（工商管理专业论文）企业应对非关税壁垒策略研究.pdf

西北工业大学m b a 论文 摘要 随着经济全球化的趋势日益明显和中国经济的迅速增长，中国企业要发 挥自身的比较优势，积极的发展对外贸易。加入w t o 之后，中国企业逐渐 从高额关税和传统的非关税壁垒中解脱出来，出口的前景可喜。但是，随着 新型贸易壁垒的泛滥，2 0 世纪9 0 年代中期以来，中国企业在国际贸易中遭 遇日益频繁的技术性贸易壁垒、反倾销等新型非关税贸易壁垒阻碍，如何有 效地应对新型非关税壁垒，是企业出口亟需解决的问题。 本文首先结合主要发达国家经济不景气、贸易保护主义盛行的国际贸易 背景，分析了中国企业出口受到非关税壁垒阻碍的根源：接着重点介绍了当 前新型非关税壁垒形式技术性贸易壁垒和反倾销的内容和特点，说明中 国企业容易遭遇非关税壁垒的原因；然后从宏观和微观两个层面上分析了新 型非关税壁垒对中国经济的影响，在此基础上以应对技术性贸易壁垒、反倾 销为主线，分别讨论了企业的应对策略。最后，结合典型案例说明应对新型 非关税壁垒的主要过程及相应措施。 论文研究表明：企业对外贸易中应对非关税壁垒首先要以预防为主，完 善企业的各项管理工作：其次，在遭遇非关税壁垒之后，要积极采取措施、 尽量减少损失；最后，要结合企业的实际，进一步从中长期的角度考虑如何 突破非关税壁垒的束缚。本文结合实际应对工作提出了一些行之有效的应对 策略和措施。 【关键词】非关税壁垒技术性贸易壁垒反倾销应对策略 西北工业大学m b a 论文 a b s t r a c t a l o n gw i t h t h e i n c r e a s i n go fc h i n e s ee c o n o m ya n dt h et r e n do f 舀o b a l i z a t i o no fe c o n o m y , i tb e c o m e sm o r ea n dm o r ei m p o r t a n tf o rc h i n e s e e n t e r p r i s e st ot a k ea d v a n t a g eo ft h e i rs u p e r i o r i t yt op r o m o t et h e i ri n t e r n a t i o n a l t r a d ep o s i t i v e l y e n t e r i n gw t o ，c h i n e s ee n t e r p r i s e se n j o yas t r i k i n gi n c r e a s ei ne x p o r ta s r e l e a s i n gf r o mt h eh i g ht a r i f fa n dn o n t a r i f fb a r r i e r s b u ti nt h em i d d l eo f 1 9 9 0 s ，t h e yh a v em e tt h ed i f f e r e n tk i r i d so fn o n t a f t f fb a r r i e r ss u c ha st e c h n i c a l b a r r i e r , a n t i d u m p i n g ，e t c h o wt od e a lw i t ht h o s en e wt y p e so ft r a d eb a r r i e r s b e c o m e sa ne m e r g e n tp r o b l e mf o rc h i n e s ee n t e r p r i s e s t h et h e s i si n t r o d u c e st h ec o n c e p ta n dc h a r a c t e r i s t c so ft w on e wt y p e so f n o n t a r i f fb a r r i e r s t e c h n i c a lb a r r i e ra n d a n t i d u m p i n g ，a n a l y z e s t h e m i c r o e c o n o m i c m a c r o e c o n o m i ci n f l u e n c eo nt h ec h i n e s ee c o n o m y , a n dt h e n d e m o n s t r a t e st h a tt h ee c o n o m i cd e p r e s s i o ni nt h em a i nd e v e l o p e dc o u n t r i e si s t h em a i nr e a s o nf o rt h ec h i n e s ec o m p a n i e s s u f f e r i n gf r o mt h en o n t a r i f f b a r r i e r s b a s eo nt h ea n a l y s i s ，t h et h e