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( 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩突 高校公共采购绩效评价研究 摘要 高校作为教学、科研和社会服务三大职责于一体的单位，在现代经济社会 发展中发挥着越来越重要的作用，而高校公共采购是学校各项工作得以正常开 展的保障和基础，所以高校公共采购工作越来越受到学校领导、教职员工和社 会各界的重视。 为了提高高校公共采购的效率和效益，充分发挥公共采购在高校物资、工 程、服务采购中的积极作用，对其开展绩效评价已是刻不容缓。目前我国高校 已在逐步研究和应用绩效评价体系对公共采购工作的衡量，但由于高校公共采 购情况的特殊性和绩效评价尚处在初级阶段的缘故，在具体实施和应用中难免 会产生很多问题，从而使绩效评价难以发挥其真正的优势。如何结合目前高校 公共采购的实际情况建立起一套客观、准确的绩效评价指标体系，对发现目前 高校公共采购中存在的问题及促进改善起到一个良好的引导作用是我们应该深 入研究的课题。 本文将现代绩效评价理论和评价方法运用到高校公共采购这一特定领域 中，以绩效评价的理论研究为起点，全面分析了高校公共采购绩效评价的功能、 方法、实施流程和特点，阐述了其广泛的应用价值和研究价值。并结合高校公 共采购的特点，试图构建出高校公共采购绩效评价指标体系，并运用相关统计 方法对评价指标给予权重分配，从而设计出相应的指标评价标准。然后以浙江 j r 学校为例进行实证分析和考评，对其公共采购中存在的问题进行了阐述，并 就高校公共采购绩效评价实施工作提出了建议和思考。 关键词：高校公共采购绩效评价指标体系 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 r e s e a r c ho fp e r f o r m a n c ea p p r a i s a lo n c o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n t a b s t r a c t c o l l e g eh a st h er e s p o n s i b i l i t yf o rt e a c h i n g ，r e s e a r c ha n dt h es o c i a ls e r v i c e s ，i t p l a y sm o r ea n dm o r ei m p o r t a n tp a r t si nt h ed e v e l o p m e n to fm o d e me c o n o m i ca n d s o c i a l ，a n da l lk i n d so fc o l l e g ew o r kc a nb ec a r r yo u ts m o o t h l ya r eb a s e do nt h e c o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n t ，t h e r e f o r ei ti sa t t r a c t i n gi n c r e a s i n ga t t e n t i o nf r o mt h e s c h o o ll e a d e r s ，t h es c h o o ls t a f f sa n dt h ec o m m u n i t y i no r d e rt o i m p r o v e t h ee f f i c i e n c ya n de f f e c t i v e n e s so fc o l l e g e p u b l i c p r o c u r e m e n t ，s t r e n g t h e nt h ep o s i t i v er o l e i nt h ec o l l e g em a t e r i a l s ，e n g i n e e r i n g ， p r o c u r e m e n ts e r v i c e s ，i ti s m u s tt oc o n d u c tt h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a lf o rc o l l e g e p u b l i cp r o c u r e m e n tw i t h o u ta n yd e l a y a tp r e s e n t ，c h i n ac o l l e g eh a sb e e na l r e a d y g r a d u a l l yu s et h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a ls y s t e mt oj u d g et h ep u b l i cp r o c u r e m e n t ， h o w e v e r , t h ec