（工商管理专业论文）引入征信系统促进电子商务良好发展.pdf

独创性( 或创新性) 声明 本人声明所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我 所知，除了文中特别加以标注和致谢中所罗列的内容以外，论文中不包含其他人已经发表 或撰写过的研究成果，也不包含为获得北京邮电大学或其他教育机构的学位或证书而使用 过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并 表示了谢意。 中请学伉论文与资料若有不实之处，本人承担一切相关责任。 本人签名日期：2 q 笾生且! q 目 关于论文使h j 授权的说明 学位论文作者完全了解北京邮电大学有关保留和使用学位论文的规定，即：研究生 在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京邮电大学。学校有权保留并向国家有关 部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许学位论文被查阅和借阅；学校可以公布学位论 文的全部或部分内容，可以允许采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。( 保 密的学位论文在解密后遵守此规定) 保密论文注释：本学位论文属于保密在一年解密后适用本授权书。非保密论文注释：本 学位论文不属于 本人签名： 导师签名：期： 引入征信系统，促进电子商务良性发展 摘要 本文从国内电子商务的发展现状出发，介绍了如何在电子商务交易中引入征 信系统，以解决电子商务发展中的瓶径问题。本文先讨论了在电子商务中引入征 信系统的法律环境和经济环境，阐述了引入征信系统的必要性和紧迫性。文中重 点介绍了信用、征信等近年来热门的经济问题，分析了电子商务中现有的信用评 分系统的局限性与不足，提出了如何在电子商务交易中引入征信系统，对个人用 户进行信用征信、交易中信用应用、信用管理等问题。最后的结论是在电子商务 中引入征信系统，将创造一个征信与电子商务双赢的一个良好局面。 关键词征信系统电子商务 i n d u c t l n gc r e d i tr e f e r e n c ep r o m o t e t h ed e v e l o p m 【e n t o fe b u s i n e s s a b s t r a c t n l i sa r t i c l ei sb a s e do nt h ec u r r e n tc o n d i t i o no fd o m e s t i ce b u s i n e s s i n t r o d u c eh o wt oi n d u c tc r e d i t r e f e r e n c es y s t e mi n t oe - b u s i n e s st os o l v et h ee - b u s i n e s s p r o b l e m sd u r i n gd e v e l o p i n g f i r s t ，t h i sa r t i c l ed i s c u s s e dt h el a wa n de c o n o m i ce n v i r o n m e n tw h e ni n d u c t i n gt h i ss y s t e m a n dt h e ni te x p o t m d e dt h ei m p o r t a n c ea n du r g e n c ya b o u tt h ei n d u c t i n g t h i sa r t i c l ew a sm a i n l y i n t r o d u c e dt h eh o ti s s u e so fc r e d i t sa n dc r e d i tr e f e r r i n g ，a n a l y z e dt h el i m i t sa n ds h o r t c o m i