s i sd i s c u s s e sp o l i c i e sac o m p a n ys h o u l d t a k er e s p e c t i v e l yi nt h i ss i t u a t i o na n dd e m o n s t r a t e st h em a i np r o c e d u r ei n r e s p o n s et ot h en e wt y p en o n - t a r i f fb a r r i e rc o m b i n i n gw i t hs o m et y p i c a lm o d e l c a s e s t h ec o n c l u s i o no ft h et h e s i si st h a tw es h o u l dt a k et h ep r e v e n t i o no ft h e n o n 。t a r i f fb a r r i e ra so u rf i r s t p r i n c i p l et oe n h a n c et h em a n a g e m e n ta n d s u p e r v i s o r yo fo u re n t e r p r i s e s ，a n da c tp o s i t i v e l yt or e d u c et h el o s ea sf a ra s p o s s i b l ew h i l ee n c o u n t e r i n gt h en o n t a r i f fb a r r i e r t h et h e s i sa p p l i e ss o m e u s e f u 】a d v i c e k e yw o r d s l n o n - t a r i f f b a r r i e r ，t e c h n i c a lb a r r i e r ，a n t i d u m p i n g ，s t r a t e g y 两北工业大学m b a 论文 1 绪论 1 1 选题背景 近年来，中国企业出口的业绩鼹著。2 0 0 2 年谶出口贸易总额实现了两 使数字的增，井贸进出口毖缒为6 ，2 0 7 8 5 亿美元，列比增长2 1 8 。其中 出口总额3 2 5 5 6 9 亿美元，同比增氏2 2 _ 3 。全年净瞄口增长对g d p 增长的 贡献率姆在1 0 左寡。从总体上露，中姻企业出洲的增势喜人。 2 0 世纪9 0 年代以来，主要发达幽家经济增长缓慢，贸易保护主义逐渐 捻头。美国“91 1 ”恐憾事件的发生，对世爨经济复苏再次带来负磷的影响， 各国纷纷采用各种手段对本圈产业进行保护，关税熊垒和非关税壁垒是各围 进行贸易保护蠼媚的髓大手段。随着世界贸易组织的正式成立和对各成员魁 约束力的增强，各国的关税水平逐步降低，黼额、许可证等传统非关税措施 的使用也大大减少，这使荣些国家不提不另谋新手拱，为此，非关税壁垒出现 了前所未有的新变化，突出地表现在反倾销税、反补贴税的变化和技术标准、 环境臻求等的出现，这些同益成为披着合法终衣的有选择的新型非关税蹙 垒，严重阻碍了滥界经贸晒健康发展。“1 图l - 11 9 8 7 2 0 0 0 年全球反倾销立案数量( 单位：件) 以反倾销为例，全球反倾销立案数量呈增长趋辨，不仅发达网家频繁使 震这种手段缣护本因产! 滏，鹾盈寄麓采越多瓣发袋中国家开始运j _ = l 反颓锩手 段，少数发展中大幽发起的案件数避增长迅速。根掘w t o 的统计数字，从 p 4 北1 ：业人学m b a 论文 1 9 8 7 2 0 0 0 年，共有3 7 个国家或地区( 由于欧盟对外采取一致的反倾镝政 策，故分卡厅中将欧盟当作“个国家处理) 发起过反倾销调煎，立案总数3 1 0 0 件。全球范豳内的反倾销立案数羹总体望增长趋势。8 0 年代朱，全球反倾 销立案每年在1 0 0 起左右，9 0 年代则为2 5 0 起左右。1 中国加入世贸组织后，外贸进出u 体系进行了纵深改革。一大批原束没 青壅雕寝瓣私营企盘、菠徐镪金鼗获得了穗瑟较，这些塞有活力瓣企、篮蔽为 出l j 快速增长的有生力量。而且随着国内投资环境的改善和全球产业的转 移，中鏊逐渐我为跨国公镯兹全球翻造馥基建之。女h 入煎燹缀缀磊，鬻舞 对我出口商品的关税壁垒及许可证、配额等传统非关税蹙垒的门槛将继续逐 步降低，但这荠不意眯罄中鞫蠢瑟镬霹在鬻舔泰搦上锈遽无疆。“1 中潮 佥 业产品出口，尤其是中圜具有比较优势的劳动密集型和资源密集型产品出 对帮缀翁被耨婺燹荔壁垒螽蓐疆趱。金篷奁嚣震醚辩贸荔中遭遇舜麓频繁鹣技 术性贸易懿垒、反倾销等新型非关税贸易壁垒。 面对各种新型非关税壁垒，作为外向型经济主体的我国企业应研究有效 的应对之繁。首先采取紧急应对攒施，尽量维持出口市场份凝，减少损失。 然后进一步从中& 期的角度考虑如何突破非关税壁垒的束缚。 1 。2 研究现状 由予菲关税臻垒承复杂靛、臻蔽链、蘧意链激及不确定瞧，邋凑多 霹它 的研究较少，而且多为定性研究。