o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n th a ss p e c i f i c i t ys i t u a t i o na n dt h ep u b l i c p r o c u r e m e n t s t i l li nt h ep r i m a r ys t a g e ，u s i n gt h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a ls y s t e mt o j u d g et h ec o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n tw i l li n e v i t a b l yl e a dt om a n yi s s u e so nt h e p r a c t i c a li m p l e m e n t a t i o na n da p p l i c a t i o n ，s o t h a tt h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a li s d i f f i c u l tt op l a yi t sr e a la d v a n t a g e w es h o u l df u r t h e rr e s e a r c ht h et o p i ch o wt o c o m b i n et h ec u r r e n ts i t u a t i o no ft h ec o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n tt oe s t a b l i s han e w p e r f o r m a n c ea p p r a i s a ls y s t e mw i t ho b j e c t i v ea n da c c u r a t e ，w i t c hw i l lh a v eag o o d e f f e c tt of i n dt h ei s s u e sa n dp r o m o t et h ei m p r o v e m e n to ft h ec u r r e n tc o l l e g ep u b l i c p r o c u r e m e n t i nt h i sp a p e r , t h ee d i t o ru s e dt h em o d e mp e r f o r m a n c ea p p r a i s a lt h e o r ya n dt h e j u d g em e t h o di n t ot h ep a r t i c u l a rf i e l d - - c o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n t ，c o m p r e h e n s i v e a n a l y s i st h ef u n c t i o n ，m e t h o d ，i m p l e m e n t a t i o np r o c e s sa n dt h ep a r t i c u l a r i t yo ft h e c o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n tb a s e do nt h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a lt h e o r y , e x p o u n dt h e e x t e n s i v ea p p l i c a t i o nv a l u ea n dr e s e a r c hv a l u eo ft h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a l a c c o r d i n gt ot h ep a r t i c u l a r i t yo ft h ec o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n t ，t r yt oe s t a b l i s ha p e r f o r m a n c ea p p r a i s a li n d e xs y s t e mf o ri t ，t h e nu s e t h er e l a t i v es t a t i s t i c a lm e t h o d st o a p p o r t i o n et h ep r o p o r t i o nf o re v e r yi n d i c a t o rt oe s t a b l i s ht h ej u d g es t a n d a r df o rt h e i n d e xs y s t e m t h e nt a k et h ez h e j i a