n g so f c r e d i tg r a d i n gs y s t e mi nc u r r e n te - b u s i n e s s ，r a i s e dt h eq u e s t i o n so nh o wt or e a l i z et h i si n d u c t i n g ， h o wt or e f e r r i n gi n d i v i d u a lc r e d i t s ，h o wt ou s ec r e d o sw h e nd o i n gb u s i n e s s ，h o wt om a n g ec r e d i t s e t c t h ef m a lc o n c l u s i o ni sw h e ni n d u c t i n gc r e d i tr e f e r e n c es y s t e mi n t oe b u s i n e s sw h i c hw i l l c r e a t ean i c e rc o m p l e x i o nt h a tb e n e f i tb o t hp a r t i e so fc r e d i tr e f e r e n c ea n de - b u s i n e s s k e yw o r d s = c r e d i tr e f e r e n c e ，e 。b u s i n e s s 第一章前言 1 1 国内电子商务的发展现状 我国电子商务从1 9 9 0 1 9 9 3 年开展e d i 应用起步，经过1 9 9 3 1 9 9 7 年由政府组织的“三金 工程”阶段，2 0 0 0 年以来进入全面启动，稳步务实发展阶段。近年来，我国电子商务交易额 保持快速增长。据中国电子商务协会的研究报告，2 0 0 2 年，各行业电子商务交易额约为1 0 2 1 7 亿元。与此同时，日趋理性务实的行业经营理念使电子商务网站总量为4 4 8 6 个。 随着国内互联网用户数量的激增，中国电子商务呈加速发展之势。电子商务应用日趋深化， 服务模式不断创新，电子商务正从北京、上海、广州向沿海和内地各大城市扩展。外部环境的 进一步改善，信息基础设施的进一步发展，企业和用户上网需求的不断开发和培养，一大批商 务网站的务实创新，以及国际资本对中国电子商务市场的再次青睐，2 0 0 4 年国内电子商务市 场发展明显升温，电子商务的市场活力显著增强。 广大企业逐步认清信息化是大势所趋，制定企业信息化发展战略就抢占经济全球化的制高 点，开展电子商务已经成为企业投身全球市场竞争的入场券。在此大背景下，国内部分大中型 企业纷纷加快了信息化建设的步伐，不同程度地引入了e r p 、s c m 、c r m 等先进的管理软件系统， 优化了企业内部管理，提升了企业快速反应和竞争力。中石化、中石油、中化、中粮、中国五 矿等大型企业都开展了形式不同的电子商务，有效地拓展了业务，普遍提高了商务活动效率， 延伸了活动范围，降低了交易成本。在全国各级政府及经贸等部门的大力推进下，目前形式多 样的电子商务活动正在全国各地大量丌展和推广。第三方网络服务平台，带动了大量中小企业 和个人电子商务的发展，并促进电子商务的国际化。与此同时，大批中小企业也积极参与电子 商务活动，成为电子商务的实践者和推动者。 1 2 发展中的问题 我国的电子商务在从无到有，规模从小到大，取得长足发展的同时，也存在着很多问题。 虚假交易、合同诈骗、收款不发货、发了货收不到款、网上拍卖哄抬标的等行为屡屡发生：专 业化第三方物流配送体系缺乏、支付体系不完善、信用体系的不健全等等都是制约电子商务发 展的瓶颈。这里重点谈谈信用体系建设的问题。 在有关电子商务法律法规还不健全不完善的时期，或者已经有专门的法律法规约束电子商 务行为的情况下，完善电子商务的信用管理，解决诚信缺失，减少交易纠纷的发生，降低交易 风险是非常必要的。 电子商务活动中，交易双方都是通过网络交流，很难有面对面直接沟通的机会或者说没有 这个必要。