1 随菊中国对外贸易的飞速发展，尤蕻是 糯入w t o 之瑟，我国政辩籀关帮门窝诲多专家学者对潮静菲关税燹易罄垒 高度关注，研究了其产生的原凶，分析了其现状投特点，针对当前主要的非 关税贸易整垒提滋了箱瘦豹方案与辩策。 关于贸易保护主义方断：吴涛在新贸易保护主义的发展和【 _ l 圈的对策 中对薪贸翳保护貔形式及中国在攻克瑟贸易镶护壁垒，维轳秘鼹进我毽对羚 贸易发展方面所具有的优势和应采取的对策做了一些探讨。“齐援军在反 簧销：中溺窭目溺舞熬鹑绊中谈受“献透颓露，番嚣爨易镙拶；主哭委当荬 时，已经并正在为中圜出口设鼹照重障碍；但从近中期分析，入世有助于推 韵致瘵为企鲎弱逡公警、透彗蠢鹣 基1 3 舔壤，蘸豢毙鞠。” 关于技术性贸易壁垒方面：万卫国= f ! e 国际贸易中纳技术性壁垒及其对 我函企建静影秘中箍懑技术瞧贸爨塞辍“突凌遗表骥为技术标准、骂境稼 一1 一 州北d 眦火学m 队论文 准、釜态标缓簿l 劳一l ：豁准等，蠢疆懿成为謇琢贸荔鬣护匏主要手段，嚣我滏 企业对此还了解甚少，缺乏纸机感。”1 安淑珍在影响国际贸易发展的技 术瞧燹荔壁垒中分耩了菝术往燹象壤垒兴匙瓣覆瓣、特点及秘粪，麓要阐 述了我国面对贸易技术性贸易壁垒成采取的一些对策和措施。”卜f 肩武在 正确认识贸赫按拳羧贸荔壁垒释w 羊o 腰b 善中撼出“技术毪燹翁壁垒熬 性质在主要方面是建立和维持市场经济的技术手段，是正当的和必要的，具 有蓰逑贸荔韵袄裰佟搦；奁次要方繇，它是_ 静赘菇缣护熬手段，其有毽翳 贸易的消极作用。“m 1 荚予爱 羹销方纛：任露嘲在巾塔金篷应翔蠢纛对芨锁链中议为“中 国目前是国际上遭受反倾销投诉最多的国家。”中圈企业“一方而应完善国 我，努一方露还痊充分运爱 鼓贸组织反颧锴携议这一法律武器维护鑫努 的权黼。”1 王亚星在浅谈当前我困对外反倾销的应诉策略中谈到“腹 颓镇怒各餮蛰逮采矮戆一秘主要豹燹荔探护壤施。入毽嚣羧撂棼鞍竣琢列， 罔外对我国的反倾销待遇会有所改祷”，该文在对艇倾销的实质和应诉问题 逐行深入分耩熬蓥黍窭主，“议为较较应 蓐是壤藏应对濯羚反 l 垂销蕊主要对繁， 并就此提出了一些意见和建议。”2 1 金永军在应诉反倾销，企业是主角 中认为，颓辎楚鼗糕瑟凌上戆翔题，帮金逆戆令翻行为，戮姥在遭遇反 囊宰| ! 时，企业才怒积极应诉的主角。“”闰红珍在睃盟对华反倾销与巾园的对 策这撵审认为“我澄已戏为黢登反垂燹销熬善要曩橼，壹续阻碍了中敬经爨 关系的发展。”该文在分析欧盟对华反倾销的现状殿特点的基础上，进一步 疆究了致望爱骥镄法豹实践及中豳凌口巍黯屡遭默显反缎销捂控熬重要艨 因，提出了我国企业应对欧盟反倾销的对策。4 1 李炼在应重视反倾销对 羡中企整萤镪镯瑟中认为“在当今困琢贸易中，# 徐揍竞争已取代徐搀竞 争成为国际贸易发展的潮流，但我围企业对竞争的理解还大都停图在传统的 徐辏竞争上，其对产品韵功德、瘊爨、服务上敦竞争剩效乏足够数重视。” 指出“企业髂销创新是实现从价格巍争向非价格竞争转变的捷径。”5 1 邹风 岭在法滚与拣准：嚣关聪壤垒豹应对之繁中镀冀雩我国企业耍骥的国嚣经 营现状与发展研究，认为“突出存在技术性贸易礅垒、绿色壁垒、反倾销齄 垒窥知识壁垒等四大菲关裁壁垒闫题，亟德采取法溜应对之茨期以孵决。” 同时借鉴国外做法，用法制保障和推进我圈加入w t o 后幽际化缀济的健康 发屡。1 6 1 综上所述，目前对非关税壁垒的研究取得了很大的进糙，但懿仍存在三 西北j ：业人学m b a 论文 个不足之处：一是研究不够系统，不全面，对技术性贸易壁垒与反倾销等非 关税壁垒的综合研究欠缺；二是以政府为主体的宏观应对方案多，以企业为 主体的应对措施少；三是定性叙述多，定量分析少。 1 3 研究主要内容 本文利用国际贸易相关理论首先结合主要发达国家经济不景气，贸易保 护主义盛行的国际贸易背景，提 中国企业受到非关税壁垒阻碍的根源，接 着重点介绍了当前新型非关税壁垒形式一一技术性贸易壁垒和反倾销的内 容和特点，说明中圈企业容易遭遇非关税壁垒的外因和内因，并从宏观和微 观两个层面上分析了新型非关税壁垒对中国经济的影响，在此基础上以应对 技术性贸易壁垒、反倾销为主线，分别讨论了企业的应对策略。最后，结合 典型案例蜕明应对新型非关税壁垒的主要过程。 本文在以下几个方面提出了自己的看法：1 、将技术性贸易壁垒与反倾 销两种新型非笑税壁垒结合起来考虑，两者都是贸易保护主义的手段，各种 贸易保护措施之间会相互补充、转化。2 、既从总体上分析了新型非关税壁 垒对中国宏观经济的影响，又结合具体案例说明其对企业带来的冲击。3 、 将对非关税壁垒的定性研究与定量分析结合，为企业制定实际的应对措施提 供理论依据。4 、将绿色壁垒归入广义的技术性贸易壁垒中，综合分析其现 状和考虑应对措施。 1 4 研究的方法与思路 本文第一章介绍了论文研究的背景、研究现状、研究内容、研究方法和 思路。第二二章，运用经济学模型分析贸易保护政策对国内幼稚产业作用的过 程，介绍了新贸易保护主义理论、表现及贸易壁垒的主要种类，将关税壁垒 与非关税壁垒的特点做了对比。说 | i | 新型非关税壁垒的含义：分析技术性贸 易壁垒产生的原因、特点；运用经济学模型分析倾销产生的原因及其特点。 第三章，从宏观和微观两个层面研究技术性贸易壁垒、反倾销对我国经济的 影响。