n gj rc o l l e g ef o re x a m p l e ，a f t e rm a k et h ea n a l y s i s a n de v a l u a t i o n ，f e n ds o m ei s s u e si nt h ep u b l i cp r o c u r e m e n ti nt h i sc o l l e g e ，a n dg i v e s a m es u g g e s t i o n sf o r t h ew o r ko ft h ep e r f o r m a n c ea p p r a i s a lo nc o l l e g ep u b l i c p r o c u r e m e n t 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 k e yw o r d s -c o l l e g ep u b l i cp r o c u r e m e n t ，p e r f o r m a n c ea p p r a i s a l ，i n d e xs y s t e m i i i 塑望三些奎堂堡主兰垡笙壅 童堡坌茎墨堕竺整塑坌堕窒 - _ _ _ _ _ _ _ _ - _ - - _ _ l _ - - _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ - _ _ _ - _ _ _ _ _ _ - _ _ - _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ i _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ - - _ _ - 。一 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 目录 摘要1 a b s t r a c t ii 1 绪论1 1 1 研究的背景及目的1 1 1 1 研究背景1 1 1 2 研究意义和目的2 1 2 相关文献综述2 1 2 1 国外对于公共采购绩效理论的研究综述2 1 2 2 国内对于公共采购绩效理论的研究综述3 1 2 3 我国高校采购方面的理论研究综述4 1 3 论文的研究方法及创新5 1 4 论文的基本框架5 2 相关概念界定及理论研究7 2 1 绩效的概念7 2 2 公共采购的概念8 2 3 绩效评价概述8 2 3 1 绩效评价概念8 2 3 2 绩效评价的要素构成9 2 3 3 绩效评价的功能1 0 2 4 绩效评价的主要方法1 0 3 高校公共采购绩效评价体系的构建12 3 1 采购绩效评价的意义和目的1 2 3 2 影响采购绩效评价的因素1 3 3 3 高校公共采购绩效评价的特点1 4 3 4 高校公共采购绩效评价体系构建的原则1 5 3 5 高校公共采购绩效评价体系的确定步骤1 7 3 6 高校公共采购绩效评价关键绩效衡量指标确立1 8 3 6 1 关键绩效评价指标体系的设计方法1 8 3 6 2 高校公共采购绩效评价的内容1 8 3 6 3 高校公共采购绩效评价指标体系确定1 9 3 7 绩效评价结果的应用2 3 v 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 4d r 学校公共采购现状分析及绩效评价：2 4 4 1 近三年该高校采购的总体概况2 4 4 2 近三年该高校公共采购项目的总体情况2 5 4 3 该校现行公共采购绩效评价方式及存在的问题3 6 4 4j r 学校公共采购绩效评价指标体系设计及应用3 7 4 4 1 绩效评价指标权重的确定3 7 4 4 2 绩效评价指标标准的确定及考核3 8 4 4 3 该校公共采购中存在的问题4 1 5 高校公共采购绩效评价实施的建议和思考4 3 5 1 绩效评价体系建立过程中的问题和注意点4 3 5 1 1 指标提取：4 3 5 1 2 权重分配4 3 5 1 3 指标分值确定4 4 5 2 绩效评价实施过程中的注意问题4 4 5 2 1 公开、公平、公正4 4 5 2 2 及时反馈、充分沟通4 4 5 2 3 定期考核与不定期考核相结合4 5 5 3 以绩效评价为基础建立适当的激励机制4 5 5 3 1 激励机制要有以人为本的出发点4 5 5 3 2 激励机制要有实际可操作性和吸引力4 6 5 3 3 激励机制要讲求效率和可持续性4 6 5 4 不断深入高校公共采购绩效评价工作的研究：4 6 5 4 1 培训与学习。4 6 5 3 2 研究与交流4 6 5 3 3 政策的积极引导4 7 参考文献4 8 附录5 1 致谢5 3 v i 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 1 绪论 1 1 研究的背景及目的 1 1 1研究背景 近年来，高校采购工作越来越受到学校领导及相关管理部门的重视。在采 购方式、资金预算、人员培训、监督审核等方面进行了严格的控制和管理，以 期达到在尽量节约成本的基础上，采购到质量合格、价廉物美的产品或资源， 使高校采购能真正意义上达到为教学教育服务的目的。 