如果没有成熟的体制或者权威的第三方机构提供查询对方信用的途径，也就是所谓 的征信，那么交易就无法知道对方的信用状况，只能通过感受和体验，凭借自己的经验和判断 来决定是否能成功进行交易。 采用电子商务模式进行商品交易和服务交易与其他贸易方式一样，交易双方都会面临如下 风险：双方资信风险；产品风险；，物权转移风险；支付风险；售后服务风险等等。要事前防 范这些风险，就需要有健全完善的信用体系和方便快捷的征信服务。 我国政府在加强社会信用建设时提出：“大力整顿和规范市场经济秩序，要标本兼治，重 在治本，要切实加强社会信用建设，逐步在全社会形成诚信为本、操守为重的良好风尚，加快 建立企业、中介机构和个人的信用档案，使有不良行为记录者付出代价，名誉扫地，直至绳之 以法。”可见政府建立健全社会信用体系的决心和信心。 第二章在电子商务中引入征信体系的法律环境和经济环境 2 1 电子商务活动中引入征信体系的法律环境 2 1 1 中华人民共和国电子签名法 2 0 0 4 年8 月2 8 日，十届全国人大常委会第十一次会议表决通过中华人民共和国电子签 名法( 以下简称签名法) ，首次赋予可靠的电子签名与手写签名或盖章具有同等的法律效 力，并明确了电子认证服务的市场准入制度。该法共五章三十六条，它是我国第一部真j 下意义 的电子商务法，是我国电子商务发展的里程碑，它的颁布和实施必将极大地改善我国电子商务 的法制环境，促进安全可信的电子交易环境的建立，从而大力推动我国电子商务的发展。 签名法的主要内容是：规范电子签名行为、确立电子签名的法律效力、维护有关各方 的合法权益。 2 1 2 电子认证服务管理办法 为确保电子交易安全放心，我国于2o o5 年4 月1 日正式实施电子签名法。在电子签名 法实施前夕，其配套部门规章电子认证服务管理办法同时实施，具有重要的法律效力和作 用。电予认证服务市场准入制度是电子签名法立法核心之一。 电子认证服务管理办法主要规定了电子认证服务许可证的发放和管理、电子认证服务 行为规范、暂停或者终止电子认证服务的处置、电子签名认证证书的格式和安全保障措施、监 督管理和对违法行为的处罚等内容。 电子认证服务管理办法以电子认证服务机构为主线，主要围绕电子认证机构的设立、 电子认证服务行为的规范、对电子认证服务提供者实施监督管理等内容作了具体规定，以解决 电子认证服务行政许可的实施和电子认证服务机构的监督管理问韪从而保证电子签名法的顺 利施行。信息产业部作为法律授权的电子认证机构行政许可的实施机关，依照电子签名法的授 r 权制定了电子认证服务管理办法。 电子签名法在设立电子认证服务市场准入制度的同时，考虑到由于我国电子认证业务还处 于发展起步阶段的情况，规定了政府部门有必要对电子认证机构实施有效的、适度的监管，并 明确授权国务院信息产业主管部门制定电子认证服务业的具体管理办法对电子认证服务提供 者实施监督管理。 以上两部法律、法规的实施，为在电子商务活动中引入征信机制提供了法律保证。可以保 证所征信的对象及提供的征信报告是真实、可信的。 2 2 电子商务活动中引入征信体系的经济环境 诚信是电子商务的基石。目前，诚信建设越来越受到大家的关注，诚信决定电子商务发 展的速度和质量，关乎中国电子商务的前途未来。 在全球经济化进程日益加快的今天，我国的电子商务也步入了一个迅速发展的时期，如何 建立完善的诚信机制是影响我国电子商务进一步发展的重要问题。 建立商业信用机制已成为电子商务发展的最大挑战之1 并且成为电子商务做大做好的前 提与关键。电子商务的信用问题不仅是互联网如何在经济行为中必须遵循的信用原则，更主要 的是要为电子商务的各方交易者建立必要的、适合电子商务特征的信用模式。诚信考验电子商 务生命力，良好的商业信用反过来又促进了电子商务的发展。 同时，诚信经营还有助于商务网站品牌的树立，能够为电子商务网站积聚起稳定的客户， 并提高这些消费者对网上购物的忠诚庇作为新经济代表的中国电子商务企业在确保电子商务 的安全性和信誉度方面，长期做着各自的探索和实践，初步形成了一些行之有效的措施，从而 保障了公司和顾客的现实利益，并使得电子商务企业以科学规范的运作形态进入了公众视野。 