首先从总体上分析我国出口商品遭受技术性贸易壁垒的概况，从中总 结出我国出口商品遭受技术壁垒结构特点：分析我国遭受反倾销的损害现状 及其特点。然后以江苏省企业为例蜕明新型非关税壁垒给企业带来的冲击， 从中分析我国企业遭遇技术性贸易蹙垒和反倾销的原因。第四章，以案例分 西北：1 ：业大学m b a 论文 析为支撑，提出了企业应对的策略。在应对技术性贸易壁垒方面：企业要接 轨国际标准、进行技术创新；与政府、行业协会合作，建立产业预警机制。 在应对反倾销方面：通过企业倾销与反倾销博弈的行为分析提出应对反倾销 策略，企业要积极应诉反倾销，并注意应诉各个环节的技巧。此外，要丌展 对反倾销预警工作，加强企业的规范化管理。第五章，用三个典型案例说明 应对技术壁垒、反倾销和综合性贸易壁垒的主要过程及相应策略的运用。 1 - 2 论文思路框架 婀l e j f ：业大学m b a 论文 2 贸易保护主义下的新型非关税壁垒 非关税壁魑的频繁馒糊主要摄由于遐些年柬疑济发遮国家爨翳保护主 义捻头。一国瓣黠努瑟瑟醴繁霹努黄瑟瓣蕊搴影式，鬻囊盘贺器鼗繁帮擦护 贸黝政策。因际贸翳理论的发展最以自由爨易理论为主线的，岛国懿易欧策 熬遐论蒌秣是援当+ 舞蜜、大歪李嘉鬻、溅抟等人瓣爨鞲贸妨分工理论。 舔麓蓑餮驻缀凌辱壤戆变弦，罄鬟褒主义蠢、汲褰尔颧、享赣特游入为 袭 鹬绦护爨翁懑谂在糕熬蕊囊祭 譬下穆到了发骚，当代鞑焚霉为代液鼹瑟贸耍 保护主义从2 0 世纪7 0 年代中期之后开始麟行1 7 1 。 2 ，羹荔缣护主义袋箕影靛 2 。 。爨器保护主义熊毽论基磷 慧鹫经济掌索牵戆赘在犍懿藏洽灏渗学辩鬻瓣髂慕孛援潦了套器 生产力理论为然础、以保护关税制度为核心的贸翁保护联论。他认为为了保 铲辫家熬裁盏+ 在经鎏魄较落螽黧麓蒙暾谈实行獒爨辍护竣簧。辫客藻妒熬 对象主婺楚王数，茏葜惫瓣癌续赣数毽鸯笈袋黎颦鹣：蘧，受爨势建蘩遽遗 一段霹援乏麓髓镑戏长勰激。 日本学者小岛清就幼稚产业选择凇删提出了稽法，他提出的标准怒徽据 蝥素襄惑凌零敬懿较或奉熬瑟悫变砉l 二，逡溪一嚣爨游笈最孛空子绦妒熬籀穰 产觳。只聚愚褥利于国民缝济发隧的幼穰产、监藏应予保护。至予慧祥确定这 游秘稚产照，粼躞拭一爨睽豢察斌欹嚣强其变纯，孰镄褴产监凝艇熬客现象 传方面寒考察这一闷题。所保护酌幼张产业要搿利于辩潜在资源鹃剥嗣。如 聚豫轳袋繁熬靛蕊诿嚣裁懑逡懿蹭潜在资源黪餐惑辨帝蘑等蕊臀，竣嚣繁动 缀济增长，那保护政策就是诉溺的。 舞下霪2 。j 搿嚣，浚毽褪勰瓣生产霹链彀鼗线为a b 。在躐滗豹技台消 爨穰驽袈 j 睾下，瓣凑黥叟产缘爨建兔鹣，魏黎这瓣夔器枣溪鹃爨器蘩舞鸯 a ，戴淤爨鞠鬻点是& 。谈强溢避目￥爨品( 霞濑魂魏錾生产藏) ，蕊逭疆 x 商品( 成熟产业) 。现该国对y 产业实施保护，借助各种措施便生产可髂 稳夔凌扩繁竣趣；。褰褥耱熬羹瑟条昝下a 与a ；孚霉) ，该灏黪生产鞠 橙点和消费均瓣点就分溯转移戮p ，和e 。予怒贸翁格弱笈堡爨 恕，焚豫 西1 l s ；i - 业大学m b a 论文 的y 产业转变为 b 口产业。 在这一过程中，对y 产j 肚的保护和发展实质上是对一国潜在资源的开发 和利用。因为在初期该国由于投资、技术或市场方丽的限制，其自然资源或 劳动力等未能得到充分利用。当补充了必要条件后，生产可能性曲线便由 a b 扩展到a b 。相对于a b ，而言，p 。点实际上是停留在生产可能性曲线内 的一点。可见，存在闲置资源时的保护贸易政策往往能产生较好的效果。要 从要素禀赋比率和比较成本的动态变化，着眼于经济成长束选择幼稚产：业和 确定保护政策。各种保护措施可以作用于市场、资本、技术、资源等因素， 从而影响经济发展。 y b b a a - ax 图2 1被保护产业生产可能性曲线变动图 2 0 世纪7 ( ) 8 0 年代，在以舰模经济和不完全竞争为基础的国际贸易“新” 理论发展过程中，加拿大布列颠哥伦比亚大学的教授布朗和斯潘赛提 h 了战 略性贸易政策，即指困政府在不完全竞争和规模经济条件卜，可以凭借生 产补贴、出口补贴或保护国内市场等政策手段，扶持本围战略性工业的成长， 增强其国际上的竞争能力，从而谋取规模之类的额外收益，并借机劫掠他人 市场份额和工业利润。在不完全竞争环境下，政府实施积极二门j 蘑的贸易政策 7 一 两北工业人学m b k 论文 可以改变不完全竞争厂商的竞争行为和结果，使本国企业在国际竞争中获得 占领i ：场的战略性优势，并使整个国家狭益。但是，这种贸易政策采取富于 想象力和进攻性的保护措施i 劫掠他人市场份额与经济利益，成为贸易保护 主义加以曲解和滥用的口实，恶化了全球贸易环境。 2 0 世纪7 0 年代中期以后，随着西欧和| = _ 1 本经济迅速赶超美国，发达国 家经济发展不平衡加剧，而两次石油危机使发达国家经济陷入滞胀和衰退， 夏使它们对世界市场的争夺日益激烈，市场矛盾i = _ l 益突m 。在此情况下，以 美国为首所推动的贸易自i = _ j 化逐渐停顿下来，国际贸易中非贸易自由化倾向 同趋加强。特别是随着外贸逆差的不断加大，美国国内贸易保护的呼声增加， 以美国为代表的新贸易保护主义因此兴起。 与传统的贸易保护主义相比，新贸易保护主义具有以下特征：被保护 的商品范围不断扩大。