但是，由于当前大部分高校的采购管理仍处在计划经济时代的状态，问题和 矛盾比较突出，存在效率不高、价格居高不下、质量时好时坏等问题。归咎其 采购模式相对比较落后，信息化程度不高，监督机制还不够完善等多方面原因。 针对这种情况，2 0 0 2 年6 月2 9 日第九届全国人民代表大会常务委员会第二 十八次会议通过了中华人民共和国政府采购法，并规定从2 0 0 3 年1 月1 日 起施行，要求各级国家机关、实行预算管理的事业单位和团体组织均应实行政 府采购。按照此规定，高校属于实行预算管理的事业单位，所以应该纳入实行 政府采购。自此法颁布施行以来，高校的各类物资、基建工程和服务项目采购 逐步纳入政府采购的范围，原来旧的采购模式下物权管理混乱、资金使用率和 采购透明度不高、采购预算盲目等现象得到了初步遏制。但是由于高校公共采 购纳入政府采购管制推行的时间不长，缺乏各方面的经验，在实际操作上还存 在诸多阻碍。高校如何在政府采购制度的整体目标和原则指导下，结合本校实 际情况构建符合高等教育发展规律、适应高等教育发展需求的政府采购管理模 式是一个难题( 史初例，2 0 0 7 ) 。 另一方面，随着高等教育大众化，市场运作规律逐渐渗入到大学。市场给 高校带来的冲击主要表现在两个方面：第一个是竞争，第二个是效益。竞争主 要表现在高校发展的多样化方面。高等教育大众化的前提是发展多样化，多样 化是实现高等教育大众化的必经之路。马丁特罗指出，“高等教育系统在不 同的发展阶段多样性也不同，精英高等教育具有高度统一性，而多样性是大众 化高等教育的主要特点之一”，这是市场竞争导致的必然结果。效益主要表现 为办学是在所得利益的前提下进行的理念，而在精英高等教育的办学过程中是 没有效益观念的。高校作为国家的公共基础事业单位来培育社会精英人才，所 以其经费来源和实际营运都是由国家提供和管理的。但是随着高等教育大众化 时代的到来，国家已经无法再向以前一样为规模宏大的高校系统运营提供经费， 这必将引起对投入和产出问题的思考，效益问题就开始备受关注。竞争机制和 效益观念是传统大学与现代大学的主要差别，而这也正是市场经济的主要特征， 因为它们必须通过市场才能实现。从大学的发展趋势来看，竞争和效益观念只 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 会不断深入，因此市场对大学的影响也会不断加深( 赵婷婷，2 0 0 1 ) 。因此如 何提高高校的公共采购效率及效益，增强高校在市场经济体制下的竞争力已经 成为各个高校发展研究的重点课题。 1 1 2 研究意义和目的 正是在上述背景下，中国的高校从来没有像今天这样面临激烈竞争。为了在 人才培养、科学研究和社会服务中获得良好的业绩和社会声誉，大学之间不仅围 绕资源的分配和利用，在办学层次、人才引进、经费投入、生源占有等方面形成 复杂的竞争关系，希望借助多样化的改革举措，拓展大学的活动空间，提高学校 核心竞争力，而公共采购作为高校资源分配的基础和预算支出的重头科目越来越 受到各方的关注。 但是目前高校对于公共采购的管理还处在重视有余、无从下手的局面。只是 一味地强调节约，在监管体制上也是形式大于功效，而没有建立起真正的采购评 价考核体系，对于采购部门和人员的考核还处于凭印象、“拍脑袋 的地步。所 以如何建立一个完善的采购绩效评价体系对于改进目前我国高校公共采购工作 非常有帮助。通过对高校公共采购绩效评价的研究，找出目前采购过程中存在的 问题和干扰因素，才能真正提高高校公共采购的效率和效率，使采购为学校的教 学、科研和社会服务提供结实的物质保障。 另一方面，由于目前对于公共采购的绩效评价研究才刚刚起步，针对高校方 面的公共采购绩效评价研究则更加稀少。各个高校为适应市场经济体制而在努力 改进采购工作的同时却难以找到一个合适的理论和方法作为指导，大家都是摸着 石子过河。在这种情况对于高校公共采购绩效评价的理论和方法研究就显得非常 必要，本文通过对目前比较成熟的绩效评价理论进行研究，再结合高校公共采购 的特点，试图设计出一个适合高校采购的绩效评价体系，并以浙江j r 学校公共采 购为例，进行绩效考核，找出影响采购的干扰因素，并提出针对性地解决方案， 以期为提高高校公共采购的效率和效益提供一个理论依据。 1 2 相关文献综述 1 2 1 国外对于公共采购绩效理论的研究综述 公共采购又称政府采购，最早形成于1 8 世纪末和1 9 世纪初的西方自由市 场经济国家，在国外对于公共采购的研究虽然很多，但对于公共采购的绩效评 价理论却无一种统一模式。这是由于公共采购支出实际上是财政公共支出的一 种特殊方式，因此国际上对于公共采购绩效评价目前没有套独特、完整的理 论，所以现在公认的公共采购绩效评价理论的研究基本都是蕴含在公共支出绩 效理论之中。国外经济学界较为全面、深入地研究财政支出绩效理论的时间是 从2 0 世纪8 0 年代随着新公共管理理念开始的。经济学家m s l e v i t t 和 2 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 m a s j o y c e 的著作( ( t h eg r o w t h a n de f f i c i e n c yo f p u b l i cs p e n d i n g ) ) 在1 9 8 9 年正 式出版，该书在分析了美国以及其他几个西方国家政府支出增长变化的基础上， 比较全面地阐述了财政支出绩效评价问题，其中就有关于公共购买支出的绩效 研究问题，并对公共采购支出的绩效进行了一定的研究。