但是，应该看到，在目前我国信用评价和监管机制还不健全的环境下，人们在交易过程中 诚实守信的意识还很淡薄，因为人们的失信成本很低，或者说有时还不存在失信成本。相对于 传统商务模式，电子商务更需要人们诚实守信，没有全社会各方面的诚信支持，电子商务就是 建立在沙滩上的大厦，信用机制也会是水中浮萍。电子商务发展技术上的差距，可以通过购买 引进或独立开发来弥补，但是良好的诚信环境建设和诚信意识的培养，需要人们长期的努力才 能培育出来，这是电子商务诚信机制建设中的难题， 如前言中所述，日益增加的电子商务需求与持续增加的电子商务纠纷是现在电子商务发展 中的突出问题。在电子商务活动中引入征信体系正是适当其时，不但可以规避电子交易中的风 险，而且可以促进全社会对诚信的认识，为建立诚信社会做出具大的贡献。 第三章现有信用评分体系介绍及局限性 3 1 现有电子商务门户网站信用评价制度的简单介绍 9 我国大部分的电子商务门户口网站都建立有交易后信用评分或信用等级评价的系统，虽 不是完善的征信体系，但也是征信体系的雏形。现简单介绍几家网站的信用评级办法，以对征 信有一初步的认识。 3 1 1 淘宝网信用评分体系 淘宝网是国内最大的b 2 b 电子商务门户网站之一。其独特的信用评价体系和网上支付体系 在b 2 b 电子商务门户网站中独树一帜。它的信用评价体系简单介绍如下： 信用评价：淘宝会员在淘宝上的每一笔交易成功后，双方都会对对方交易的情况作一个评 价，这个评价就是信用评价。信用评价分为“好评”、“中评”和“差评”三类。它是公平、 公正的，是建立网络诚信制度的基础。 信用度：淘宝用户在淘宝的信用度建立在信用评价的基础上，记录淘宝会员过去在淘宝上 的所有交易情况。信用评价“好评”则信用度加1 分，“中评”不得分，“差评”扣1 分。 星级：星级是记录淘宝会员过去在淘宝上的所有交易情况，是您衡量卖家信用的一个重要 依据。信用度和星级是有对应关系的。如：一心对应4 分一l o 分。 信用评价，信用度，星级构成了淘宝的评价计分体系，它会在您的用户名旁边显示，并且 永远累计，不能随意删除更改。 从淘宝网的信用评价体系可以看出，它是根据淘宝会员在淘宝网的交易记录为依据，对交 易双方的信用度进行评价的。 具体的评价方法如下： 如果是买家对卖家进行评价，则登陆“我的淘宝”；在“我是买家”栏目下点击“己买到 的宝贝”；在交易记录中有一项“评价”，点击，就可以对交易对方进行评价了。同样，如果 作为卖家，在“我是卖家”下点击“已卖出的宝贝”，在交易记录中可以对买家进行评价。 图一1 图一3 评价计分规则 信用评价计分规则： 评价分为“好评”、“中评”、“差评”三类，每种评价对应一个信用积分，具体为：“好 评”加一分，“中评”不加分，“差评”扣一分。 2 0 0 6 年3 月1 0 日后产生的交易的评价计分规则 2 0 0 6 3 1 0 起，使用支付宝且交易成功的交易可以进行评价并生效计分，非支付宝的交易 可以进行评价，但只生效不计分。评价计分基本规则不变。好评加1 分，差评扣1 分，中评不 得分。 每个自然月中，相同买家和卖家之间的评价计分不超过6 分( 以支付宝交易创建的时间计 算) 。超出计分规则范围的评价将不计分。 若相同买卖家之间就同一商品，有多笔支付宝交易，则仅第一笔交易评价生效计分，之后 的其他交易评价由系统自动按照第一笔的评价生成，且不计分。 在“成人用品情趣用具”该类目下的交易，如果您选择了匿名给卖家做评价，则选择匿 名的一方得到的评价不计分。 评价是否计分将不会在评价内容后注明。但不计分的评价照常显示，仅不计入淘友的信用 指数； 如一方评价另一方未评，使用支付宝交易且交易成功的，在3 4 5 天评价期后则系统会自 动默认给予评价方好评；未使用支付宝交易则在3 4 5 天评价期后，只会单向显示该项评价。 其信用度分为以下1 5 个级别： 淘宝会员在淘宝网每使用支付宝成功交易一次，就可以对交易对象作一次信用评价。评价 分为“好评”、“中评”、“差评”三类，每种评价对应一个信用积分，具体为：“好评”加 一分，“中评”不加分，“差评”扣一分。在交易中作为卖家的角色，其信用度分为以下1 5 。