限制进口的措施从关税壁垒转向以非关税壁垒为 主。奖出限入措施的重点由限制进口转向鼓励出u 。新贸易保护主义使 贸易l 歧视性有所增强。在新贸易保护主义的影响下，有的国家动辄运用反 倾销、反补贴武器，使2 0 世纪9 0 年代以来反倾销反补贴案件上升，不利于 国际贸易秩序的稳定。 2 1 2 贸易保护主义的表现 山于主要经济发达国家贸易保护主义抬头，自1 9 9 5 年呲贸组织成立以 来，贸易争端层出不穷，到2 1 ) 1 ) 2 年5 月，w t o 争端解决机制共受理了2 5 9 个案件。贸易摩擦近年大有加剧之势，突出表现在反倾销、反补贴和保障措 施等方面。据世贸组织统计，1 9 9 5 - - 2 0 0 0 年，全球反倾销案从1 5 6 件增加 到2 5 1 件，保障措施调查案从2 件增加到2 6 件。提出反倾销案指控最多的 是发达国家，其中美国使用该措施的频率最高。2 0 0 1 年全球反倾销案件为 3 2 0 件，美国提出的达7 4 件，超过2 3 。 世界经济不景气加剧了贸易保护主义。自2 0 0 0 年下半年以来，世界经 济一直不景气，2 0 0 1 年美国经济还出现衰退。这一方面导致全球贸易萎缩， 另一方面使全球钢铁等产业的产能过剩进一步恶化，去年已有多家美国钢铁 公司倒闭并导致大量钢铁工人失业。因此，争夺贸易份额和解决产能过剩问 题已经提到以美围为首的西方各国政府的重要日程上。钢铁争端在2 0 0 1 年 9 月已开始，当时为缓解钢铁产能过剩，美因总统4 t i 4 - 1 做出了对被指挎为倾 销和补贴的外国铡铁企、l k 进行全面调查的决定，涉及到2 0 多个国家。经济 i ； i 北i i 业人。学m b a 论文 不景气也加剧了粮食供过于求和粮价下跌，近些年来美国国会通过一些临时 法案，拨款数十亿美元对农业进行补助；现存，布什政府出台新农业法是要 把对农业的临时补贴和援助变成长期的法律。此外，经济不景气导致美国出 口锐减，因而幽际收支逆差急剧扩大，2 0 0 2 年这一问题将继续恶化。这对 本已严重高估的美元以及刚冒头的美困经济复苏都将产生不利影响。美元对 欧元和f 1 元的汇率已明显r 降，布什政府诉诸贸易保护措旌来缓解国际收支 失衡，在一定程度上也是为了阻j i j 美元弱势和确保经济持续复苏。即 目前以美国为代表的发达国家的贸易保护主义而引发的国际贸易摩擦 加剧，已经并将继续直接或叫接地对中固经贸产生不利影响。美国提高对进 口钢铁产品的关税，将使中国对美钢铁出口中的3 7 一3 8 受征税影响，增 征税额约2 0 6 亿美元：据中幽外经贸部条法司官员估计，这一钢铁保障措 旋将使中国企业造成损失达1 2 亿美元。另外，美通过增加农业补贴的新法 案，也将使中国农产品贸易受到影响。 与我国产生贸易摩擦的对象除了美国、欧盟等发达国家外，还有一些较 大的发展巾国家，贸易争端的诉由是以反倾销、反补贴、技术性贸易壁垒等 非关税贸易壁垒措施为主，其中反倾销案件最突出。1 2 1 3 贸易壁垒 贸易保护的主要途径是贸易壁垒，它可以分为关税壁垒和非关税壁垒。 关税是一个国家的海关对进出其关境的物品所征收的- - 3 t 税收。在经济全球 化和贸易便利化加速、关税壁垒减少的形势下，目前发达国家的关税水平已 降到4 ，并还要逐步降低；发展中国家目前的平均关税水平已达1 0 左右。 关税减少是加入世界贸易组织协议的部分，我国作为发展中国家尚须进一 步降低目前1 2 的总体关税水平。关税减少不会从根本l ：影响整体税收能 力，由于降低关税司以促进贸易和投资的发展，激发有效需求，扩大税基而， 而且还会相应地带来其他税收和财政收入的增长，所以降低关税是大势所 趋。 非关税壁垒是指除了关税以外所有贸易保护措施的总称。关1 二非关税壁 垒( n t b ) 的分类，可以有多种标准。其中，迪尔多丈( d e a r d o r f f ) 和斯特恩 ( s t e r n ) ( 1 9 9 7 年) 的分类是比较完备的一种。如图2 2 所示，按照其作川 机制，非关税壁垒主要可分为： 幽i k i i 业火学m b a 论文 图2 - 2 非关税壁垒分类图 从贸易壁垒发展的线索来看，长期的关税减让谈判使关税壁垒作用已经 很弱，国际公共规则的不断建立和完善，也使传统制度化的非关税壁垒作用 受到了很大的制约。但是，由于各国对贸易保护的需求，在传统贸易壁垒作 用被削弱的情况下，使贸易壁垒的形式不断更新弗进入了更高的层次。其特 点是更加隐蔽，技巧性也更高，使合理保护与才i 合理保护难以区分。们迫 于经济一体化和贸易自由化主潮流的搓力，当代的贸易保护主义采用了技术 性贸易壁垒以及反倾销、保护知识产权等规避多边贸易制度的约束、实行贸 易保护，从而达到保护本国就业、维护在国际分工和国际交换中的支配地位 的目的。吐 非关税壁垒的广泛采用还有以下几点原因： 首先，非关税措施比关税具有更大的灵活性和针对性。关税的制定，往 往要通过一定的立法程序，要调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手 续，因此关税具有一定的延续性。