2 0 世纪9 0 年代后， 随着新公共管理理念的广泛应用，改革采购方式、节约采购资金成为西方国家 减少财政支出最为关注的问题之一。在新公共管理理念的推动下，国外开始了 一场以追求e c o n o m y ( 经济) 、e f f i c i e n c y ( 效率) 、e f f e c t i v e n e s s ( 效益) 即所谓“3 e 为经济目标的管理改革运动。这里的经济表示投入成本的最小化程度，考察成 本与投入之间的关系；效率表示在既定的投入水平下使产出水平最大化，一般 通过投入与产出之间的比例关系来衡量；效益表示产出最终对实现组织目标的 影响程度，包括产出的质量、期望得到的社会效果、公众的满意程度等，涉及 到产出与效果之间的关系。在绩效评价上，构建起系统化和规范化的评价机制， 把市场和民众纳入绩效管理的评价体系，并采用先进的绩效评价方法，使公共 采购支出绩效评价的理论和实践都获得了较大的进步。之后，萨尔瓦托雷斯 基亚沃伊坎波和丹尼尔托马斯的著作公共支出管理中对如何加强公共支 出管理中的“业绩 做出了详细地分析，建立了绩效标准和各种绩效指标之间 的层次结构，并对各种指标之间的关系进行了阐述。该书还提出了绩效评价中 “基准设定 的重要性，基准设定被定义为比较各种组织之间业务活动和绩效 水平的技术，其目的在于探寻提高组织活动的经济性、效率性和有效性的良机， 并强调产出指标最适合于那些在公共机构产出与理想产出之间具有直接、密切 关系的部门。以上是目前国外对于公共采购支出绩效评价研究方面的一些经验 和论述，可以看出西方国家的学者对于绩效评价的研究还是比较深入和广泛的， 对于公共采购方面的绩效评价也取得了一定的成就，可以作为目前国内研究这 一领域的理论参考。 1 2 2 国内对于公共采购绩效理论的研究综述 我国对于绩效评价理论的研究起步较晚，基本是在改革开放市场经济建立 之后才开始涉及这个领域。跟国外的情况相似，我国对于公共采购绩效的研究 也是建立在财政公共支出绩效理论的基础上进行的。在时间上先后分为两个时 期，在建立政府采购制度之前，我国对公共采购支出绩效的研究基本上是在公 共财政支出绩效方面的。从时间上看，财政效益的概念在我国是1 9 8 2 年才被理 论界正式提出，何振一( 1 9 8 7 ) 提出财政支出效益可通过财政配置效益和财政 支出的耗用效益来体现的观点。冯秀华( 2 0 0 0 ) 提出财政支出的绩效应包括经 济绩效、社会绩效和环境绩效三个方面的内容，并给出了评价这“三个绩效” 的指标体系。虽然这些观点所论述的都是财政支出绩效而不是专指公共采购的 绩效评价，但却为研究公共采购绩效评价指明了方向。在公共采购支出研究方 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 面，杨之刚的公共财政学：理论与实践和丛树海的财政支出学中都谈到 了公共采购支出规模、构成等问题，都在研究公共采购支出时涉及到了采购绩 效评价方面的内容，但是这些理论由于不是专门针对采购支出的绩效问题的研 究，所以取得的一些绩效评价的成果是他们在研究相关问题时的附产品。在建 立政府采购制度之后，国内的一些学者开始针对性地对采购支出绩效问题进行 研究。在1 9 9 9 年，国内首次从绩效角度分析公共采购的论述是由钟明主编的中 国政府采购实务操作全书一书，他从经济绩效是指“所费与“所得”的关 系着手，对公共采购的微观经济绩效进行了分析，提出了公共采购的微观经济 绩效主要表现为采购过程中资金支出的节约和采购成本的降低的观点。该书中 运用“帕累托效率”的概念对公共采购宏观经济绩效进行了研究，提出了公共 采购的绩效是对宏观经济调控的能力。孟青( 2 0 0 1 ) 的政府采购理论与实践 一书中运用了经济学有关原理对公共采购的经济绩效作了深入研究，他也是从 微观经济绩效和宏观经济绩效两个方面入手，主要观点与钟明等学者提出的类 似，其特点是运用了经济学的相关工具进行分析。张得让等( 2 0 0 2 ) 所著的多 因素模糊优选理论在政府采购评标中的模型及应用将采购项目对经济、社会、 环境等方面的影响因素进行综合考虑，提出了采用综合绩效指标来评价采购项 目绩效的主张，并建立了采购支出综合绩效的衡量模型，对实际应用方面进行 了一定的研究。到了2 0 0 5 年以后，国内学者对于公共采购绩效如何评价开始了 深入的探索，陈相富、盛荣永在政府采购绩效评审的思路及对策一文中说 明了如何建立公共采购绩效评价体系中需要使用的多个量化指标。王治、王宗 军( 2 0 0 6 ) 的我国政府采购支出绩效评价体系的构建中建立了我国公共采 购支出绩效评价体系，提出了公共采购绩效评价应从经济、社会和环境等多个 方面对进行考核。以上对目前我国有关学者在公共采购绩效评价领域的研究做 了综述，从中我们可以看出国内在这方面的研究虽然比国外起步要晚，但发展 速度比较快，特别是2 0 0 3 年政府采购制度建立之后，公共采购绩效评价的研究 不断深入，也取得了一定的成绩。 