1 l 一 个级别 4 分一l o 分肇 1 1 分- 4 0 分母q ， 4 1 分一9 0 分肇 9 1 分一1 5 0 分簟簟妒译 1 5 1 分一2 5 0 分擎爷肇节镛 2 5 1 分一5 0 0 分够 5 0 1 分一1 0 0 0 分9 母 1 0 0 1 分一2 0 0 0 分母母妒 2 0 0 1 分一5 0 0 0 分母母母9 5 0 0 1 分一1 0 0 0 0 分母母母移母 1 0 0 0 1 分一2 0 0 0 0 分瓣 2 0 0 0 1 分一5 0 0 0 0 分谚蛳 5 0 0 0 1 分一1 0 0 0 0 0 分黛卿谚 1 0 0 0 0 1 分一2 0 0 0 0 0 分嘲谚霪帮 2 0 0 0 0 1 分一5 0 0 0 0 0 分衡蛳馥锤侉 图一4 3 1 2e b a y 易趣网的信用评价体系 信用评价是易趣上买家或卖家信誉的重要指标。您的信用评价记录包括一个评分( 显示在 括号内) 和与您交易过的其他用户的评价。 作为易趣用户，您在对其他用户做出信用评价时应谨慎行事并做出正确的判断。您所写的 内容将永久保存在那些用户的易趣记录中。 易趣有关信用评价的规则旨在鼓励开放和诚信的交易。然而，为确保评价的使用得当而不 被滥用，用户必须遵守易趣的一些基本规则。 每个易趣用户都有信用评价记录一其中包括信用度( 在括号中) 和其他与您交易过的用 户做出的评价。 例如： e b a y g a m e s e l l e r ( 1 2 5 ) 意味着该易趣用户至少已得到了1 2 5 名其他易趣用户的 。1 2 好评。 信用评价体系很简单。已完成与您交易的易趣用户可以做出他们对该交易的信用评价。您 将： 每条好评+ 1 分 每条中评。分 每条差评一1 分 得到l o 条或l o 条以上评价就授予一个信用星星图标。 提示：一个易趣用户只能对其他用户的信用度造成1 分的影响。例如，如果您为其他用 户提供三个好评( 针对不同的购买或出售) ，则该用户的好评总计将只增加1 分。 如何查看信用评价：在对物品出价或购买物品之前，您可以点击卖家用户名旁边的数字或 者通过查看信用评价申请表查看该卖家的信用度。卖家也可以查看买家的信用评价记录，以 确定买家过去的可靠程度。 用户达到定的信用度后，易趣就会奖励其信用星星。以下是不同信用星的含义： 黄色信用星( ) ：l o 到4 9 点 蓝色信用星( ) ：5 0 到9 9 点 青绿色信用星( ) ：l o o 到4 9 9 点 紫色信用星( ) ：5 0 0 到9 9 9 点 红色信用星( ) ：1 ，0 0 0 到4 ，9 9 9 点 绿色信用星( ) ：5 ，0 0 0 到9 ，9 9 9 点 超级黄星( 旃) ：l o ，o o o 到2 4 ，9 9 9 点 超级青绿星( ) ：2 5 ，0 0 0 到4 9 ，9 9 9 点 超级紫星( j ) ：5 0 ，0 0 0 到9 9 , 9 9 9 点 超级红星( 蔫) ：l o o ，o o o 或更多点 提示： 在多数情况下，星星越多表示该用户越值得信赖。但请您始终查看用户的信用评价内容，阅读 相关留言并特别注意差评。 3 2 现有信用评价体系的特点和局限性 3 2 1 现有信用评价体系的特点 从以上两家电子商务网站的信用评价体系可以看出： 目前现有的电子商务交易信用评价均以本网站的交易记录作为评价的资料来源； 交易双方的相互评价是该网站会员获得信用度的唯一途径； 信用度的含义仅限于成功交易次数的累加； 有效信用评价的标准各有不同； 信用评价结果作用单一：仅仅对本网站会员有参考价值； 交易双方获得较高信用度将是一个漫长的过程。 3 2 2 现有的信用评价体系的局限性 1 评价结果由于资料来源的单一可信度降底； 2 不同的网站的信用评价结果没有共享性，如果新成为一家网站的会员，可能要有漫长的时间 重新获得信用度，不利于电子商务发展； 3 信用体系设计的不完善，导致有炒作信用度的行为的发生。有炒作信用度的情形发生，说明 电子商务用户对信用度的做用有了充分的认识，但正是信用评价的不科学，而导致他们采用了 不正当的手段来获取： 4 没有科学的信用评价模型与信用度评估方法，仅仅以简单的用户相互评价、评分来评估信用 度显然说服力不够； 5 没有严厉的失信惩戒机制，失信成本过低，有些人可能会由于利益的驱使铤而走险； 6 恶意恶评的问题。