而非关税措施的制定与实施，则通常采j j l 州0 b ：i ：业犬学i i i b a 论文 行致程窿，懿邃越魄鹱遨速，程序逢较麓单，鼗鬓辩盼对浆嚣帮巢释囊菇 采取娥更换楣应的限制进口褙施，从而较侠溉达到限制进口的目的。 蕤次，裴哭税獾藏懿保护捧羯珑关税鹣佟羯更为瀑烈帮叁接。关税接麓 是逶道征牧关税采攫离商品娥本拳1 徐据，趱嚣羽弱其竞争裁力的，鲻蕊其繇 护佟丽具有秘接憋。丽一些饕关税袋麓懿遴馥配矮，预宽限定遘目的数塞霹 金额，超过限额就商按禁止谶阴，这样就能快速和瓿接地达到关税措施难以 遮到麓嚣熬。 袋磊，案荚税游蕊魄关税遥共有鏊蔽瞧举蠹歧视魏。关税捂藏，傻话税率 豹确定密餮救办法都蹩透鞠瓣，毽弱商瑶激跑较容易媳获德有关壤惑。另羚， 关税捞施的歧视性 乜较低，它往往要受到双边关系芹豳际多边贸易协定的制 兹。僚一些饕芙税揍麓黧往往逶臻囊差，漆藏性强，菰鼹畜较强麴针霹搜， 容翁对掰的围家实施差别待遇。 。b 述逡多毂戮舔爨易爨礅畿现形式邦不跫孤立存在熬，黎多壁愈都可以 通过镌互交叉使嬲，彼此多方蕊结合，形成综合搜麴贸翁壁垒。出予邂琢嫂 粼鹣耀定比较篱绞，各嚣对耄运蘑淑存在些差聚，因灏在其 _ 搴蕊蕊鲻运掰 中缀常采用雠不遗反规则又行之有效的办法管理进出聪贸易形成隐形的骶 器燮酝。在实践中，玉圣鑫是爨戆贸爨j 丕跫技术贸荔、辍务贸易都存= i 耋= 若丈鳖 豹邋黉雯荔繁垒。黧稳臻遴强酝凝、葫：胃涯、反季扣戆、芨强镄、海关髂秘、 瓢产蟪怒赠、竣瓣采购等副躞弼以形成剩震牲的壁垒，潮用技术拣礁、瑷繁 标准、商品检验、戗装、标悠等形成技术性贸易壁垒；甚至利用人权、劳工 标礁等影壤露蠢绶滚龟影熬裂彝壁垒等。缀多髫家，特潮跫茨这滏家经霞运 用一定的按巧设鬣贸易壁垒，馒贸特壁垒的隐蔽住较高，它不仅纛羧阻碍了 衷爨嬲藿亵暴戆滋鞠，出口粥为逶应其蓉戳合理熟要浆，还将对璺三产要求、 技术标准、产品规格等传出一系列的调整，增加了= ： ；台理饷成本和赞罔负挺。 2 2 新型的非美税壁垒 爨滔瑟囊贸鞑壁垒，罴秘黠予袭统贸荔壁垒露言一誉要毽瑟技术蛙燹羹 壁垒、反颈镑等黻礴鬣舔商黼自自流动静勰型菲关税黛垒。传统燹茹壁愈接 的鬣关税壁魑和传统的j 窿关税整垒，如离荚税、黧额、诲呵琵等。爱顿镪、 反补贴措施艇然出现较早，但是幽于其是v t m j t o 规则允许的贸易保障措施， 近年寒，露魏了“舞缓”帮越滚越簸蘩瓣链翅，誊交瞧褥箕 葶鸯掰爱靛纂关 税醚照来研究其发腠现状和对策。目前一妊婴的非关税壁垒之间的关系如图 一 卜一 磷北l ：灶大学g b a 论文 2 3 所示： 图2 3 主要非关税壁垒关系图 2 2 1 技术性贸易壁垒 一、技术性贸易壁垒的概念 技术性爨易壁垒( t e c h n i c a lb a r r i e r st ot r a d e ，以一f 籀称t b t ) 是现代团际贸 易中商品进口困在实施贸易进口管制时，通过颁布法律、法令、条例、规定、 建立技术标准、认证到度、捡验制度等方式，对终国进口商品铡定严掺繁杂 苛刻的技术标准、卫生梭疫标准、商品包装和标签标凇，从而摄高进口产品 蚋技术要求，增加邀口难度，最终达到限制进口嗣的的种非关税壁垒搂施。 纯2 这些标准和规定往往足以维护生产、消费者安全和人民健康为由丽制定 的+ 但其摁浊了技术规则的本来落日，饺原来有利予国鼯贸易发鼹的技术标 凇变成了阻碍国际贸易币常进行的手段，成为引发现代豳际贸翁纠纷的蓬要 撤源。t b t 有狭义翻广义之分。狭义的t b t 主要是指w t o ( ( t b t 协议 规定的技术法规、标准和合格评定程序；广义的t b t 逐包括动植物及箕产 品约检验秘捡疲措施( s v s ) 、包装和标签及标志要求、绿色壁垒、信息技术 壁垒等。 1 2 明北t 业人学m b a 论文 1 、技术法规、标准 技术法规就是强制执行的规定产品特性或相应加工和牛产方法，包括可 适用的行政管理规定。技术法规也可以包括或专门规定用于产品、加工或生 产方法的术语、符号、包装、标志或标签要求。”技术法规所涉及的范围 包括环境保护、卫生与健康、劳动安全、节约能源、交通规则、计量、知识 产权等方面，对商品的生产、质量、技术、榆验、包装、标志以及工艺流程 进行严格的规定和控制，使本国商品具有与外国同类商品所不同的特性和适 应性。对于出口国企业来醴，向国外出口商品时就必须考虑并严格遵守进口 国制定的技术法规，否则，进口国就有权对违反技术法规的商品限制进口， 甚至扣留、销毁、直至提起申诉。技术标准是指由公认的产品或有关工艺和 生产方法规定的规则、指南或特性的机构所核准，供共同和反复使用的、不 强制要求与其一致的文件，当它们适应于一种产品、工艺或生产方法时，也 可包括或仅仅涉及术语、符号、包装、标志或标签要求。盹4 1 目前存在着大 量的技术标准有行业标准、国家标准，也有许多国际标准，而针划具体产品 制定一整套专门的强制技术标准，已成为发达国家采用的一科邛艮制进口的措 施。 2 、包装和标签要求 各国对标签、包装都有细致入微的规定，这些规范有些的确是必需的， 但即使这样也大大增加了出口商的成本，更何况有些特殊的要求很难做到。 包装对环境所造成的负面影响，主要是由于包袈材料及其所形成的包装废弃 物和包装商品结构所引起的。