多维性，可以由两部分组成：不确定性及利害关系1 6 。 不确定性是由于时间及形式的变化无常导致的；而利害关系包括财务上的获利与 损失、发展态势上的良好与恶化、安全度的提升与下降等。三是：认为风险是事 件发生结果对期望的偏离。c r o c k f o r d ( 1 9 9 1 ) 将风险界定为事件的期望结果的潜 在变化程度1 7 。根据此定义有事件的变化程度愈大，那么导致风险爆发的概率也 就愈大。m i l l e r 等( 2 0 0 0 ) 从项目管理的角度来阐释风险，强调风险是与预期不 符合的事件导致的影响1 8 。根据相关文献对风险的研究来看：风险具有两个方面 的涵义：“一是存在预期损失或者未实现预期的目标；二是一种可以用概率来表 示的不确定性现象，但不能够做出准确判断。”风险的概念可以用图2 1 来示意。 一般而言，风险发生概率比较高的事件，导致损失比较小，而风险发生概率比较 低的事件，往往导致的损失比较大。从国内的研究现状来看，对于中小企业物流 业务外包的风险概念，还没有形成统一的观点，主要的原因：一是国内学术界对 物流业务外包风险的研究较少；二是中小企业自身特点、状况不一，而且外包的 物流业务项目也不同，存在差别，这样物流业务外包产生的风险也不一样，因此， 定义中小企业物流业务外包风险不好统一思想。那么本文对于中小企业物流业务 外包风险的概念，基于上述对风险的界定来看，可以定义为：中小企业在其物流 1 3 g a li ag o l a n ，u r ir a a l l a n ，c m m a s o n ：d a l o n g l e y ：g e o r g ea l e x a n d e rl e n s e n ：b u r t o np a u l u ：m i c h a e l r o w e ：n i t aw a t t s ：g e r t r u d es c h r o e d e r ：p a u lw i e d e m a n n ：g e o r g em a c e s i c h ：d a n i e ln n e l s o n ：p a n if l e t c h e r ， b o o kr e v i e w s 。e u r o p e a s i as t u d i e s ，r o u t l e d g e ，i s s n ，0 9 6 6 8 1 3 6 1 4 l a w r e n c ef i s h b e i n ，e n v i r o n m e n t a lm e t a l l i cc a r c i n o g e n s ：a no v e r v i e wo f e x p o s u r el e v e l s ，t a y l o r f r a n c i s ， i s s n 1 5 2 8 7 3 9 4 1 5 b r o m i l e y , e x p l o i t i n gar e s o u r c e ：l em o n d es u rc d - r o m ，s t j d 。l a n g u a g el e a r n i n gj o u r n a l ，1 1 8 怕d a v i dbh a n n a w a y ，c h r i s t o p h e rd a l y ，f o r a g es p e c i e ss u i t a b i l i t ym a p p i n gf o rc h i n au s i n g t o p o g r a p h i c ，c l i m a t i ca n d s o il ss p a t i a ld a t aa n dq u a n t i t a t i v ep l a n tt o l e r a n c e s ，a g r i c u l t u r a l s c i e n c e si nc h i n a 1 7 c r o c k f o r d ，e l e c t r i cm o t o r sf o rm e d i c a la n dc l i n i c a la p p l i c a t i o n s ，p r o c e e d i n g so fl l t h i n t e r n a t i o n a lc o n f e r e n c eo ne 1 e c t r i c a lm a c h i n e sa n ds y s t e m s ，2 0 0 8 年 1 8 m i c h a e l m i l l e r , 云计算助力企业管理，中国计算机用户，期刊，2 0 0 0 年5 月6 日发表。 