有些人出于不同的目的，或者根本没有什么目的，由于对信用度重要性认 识不够，而随意给予对方恶评。 信用等级评价是市场经济发达国家普遍采取的一种介于道德和法律间规范市场行为的方 法，信用等级评价结果的约束力强于道德但弱于法律，所以信用等级评价制度能够在较大程度 上填补道德和法律之间的行为规范空隐电子商务门户网站建立了交易后信用评分或信用等级 评价的系统，在一定程度上提高了电子商务交易的安全性，有利于促进电子商务发展和增加公 众对网络的信任；但是现阶段我国尚缺少统一的信用等级评价制度，各相关网站的信用评价 标准不尽相同、信用评价结果不能共享，这在很大程度上又降低了信用等级评价结果的作用和 使用效率。因此，紧迫需要在我国电子商务活动中引入征信体系。引入征信体系具有重要作用， 具体讲，首先是促进我国电子商务快速发展其次是保护电子商务交易方的合法利益；第三， 成为我国社会诚信体系建设的重要组成，有利于维护正常的社会经济秩序；第四，大大提高企 业参与国际竞争的能力。 第四章征信及信用简介 4 1 征信与信用简介 前文说了这么多征信的好处，作用，到底什么是征信昵? 这里简单做一介绍。 左传日：“君子这言，信而有征，故怨远于其身；小人之言，僭而无征，故怨咎及。”其 中所提到的“信而有征”四个字，即可征验其为信实也。一般所言征信两字，中文之“征”即 证也、验也、求也，“信”即信用、诚实、信任之意。“征信”即为征求信用或验证信用，如 同上述所提及的信而有征。“信用”即英文c r e d i t ，依w e b s t e r s 大词典中解释的“t h es y s t e m o fb u y i n ga n ds e l l i n gw i t h o u ti m m e d i a t ep a y m e n to ns e c u r i t y ”，是一种买卖之间不须 立即付款或安全警戒的一种制度。 4 1 1 信用简介 “信用”依辞源解释：“人之道德，有诚笃不欺，有约必践，夙为人所信任者，谓之信用。” 辞海列出了信用的三种释义：( 1 ) 谓以诚信任用。信任使用；( 2 ) 遵守诺言，实践成约； ( 3 ) 以偿还为条件的价值运动的特殊形式。由此可见，信用的范围，是一个人的一切言行及 社会上对道德的评价，均是信用形成的要素。如果从目前的市场经济观点来说，信用的根据， 以债权人( 或称之为授信人) 所作给付承诺的能力有没有信心为基础。也是信用以经济价值的 移转为基础，以相互信任为必要条件，并包含有时间因素。信用的经济学概念可定义为：信用 是以债务人的偿还承诺和债权人对债务人的信任为基础的经济价值的单方面转移。 信用作为一种经济关系借贷关系，同时还是一种契约关系。然而对于交易双方来讲， 双方掌握的信息是不对称的。普通的交易中债务人比债权人拥有信息优势，即债务人比债权人 更了解自己能否还款。债权人为了克服信息不对称性，减少信用风险，就需要对债务人所作给 付承诺的能力进行信用调查。在电子商务交易中，由于购买一方无法见亲眼看到所购买的商品 或者说没有此必要，那么，卖方就比买方掌握了更多了有关于交易的信息，尤其是第三方支付 平台的丌发与使用，更是使得买方在交易信息的掌握上处于被动地位，卖方比买方更清楚自己 所卖商品是否和自己在网上的描述是否一致，而买方只有验货后才能清楚。买方为了规避交易 风险，减少交易成本、避免不必要的纠纷，在交易前对卖方进行信用调查就显得尤为重要。 现代“信用”的特点可归纳如下： 信用是现代市场经济制度的要素 信用具有货币功能，是交易的重要媒介 信用可以增加市场的有效需求，增加消费 信用可以提高人类的道德标准 4 信用是可建立的、可被了解验证的，并且是可数据化的 信用有时效性，信用与时间有紧密的关系 信用资料应可共享 另外，信用在某些时候也可作为一种支付手段来使用。 1 2 征信简介 所谓征信，简言之，就是信用调查或信用审查。具体讲，就是运用专业知识，通过收集掌 握的公开信息和调查掌握的隐蔽信息对某个民事主体履行债务的能力做出客观公正的评价。 我国远在商、周时代，西文远在古希腊时代即有“赊”、“欠”等商业信用的记载，而商 业信用的发达乃是近代经济发展的产物。