为此，许多国家相继颁布有关包装的许多法律、 法令，主要内容包括：f 1 ) 除海关依法禁1 i ：进口商品采用可能对本国生态环 境造成破坏的包装材料之外，许多国家还采取立法形式，在本国范围内禁止 使用某些包装材料；( 2 ) 建立存储返还制度；( 3 ) 强制执行再循环或樽利用法 律。根据包装政策和法规，很多国家规定生产者、进口商、批发商和零售商 等有责任收集、处理包装废弃物；( 4 ) 向生产包装材料的企业征收原材料税。 若包装材料使用自然资源，需要负担较重的税：若使用再循环材料，则负担 较轻的税；( 5 ) 向产品生产企业钲收产品包装税( 费) 。若产品包装巾全都使用 可再循环的包装材料，n j - 以免税；若部分使h j 再循环材料，则征收较低的 税；若全部使用不可再利用或不可再循环材料，则征收较高的税；f 6 ) 采取 征收废物处置费的方法来鼓励再循环和可再循环包装：( 7 ) 建立绿色标志制 度。 髑i 以：1 2 大掌m b a 论文 3 、商黼检疫和检验蕊定 根掘“乌拉圭圆台”的协议，实施动植物卫生检痰措施定义为任何 对动植物卫生稔痰的措施。动植物至生梭疫翡疆施主要髑子：f 1 ) 傈护浚逡 动物或植物的生命缄健康免受虫害、病害戚致病有机体的传入、定居或传播 产生的风险；( 2 ) 像护j 久粪戴动物的生命蕊健康兔受食赫、饮辩藏镛睾季中懿 添加剂、污染物、毒索或致病有机体所产生的风险；( 3 ) 保护人类的生命或 楗藤免受动物、禳物或动禳物产黼携带的缡毒、血害嚣僚入、庭膳或传潘产 生的风险。它通过制定严格的卫生标准、人身安全防护标准及环境保抄t 标准 由商检部门执行裣验、检疫措施。 4 、绿色壁垒 绿色壁垒又称绿色技零鐾垒、环境蘩垒，它攀隘裸妒有限资源、环境、 生态平衡或人民僦康为名，蓄意制定一系列苛刻的环保标准，对来自国外的 产黼或鼹务麓戬蔽麓。它怒魏籀兴豹技本往贸弱壁垒形式，势菠着台邋会 法的外衣，具有隐蔽性强、技术臻求高、灵活多变的特点，因而其保护内容 卜分f 泛，不仅涉及资源环境与入类毽壤有关亵菇熬生产、爨爨方嚣熬妻鼙定 和限制，而且对那些需达到一定的安全、卫生、防污等标准的工业制成j 5 i 办 产生匿大压力，麸纛怼发装中髫家豹对终贸易与经济发壤其袁缀天救援藏 性。绿色蹙垒在种类l 层出不穷，形式上花样翻新，常姒的有环境关税和市 场准八、环境技零糕准、环壤撂恚、丽凌镪装到壤以及环壤卫生捻疫利痰等。 5 、合格评定程序 合格谔定程守一般巍认证、认可秽樱互承认组成，影蛔较大的是第三方 认证。认证可以被分为产品认证和体系认证。产话认证主要指产品符合技术 娥定或标准的娥定。体系认涯是撑确认生产或管理体系符合堋_ 陂规定。目前 最为流彳= ! i ：的国际体系认诋有i s o ( 国际标准仡组织) 9 0 0 0 质黧管理体系认 谣和i s 0 1 4 0 0 0 环境管理体系认涯。 6 、储息技术壁垒 电予商务实际上是搬利用现代信息技术，主鼗是计算机网络进行的各类 商务活动。由于近几年电子商务的迅速发展，有关电予商务静标准寝硪秘盏 成为技术性贸易壁垒。随着电子商务的技术支持电子数据交换( e d l ， e l e c t r o n i cd a t ai n t e r c h a n g e ) 技术在发达戳家的应爝强趋广泛和成熬，一些霉 家开始强行要求以e d i 方式进行贸易。虽然电子商务为国际贸易带来了极 大的便稍，同时谶为微蕊经济主体内部进行网络佬管舔超了键避作雳。氆楚， 从世界范围来看，电子黼务的成功应用大多足在发达国家，尤越是美嘲和欧 曲北l ：x d k 大学m b a 论文 洲，他们从中获取了极大的利益。而发展中国家由于信息技术发展相对落后， 计算机软硬件设备、通信设施以及法规建设都不健全，很难达到e d i 的硬 性要求，尚未能执行完全的电子签证系统。 二、技术性贸易壁垒产牛和发展的原因 t b t 的产生和发展有着深刻的背景。从需求方面看，动因有以下两个： ( 1 ) 保护人类健康和生态环境等的需要。随着经济的发展，人们的环保、 安全和保健意识空前提高。出于保护人类健康、提高生活质量和安全及保护 生态环境的考虑，各国纷纷采取技术性措施，制定了许多技术法规和标准， 建立了产品质量和安全认证制度：( 2 ) 保护国内市场的需要。在关税以及其 他非关税壁垒盛行的年代，尚用不着利用t b t 来制造贸易障碍。然而，经 过关税与贸易总协定框架f 的八轮多边贸易谈判，关税水平已大幅降低，配 额、许可证等传统非关税壁垒也大量消除。t b t 作为圈际贸易保护主义的 有效庇护所成为贸易保护主义新的t 要手段；从供给方面看，动因也有两 个：( 1 ) 技术因素的作用。科学技术迅猛发展及科技发展水平的一i 平衡，如 高灵敏度检验、检测技术的发展，给发达国家限制进口，设置技术性贸易壁 垒提供了快速准确的检测数据，从而使得t b t 迅猛发展成为叮能：( 2 ) 制 度因素的作用。w t o 及有关国际公约的一些规定给设置t b t 创造了条件。 无论是1 9 7 9 年3 月g a t t 第7 轮多边贸易谈判东京回合中签订的标准守 则，乌拉圭回合进一步修正的( ( t b t 阱议，还是其他国际公约如困际 环保公约，虽然一方而都要求对t b t 进行规范，但是另一一方面却又都允许 在，一定条件下可以采取t b t ，从而为t b t 的发展创造了制度条件。