1 2 3 我国高校采购方面的理论研究综述 我国高校采购历史悠远，但真正去对高校采购管理和绩效问题进行研究才 刚刚起步，基本上在政府采购制度建立之后，高校采购逐步纳入到政府采购的 模式，并强调效率、效率的背景下，才意识到采购问题对于学校发展的重要性。 一些学者的研究方向开始逐步向高校采购方面转移。彭正( 2 0 0 2 ) 认为传统的高 校物资采购方式己逐渐不能适应信息化时代的要求，采购模式必须向电子商务 运作方式转变。史初例( 2 0 0 4 ) 提出旧的采购模式缺乏竞争性，应该引入具有竞 争性的招标采购方式，并研究了招标采购模式的建立和效益。薛彩芳( 2 0 0 5 ) 提 出高校的采购模式可以分为两大类：一是招标性采购，二是非招标性采购。在具 4 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 体细分上主要有以下几种模式：招标采购、竞争性谈判、单一来源采购、订货 采购、分散采购。应志军等( 2 0 0 6 ) 从采购模式及评标方法、采购流程、采购周 期、采购资金的运转模式、采购资金的节约率等几个方面对不同采购模式如： 公开招标采购、邀请招标采购、竞争性谈判采购、询价采购和单一来源采购等 进行了比较，并根据高校采购数量大、品种多、专业设备要求特殊且时效性强 等特点，指出最理想的高校采购模式应该是“政府集中采购机构采购与高校采 购机构采购相结合”的模式。近几年，通过一些学者在高校采购方面的理论研 究，各高校在采购方面也逐渐建立起了相应的规章制度，并积极探索新的采购 模式。而高校公共采购纳入政府采购正是目前比较好的一种采购模式，但缺乏 的是相应的管理方法和评价指标，这方面的理论研究还有待于学者的进一步探 索。 1 3 论文的研究方法及创新 本文的研究方法主要是：( 1 ) 文献分析法。通过网络搜索引擎及电子数据 库资源搜索和图书馆图书、杂志、报纸检索等方法，收集整理关于高效公共采 购绩效评价研究方面的理论成果，并以此为基础进行分析阐述。( 2 ) 案例分析 法。通过对浙江j r 学校现行公共采购绩效考核的现状分析，提出目前存在的评 价缺陷，并通过2 0 0 7 年一2 0 0 9 年的公共采购实施过程中的大量真实数据研究， 分析其公共采购中存在的问题，并对此产生的问题进行探讨。 论文的研究重点在于高校公共采购绩效评价体系如何建立的研究，并试图 建立一套相应的绩效评价指标体系，其创新点在于：( 1 ) 选题新颖。与高效采 购制度改革趋势相一致，结合时下学术界比较热门的绩效评价研究，提出一套 适合高校公共采购的绩效评价体系。( 2 ) 理论联系实际。以浙江j r 学校的公共 采购为例分析，通过大量数据的分析，注重问题研究的时效性和实践性，力求 为高校公共采购绩效评价体系提供一个新的思路。( 3 ) 采用定性分析和定量分 析相结合的方式，对我国目前高校公共采购绩效评价建设进行分析和阐述，具 有一定的说服力和实证性。 1 4 论文的基本框架 本文从目前高校公共采购的现状出发，着重分析采购过程中如何运用绩效 评价的手段来考核公共采购的实际效率、效益，并对其存在的问题进行研究； 通过实际案例的解剖，试图建立一套适合高校公共采购绩效评价的方法。文章 共分五个章节，分述如下： 第一章绪论部分。对目前高校公共采购绩效评价研究现状做简要的描述， 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 指出本文的研究背景、目的及意义。对国内外相关研究的文献进行综述，进一 步强调本文的写作意义，并指出论文的研究方法及创新点，明确研究方向。 第二章相关概念的界定及理论研究。主要通过绩效、公共采购、绩效评价 等概念的解读和界定，以及对绩效评价要素、功能、方法的详细阐述，为后面 的高校公共采购绩效评价研究打下理论基础。 第三章高校公共采购绩效评价体系的构建。首先通过对高校公共采购绩效 评价的影响因素、特点、原则来分析建立绩效评价的前提和注意点，并提出确 定的一般步骤。然后重点对关键绩效指标的衡量进行分析，在设计方法、内容 方面进行论述，初步建立一套适合高校公共采购的绩效评价指标体系，最后对 评价结果的应用进行论述。 第四章j r 学校公共采购现状分析及绩效评价。首先通过对该校近三年的采 购总体状况分析，了解该校的采购分布和金额指标，然后重点对公共采购项目 数据进行陈述，并对现行公共采购绩效考核的方式进行研究，提出存在的问题。 最后在前文理论的基础上结合该校实际采购数据建立一套绩效评价体系并对三 年的公共采购情况进行评价。 第五章高校公共采购绩效评价实施的建议和思考。主要从公共采购绩效评 价体系建立过程中的指标提取、权重分配、分值确定等方面说明注意事项，并 对实施过程中需要注意的问题进行阐述，最后指出需要不断学习和深入研究才 能使高校公共采购绩效评价工作得到真正提高。 本文的重点在于第四章。经过对浙江某高校采购数据的剖析，采用定量与 定性相结合的方法，并运用统计学的方法深入分析实际数据，指出目前该校在 公共采购绩效评价方面存在的问题，并结合理论研究结果和实际情况，构建一 套完善的绩效评价指标体系，对于高校的采购绩效考核具有很强的实践意义。 