早期经济社会比较单纯，工商业经营规模小，交易往 来大多是熟识的老主顾，商业信用的授受双方比较容易了解，买卖双方对于履行给付的能力及 意愿也十分了解，交易信息量少，了解起来比较容易，因此征信工作在当时并不被看重，也不 十分必要。随着社会的发展，经济的繁荣，交易的对象和范围日益广泛，交易形式也更为复杂， 交易相关信息也更为繁复。交易双方对于信息占有的不对称性日益显著。为了规避交易风险， 对交易对方进行信用调查或审查，就显得非常必要了重要了。 征信工作是对被征对象信用能力的调查与分析，在通过对调查对象有关资料的了解的基础 上，用以判断其信用好坏，可信懒的程度，以作为未来授信、交易往来的参考。征信工作有如 下几个特点： 求真性。旨在了解被征对象情况的真实性，使授信者能依征信调查的结果，做出正确的判 断。 综合性。征信对象可能是企业，个人，机构，政府等等，征信对象的不同使得征信工作具 有很强的综合性。 持续性。信用具有时效性，因征信工作也必需是持续性的。征信结果有历史性，也具有时 效性。 复杂性。外部环境的不断变化中和被征对象的广泛性，以及征信资料的来源有限及不健全， 使得征信工作相当复杂。 合作性。征信资料波及的范围很广，需要各个行业、领域、部门的紧密配合才能取得较为 真实可信的结果。同时，征信结果也应为需求者共享。 前瞻性。征信工作是通过调查被征对象的资料，进行分析判断，对被征对象以后的交易行 为做出某种判断。 保密性。严格保守客户的征信资料是征信工作的最基本的职业道德。征信工作的顺利进行， 有赖于调查对象的充分合作，彼此应建立保守机密的相互信赖关系。 比较性。外部环境在不断变化，征信技术也在不断发展。不同时期的被征对象和征信评价 也应因时、因地制宜。相互比较。 征信工作应该由专门的机构进行，以保证征信工作的顺利进行和征信结果的可信赖性。按 征信对象的不同，征信可分为企业征信和个人征信两类。企业征信主要是收集企业信用信息、 生产企业信用产品的机构；个人征信主要是收集个人信用信息、生产个人信用产品的机构。 第五章与征信工作有关的问题 5 1 征信程序 无论是对企业征信是对个人征信，一般都按以下的程序进行： 5 1 1 征信准备 征信准备是征信程序的第一个阶段，基本要求是受理的征信任务明确、拟定的调查重点突 出，其主要内容包括业务受理、简单面谈、查阅资料、拟写提纲、约定时间等。 1 业务受理 征信工作是从企业客户提出商务需求开始的。企业客户的具体商务需求可能各不相同，但 无外乎两个方面：一是融资需求，二是交易需求。无论融资需求还是交易需求，都涉及到的一 个核心问题即征信对象的信用状况或资信状况。 2 简单面谈 企业客户来洽谈商务需求的可能是业务部门的人员也可能是财务部门的人员，或是需求人 自己。征信机构或征信部门需要安排有关征信人员来接待并进行简单的面谈。面谈的内容可以 包括以下方面：1 、商务需求的内容，企业客户的商务需求是融资需求还是交易需求。2 、企业 或个人的基本情况。如果是企业，主要包括企业的经济性质、主要股东、行业归属、主营业务、 经营规模、员工人数、主要客户、主要财务指标等等；如果是个人，则主要包括个人基本情况 如姓名、住址、工作单位、学历、收入情况等等。3 、客户的融资情况，包括企业在银行有无 借款情况，在租赁公司有无融资租赁情况，在社会上有无发行债券情况，在供货商有无应付账 款情况；个人的银行信用记录情况、社会信誉记录等等。 3 查阅资料 通过与客户的简单面谈后，对企业的基本情况有了一个大致的了解，接下来的工作就是 要查阅有关资料，以便核对有关情况，发现问题，明确调查重点。( 1 ) 应查阅政府部门的有关 统计资料尽可能搜集客户所在地区的经济信息，如经济增长、经济结构、行业重点等。( 2 ) 查 阅社会及行业信息服务部门的有关统计资料，如行业信息、业内企业、行业分析等资料，尽可 能搜集企业客户所在行业的经济信息，如市场规模、竞争状况、客户分布、技术水平、发展前 景等。( 3 ) 应查阅同类企业的以往征信报告，作为征信机构或征信部门以往对各行业的企业都 有过征信业务，在遇到同类企业征信时可以从内部将以往征信报告调出来查阅，以便对同类企 业的业务及财务情况进行比较分析。