在上述 需求与供给两大因素的共同作用下，t b t 发展异常迅猛，已成为非关税壁 垒的重要组成部分。 三、技术性贸易壁垒的特点 1 、广泛性 技术贸易壁垒名目繁多。从产品角度看，不仅涉及资源环境与人类健康 有关的初级产品，而且涉及所有的中间产品和工业制成品，产品的加工程度 和技术水平越高，所受的制约和影响也越显著；从过程角度米看，包括研究 开发、生产、加工、包装、运输、销售和消费整个产品的生命周期；从领域 来看，已从有形商品扩展到金融、信息等服务贸易、投资、知识产权及环境 保护等各个领域；技术贸易壁垒措施的表现形式也涉及到法律、法令、规定、 要求、程序、强制性或自愿性措施等各个方面。 柏北：f 业大学m t a 论文 2 、系统性 技术性贸易壁垒足一个系统，不但包括w t o 贸易技术性贸易壁垒 协议规定的内容，而且还包括卫生与植物检疫措施协议、服务贸易 总协定等规定的措施；建立世界贸易组织协议、补贴和反补贴措施协 定、农业协定、与贸易有关的知识产：权协定等都对环境问题进行了规 定。除w t o 以外的其他国际公约、国际组织等规定的许多对贸易产生影 垧的技术性措施出部属于技术性贸易壁垒体系的范围。 3 、合法性 技术性贸易壁垒往往披上合法的外衣，借w t o 的贸易技术性贸易壁 垒协定中若干规定，打者保护人类健康或安全，保护动植物的生命或健康， 或保护生态和环境的旗号，行保护贸易之实。我们从表2 1 所示1 9 9 7 年一 2 0 0 1 年世界贸易组织成员通报t b t 所涉及的目标和依据情况可略见端倪。 表2 - 11 9 9 7 年2 0 0 1 年成员通报涉及的目标和依据情况吃5 1 赢丽瀛篷鏖 1 9 9 71 9 9 81 9 9 92 0 0 02 0 0 1 国家安全要求 2 2o1o1 为消费者提供信息 ( )o2 75 96 6 防止欺诈和保护消费者1 1 17 25 05 51 0 0 保护人类健康和安全3 4 72 4 12 1 22 5 42 2 1 保护动、植物生命和健康1 1 4 5 4 1 06 保护环境8 96 1 4 6 5 84 5 质量要求1 6 51 32 66 14 8 协调4 73 35 07 47 2 适应国内新法律和技术7 09 2 6 2 8 09 4 降低或消除贸易壁垒3 01 21 01 37 便利贸易 o0261 5 节约成本和提高生产率3 3 8560 其它 5 1 0 8 1 7 34 32 3 未列明目标0316 7 西l l j ；i 2 l k 大学m b a 论文 孑嘉而溺卜迫 1 9 9 7 1 9 9 81 9 9 9 2 0 0 02 0 0 1 合计 9 3 36 4 86 6 97 2 57 0 5 注：出了：有的通告列出2 个或者2 个以上的目标和依据，故合计数超过该 年实际通报总数： 1 9 9 8 年的列为“其他”目标的通告，将消费者信息包括在内。 从表2 。1 我们可以发现，各成员为其制定技术法规、标准或合格评定程 序使用最多的“正当目标”是“保护人类健康和安全”，而相比之下，“保护 动、植物生命和健康”这一“正当目标”使用较少，这是因为他们更多地是 通过s p s 协议实现他们的目的。据统计，近年w t o 成员的t b t 和s p s 通 报嚣呈上升趋势。1 9 9 5 - - 2 0 0 1 年t b t 通报累计4 3 2 1 件、s p s 通报2 7 5 7 件， 两者合汁7 0 7 8 件。 目前国际上已签定1 5 0 多个多边环保协定。发达国家积极制定技术标准 和技术法规，为技术贸易壁垒提供法律支持。比如美国职业安全与健康管理 局、消费者产品安全委员会、环境保护局、联邦贸易委员会、商业部、能源 效率标准局等都各自颁布有法规，包括联邦危险品法、家庭冷藏法、 控制放射性的健康与安全法、植物检疫法、联邦植物虫害法、动物 福利法等，其中有些条例是专门针对进口国家或商品而制定的。 4 、双重性 实行技术贸易壁垒有其合理性，即真正为了实现规定的合法目标是可以 采取合适的壁垒措施的。正常的技术贸易壁垒是指合法合理地采取技术性措 施以达到合理保护人类健康和安全及生态环境的同的，如禁止危险废物越境 转移可以保护进口国的生态环境，强制规定产品的安全标准可以保护消费者 的健康甚至生命等等；但另一方面，一些国家，特别是美国、日本、欧盟等 国凭借其自身的技术、经济优势，制定比困际标准更为苛刻的技术标准、技 术法规和技术认证制度等，以技术贸易黩垒之名，行贸易保护主义之实。 5 、隐蔽性和灵活性 技术贸易壁垒与其他非关税壁垒如进口配额、许可证等相比，不仅隐蔽 地回避了分配不合理、歧视性等分歧，而且各种技术标准极为复杂，往往使 出口国难以应付和适应。技术贸易壁垒措施对国别没有限制，一视同仁，不 存在配额问题。而且技术贸易壁垒措施是以高科技基础， ：的技术标准为基 础，科技水平不高的发展中国家难以作出判断。一些技术标准还具有不确定 性而且涉及砸很广，令人无从谈起、无法把握，很难全而顾及。更何况把贸 1 7 一 魏- j , ；t h l l _ 炎学b b a 论文 易保护的实现转移列人类健康保护上，有恧大的隐蔽性和欺骗性。 摄世赛贸易组纵统计，截至2 0 0 2 年9 月1