l o 业务外包过程中，由于无法完全预测的不确定性而导致引起的损失或差异性。 风 险 发 生 概 率 图2 1风险概念示意图 2 2 2 企业物流业务外包风险的特征 风险严重性 风险虽然不能够准确的测定，但是能够表现出一些特征，这些特征与风险是 密切联系的，其特征主要表现在以下几个方面的： 一、客观存在性 风险的产生与风险因素作用积极相关，如果这些风险因素确定了，那么风险 就是存在的，风险的存在不随人的主观意愿为转移。 二、突然发生性 因为风险的发生是风险因素诱发导致的不良后果，需要积累到一定程度发 生，难以预测，给人突然的感觉。 三、无形性 风险导致的后果或损失能够让人们直接感觉风险，但是在没有发生导致后果 时，风险也是存在的，不能够像其他实体一样能够用语言描述出来。 四、随机性 风险的发生与导致的后果具有偶然性，导致的损失也不能够按照人的意识为 转移。风险积累何时爆发、导致多少损失也无从确定。比如：交通堵塞导致运输 滞留。 五、联动性 联动性是指风险的发生可能导致其他风险，一方面风险波及到其他方面风 险，比如库存缺货，那么会导致销售风险。 2 3 物流业务外包模式 物流外包模式根据外包程度、企业对物流的需要和目的不同可以分为以下几 种模式： 一、全部外包模式 物流全部外包是指生产企业将可以外包的全部物流活动交给外部组织承担。 企业由于自营物流业务成本高、资源不够、服务质量及效率极低，而且物流部分 处于辅助地位，对企业核心业务的运作影响度不大，那么企业彻底放弃自营物流， 而转为外包给物流供应商及第三方物流服务企业。全部外包物流模式存在着两种 情况，一是企业从开始组建就选择物流业务外包，而不自建；二是由于各种原因 企业放弃自建物流，选择第三方物流供应商。 二、部分外包模式 企业实施外包物流业务，优点较多，只要经过合理的控制和管理对企业的发 展是有着积极的作用。实施物流业务外包通常有着以下两种原因：一是企业在不 断发展中，自身的物流体系已经难以满足发展的要求，在自身物流体系满载荷运 作情况下，把剩余的物流业务外包给第三方物流企业以满足企业之需；二是物流 业务中有些业务对企业来说不是处于核心地位，不影响企业核心能力，但是自营 相比外包来说成本太高、或者服务质量效率低下，那么企业把其外包给专业化的 物流供应商来处理，这样也属于部分外包。具体存在以下几种部分外包形式： ( 一) 物流业务部分外包 企业自建物流满足不了企业物流业务需求，以部分物流业务外包给专业的第 三方物流企业，自己只做一部分，或者企业把不善擅长物流业务外包给专业的第 三方物流公司，自己从事简单的部分。 ( 二) 企业把物流业务进行剥离 中小企业尤其是采矿类型的企业有着自己的物流运作体系，这类企业就可以 把物流业务部门从母体公司分离出去，成立一个独立的自负盈亏的子公司，主要 1 2 的目的是为了母公司的物流体系更有效率，在为母公司物流业务服务的同时，又 可以在社会上承担企业委托的物流业务。 ( 三) 物流系统接管 企业将自己的物流运作体系全部卖给或者承包给专业的第三方物流企业，由 该物流供应商直接接管企业的物流运作系统，但是企业的物流部门员工被雇佣与 第三方物流供应商。 ( 四) 企业与第三方物流企业战略联盟 实施外包物流的企业与第三方物流供应商或者其他企业合资，保留物流设施 部分的产权，并在物流作业中保持参与。同时，物流合同商提供了部分资本和专 业服务，企业也为合资者提供特色服务，达到资源共享的目的。 ( 五) 物流业务管理外包 需要外包物流业务的企业保留物流设施的产权，而将企业物流业务的管理职 能外包出去。 按照我国现实情况来说，第三方物流企业正处于发展时期，还没有完全成熟， 提供的物流服务在功能上、范围上、质量上有限，而且对于外包物流的企业来说， 内部物流部门也需要做出合理的处理，很可能形成阻力，加上