论文的难点在于：一是目前国内对于绩效评价的研究主要集中在企业和人 事考核领域，针对高校公共采购方面的资料和文献比较少，可以借鉴的经验和 模式很少；二是针对高校公共采购要建立一套绩效评价体系比较困难，指标的 确定难免会有所偏颇；三是针对实际高校采购的案例收集大量数据，而且有些 数据是不能公开的，在采集过程中将会遇到很大的困难，在数据的整理中也难 免会出现不完全统计的现象，分析的结论可能对事实会有所偏离。 6 浙江工业大学硕士学位论文高校公共采购绩效评价研究 2 相关概念界定及理论研究 2 1 绩效的概念 从管理学的角度看，绩效是组织期望的结果，是组织为实现其目标而展现 在不同层面上的有效输出，它包括个人绩效和组织绩效两个方面。组织绩效是 建立在个人绩效实现的基础上，但个人绩效的实现并一定保证组织是有绩效的。 从经济学的角度看，绩效与薪酬是员工和组织之间的对等承诺关系，绩效 是员工对组织的承诺，而薪酬是组织对员工所作出的承诺。这种对等承诺关系 的本质，体现了等价交换的原则，而这一原则正式市场经济运行的基本规则。 从社会学的角度看，绩效意味着每一个社会成员按照社会分工所确定的角 色承担他的一份职责。他的生存权利是由其他人的绩效保证的，而他的绩效又 保障其他人的生存权利。因此，出色完成他的绩效是他作为社会一员的义务。 牛津现代高级英汉词典对绩效的原词“p e r f o r m a n c e ”的解释是：执行、 履行、表现、成绩。管理大师彼得f 德鲁克认为：“所有的组织都必须思考 绩效为何物? 这在以前简单明了，现在却不复如是。策略的拟订越来越需要 对绩效的新定义。”目前对绩效的界定主要有两种观点：一种观点认为绩效是结 果；另一种观点认为绩效是行为。 b e r n a d i n 等( 1 9 9 5 ) 认为：“绩效应该定义为工作的结果，因为这些工作 结果与组织的战略目标、顾客满意感及所投资金的关系最为密切。”k a n e ( 1 9 9 6 ) 认为绩效是“一个人留下的东西，这种东西与目的相对独立存在”。这些观点认 为：绩效是工作所达到的记过，是一个人的工作成绩的记录。但是随着人们对 绩效问题研究的不断深入，人们对绩效是工作成绩、目标实现、结果、生产量 的观点不断提出挑战，普遍接受了绩效的行为观点，即“绩效是行为”。m u r p h y ( 1 9 9 0 ) 认为：“绩效是与一个人在其中工作的组织或组织单元的目标有关的一 组行为。”c a m p b e l l ( 1 9 9 0 ) 认为：“绩效是行为，应该与结果区分开，因为结果 会受到系统因素的影响。”他在1 9 9 3 年给绩效下的定义是“绩效是行为的同义 词，它是人们实际的行为表现，而且是能观察得到的。”b o r m a n & m o t o w i d l o ( 1 9 9 3 ) 则提出了绩效的二维模型，认为行为绩效包括任务绩效和关系绩效两个方面， 其中任务绩效指规定的行为或与特定的工作熟练有关的行为；关系绩效指自发 的行为或与非特定的工作熟练有关的行为( 付亚和等，2 0 0 4 ，p 4 6 ) 。 综上所述，本文认为绩效既包括产出也包括行为。也就是说，不仅要看到 做了什么，也要看到是怎么做的。优秀的绩效不仅取决于结果，还取决于做这 件事情所拥有的行为或素质，即结果+ 行为= 绩效。从实际意义上来讲，将绩效 界定为“结果+ 行为”是很有意思的，它不仅能更好地解释实际现象，而且一个 7 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 相对宽泛的界定往往使绩效更容易被大家所接受，这对绩效评价而言是至关重 要的。 2 2 公共采购的概念 公共采购也称政府采购，是指各级国家机关和实行预算管理的党政组织、 社会团体、事业单位，使用财政性资金在政府的管理和监督下，采购依法制定 的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为( 王 炬香等，2 0 0 7 ，p 3 8 ) 。 政府采购制度最早形成于1 8 世纪末和1 9 世纪初的西方自由市场经济国家。 1 7 8 2 年，英国政府设立文具公用局，作为负责政府部门办公用品采购的机构， 该局后来发展为物资供应部，专门采购政府各部门所需物资。美国的政府采购 最早可以追溯到独立战争时期，1 7 9 2 年美国联邦政府通过第一部政府采购法律， 将联邦政府采购供应品的责任赋予联邦财政部长。之后美国不断完善其政府采 购立法。1 9 6 9 年美国行政会议指出，政府采购是政府调节经济和社会的基本手 段，它是政府解决贫困、种族歧视、环境破坏的有力武器。1 9 7 9 年关税贸易总 协定东京回合谈判签署了政府采购协议，标志着国际政府采购制度的初步形 成。之后在欧盟、亚太经合组织( a p e c ) 也相继确立了国际政府采购制度。 我国政府采购制度建设是在我国社会主义市场经济体制建设过程中应运而 生的。1 9 9 5 年上海率先试行政府采购制度，之后全国各地也相继试行。同时各 地先后制定了政府采购地方性法规或政府规章。1 9 9 9 年4 月，财政部制定了政 府采购管理暂行办法，而后又相继颁布了一系列有关政府采购的实施办法，我 国政府采购制度初步建立。2 0 0 2 年6 月政府采购法的颁布，标志着我国政 府采购全面纳入法制化管理( 刘荔娟等，2 0 0 5 ，p 5 0 ) 。 我国高校从2 0 0 3 年开始全面纳入政府采购以来，按照规定使用财政性资金 的采购即归入政府采购的范畴。 2 3 绩效评价概述 2 3 1 绩效评价概念 绩效评价又称绩效考核，是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准， 对组织为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排 预算的执行结果所进行的综合性评价。他是一项系统工程，包括战略目标体系 及其目标责任体系、指标评价体系、评价标准及评价方法等内容，其核心目的 是促进组织获利能力的提高及综合实力的增强，实质就是做到人尽其才，物尽 其力，达到最优化的状态。 明确了这个概念，就理解了绩效考核的目的及重点。即组织制定了战略发 展的目标，为了更好地达到这个目标需要把目标层层分解到各部门及各人员身 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 上，也就是说每个部门或人员都有与组织发展相关的任务。绩效考核就是对组 织、部门、人员完成目标情况的一个跟踪、记录和考评，收集、分析、传递有 关部门及个人的在其工作岗位上的工作行为表现和工作结果方面的信息情况的 过程。 同时绩效评价也是组织与部门、员工之间的一项互动沟通活动。绩效评价 的结果可以让组织了解部门及员工的实际状况，当评价结果反馈到被考核的部 门和人员身上时，也可以让部门和员工明了组织发展的目标和对实际工作的要 求，这是一项充分、有效的沟通。 著名的人力资源专家、清华大学职业经理人培训中心讲师李宏飞在他的职 业化- 2 1 世纪第一竞争力书中提出了一个关于绩效考核的新观点：绩效考核 是计算企业的合力的过程。通过一定的手段衡量出哪些因素推动企业发展，哪 些因素制约企业发展。从而找到平衡点，以达到企业和谐发展的目的。 2 3 2 绩效评价的要素构成 1 、评价目标。绩效评价目标是整个绩效评价体系的方向标和构建指南，它 从属于组织总目标以及子目标。 2 、评价主体。绩效评价主体是影响评价有效进行的重要部分。其选择标准 要符合：一具备相应能力对评价对象进行测量；二可以全面反映评价对象实际情 形；评价整体有助于消除或降低其构成单元的偏见。 3 、评价内容。绩效评价内容是指具体对评价对象的哪些方面实施评价以及 采取的评价形式。通常包括以下三方面：对评价者工作能力如体能、知识、智能、 技能等方面进行评价；对评价者工作业绩如工作成果、效率等方面进行评价；对 评价者工作态度如纪律、协作、服从、敬业等方面进行评价。评价形式一般有部 门或个人述职、填写评价表格等形式。 4 、评价指标。绩效评价指标是指通过对评价内容确定相应的指标单位并赋 予指标单位不同的权重，从而反映出评价目的，进而得出评价对象的绩效情况， 通常与组织目标的实现要求密切相关。具体将组织目标和评价目的分解到具体指 标上以及指标单位权重的分配上，是关系到绩效评价体系设计成败的关键问题。 5 、评价标准。绩效评价标准是指确定评价对象绩效优劣的参照点。绩效评 价标准取决于评价目的，实际操作中应根据具体情况而定。 6 、评价结果。绩效评价结果是绩效评价体系的最后结论部分，该结论经过 一定程度的加工整理后得出评价对象的评价指标数值或状况，与预先确定的评价 标准进行对比分析，可以得出评价对象绩效优劣的结论，形成绩效评价报告。同 时根据对评价对象绩效情况的分析，可以为制定下一步改进和完善绩效的措施提 供借鉴和帮助。 7 、评价反馈。绩效评价反馈可以为组织管理与员工的沟通创造条件，并通 9 浙江工业大学硕士学位论文 高校公共采购绩效评价研究 过向被考核部门反馈评价结果，帮助其改进绩效，并可作为其部门内部人员的考 核依据。 2 3 3 绩效评价的功能 1 、控制功能。绩效评价是部门工作考核中主要的控制手段。通过评价，使 工作过程中保持合理的数量、质量、进度和协作关系，使各项管理工作能够按目 标或计划进行。对于部门或个人来说，评价也是一种积极的控制手段，能督促和 加强部门或个人按照既有计划自觉工作。 2 、导向功能。绩效评价为部门或员工的工作努力提供了方向。通过评价， 使部门或员工了解和掌握为实现组织目标，自身应该达到的工作绩效以及通过何 种途径来改善个人绩效。组织可以利用绩效评价来引导部门或员工以实现组织需 求和员工个人发展。 3 、激励功能。绩效评价的激励体现在对部门或员工的实际表现给予肯定或 否定态度，其结果本身就能使部门或员工体验到成功的满足、对成就的自豪感， 由此调动部门或员工的积极性。 4 、标准功能。绩效评价为各项工作的管理提供了一个客观而公平的标准， 并依据这个评价的结果决定奖惩。不断的评价，并按照标准进行奖惩会使组织形 成事事按标准办事的风气，使组织的效率标准化。 5 、发展功能。评价的发展功能主要体现在两方面，一是组织可以根据评价 的结果制定正确的改进和培训计划，达到提高部门战斗力和员工素质的目标，以 推动组织发展；二是可以发现部门或员工的长处和特点，根据其特点决定培养方 向和使用办法，充分发挥个人的长处，促进个人的发展( 刘韬，2 0 0 2 ) 。 2 4 绩效评价的主要方法 绩效评价的方法有很多，而且分类的方式也不尽相同，从实