( 4 ) 应查阅客户的以往交易记录，银行信贷部门应查看企 业在本行以往有无信贷业务，如果有，其还本付息情况如何；如果滑，再看企业客户在本行以 往有无结算业务，如果有，其结算情况如何。 4 拟写提纲。 在简单面谈和初步查阅资料后，为提高实地调查工作的效率，需要拟写调查提纲。提纲大 概有以下几项：( 1 ) 需要客户填写哪些资料；( 2 ) 需要客户提供哪些资料，所需资料列明清单并 注明哪些是原件哪些是复印件；( 3 ) 需要核对和查阅客户哪些资料；( 4 ) 需要会见哪些人员；( 5 ) 需要实地查看的地点。调查提纲尽量考虑得充分些，以免实地调查时贵阳市漏，对客户造成困 扰，可能影响到彼此间往来关系。 5 约定时间。 实地调查前必须约定时间。一方面需要告知客户拟去走访的征信人员情况；另一方面需要 了解客户出面接待的有关人员情况。实地调查的时间应当约定在正常的工作日，以便观察了解 企业的生产经营活动。 5 1 2 实地调查 实地调查是获得客户第一手资料的主要方法，其目的主要有这样几个方面：一是查看和落 实企业法人营业执照上的住所地，二是走访和证实客户主要经理人员，三是观察客户的经 营设施和经营活动，四是感受客户的经营氛围，五是核对和查阅有关证件单据等资料，六是索 要有关授信资料。实地调查的信息量是非常丰富的、鲜活的，是从客户二手资料中无法得到的， 所谓百闻不如一见。 5 1 3 资信查证 经过实地调查后，接下来的工作就是围绕从客户那里得到的资料、掌握的情况和发现的问 题从外围进行资信查证。资信查证的目的就是进一步证实从客户那罩得到和反映出来的各种信 息。资信查证通常有以下渠道和方法可资利用： 1 查询客户的往来厂商。通过对跟客户往来厂商的查询，大体判断出客户所提供信息的可信度。 2 查询客户的同业。企业的经营活动可以归属于某个特定的行业。出于竞争的需要，同业之间 是大致了解的。因此通过对客户同业的查询，也可以得到不少有价值的信息。3 查询客户的近 邻。征信人员对客户的一些情况如有疑虑，可侧面向邻近厂商或邻近住户或物业管理员、园区 保安等咨询，因为近邻和客户相处的时间长，对客户的情况也会有个大致的了解。4 查询有关 1 r 部门。政府职能部门对社会企业事业单位和个人具有服务、监督、惩罚等职能，政府部门掌握 和提供的信息具有权威性和公信力。因此，对客户的资信查证应当充分利用政府部门的信息， 具体有以下几个方而：( 1 ) 查询工商管理部门，可以获得客户的注册资料、年检资料等：( 2 ) 查询税务部门，可以获得客户的纳税记录等；( 3 ) 查询统计部门或行业主管部门，可以获得客 户年在行业的业务数据、财务数据、经济动态等；( 4 ) 查询房产管理部门，可以获得客户的房 产所有权、房产抵押登记等信息；( 5 ) 查询车辆管理部门，可以获得客户的车辆所有权、车辆 抵押登记等信息；( 6 ) 查询对处经济管理部门、质量技术管理部门、金融监管部门、海关部门， 可以获得企业的生产经营情况；( 7 ) 查询海关，可以获得客户的进出口业务记录、出口退税记 录等；( 8 ) 查询法院，可以获得客户的刑事案件、民事纠纷等诉讼记录。( 9 ) 查询商业银行。通 过查询商业银行，可以了解客户的开户情况、结算情况、信贷情况等，从而可以大体判断客户 的现金流量、授信规模及信用状况等。( 1 0 ) 查询大众传媒。大众传媒是人们了解社会新闻的主 要信息来源。征信人员平时应当养成关注传媒关注新闻的习惯，随时留意有关经济、金融及行 业方面的信息，对于有关伟业的报道也要留心。以往的浏览记忆可以有助于迅速查找和检索当 时的有关传媒报道，从而查证与征信对象有关的情况。5 查询互联网。互联网是一个全球性的 计算机网络系统，它是借助于现代通讯和计算机技术实现全球信息传递的种快捷、有效、方 便的手段。征信人员应当熟练地掌握上网技术、善于利用互联网的信息检索服务、信息浏览服 务、信息传输服务，搜集有关征信对象的信息。 5 2 征信要点 由于征信对象的不同，对企业征信和个人征信的侧重点就有所不同。企业征信相对于个人 征信要复杂的多。 5 2 1 对企业征信要点 5 2 1 1 经济要素的调查 经济要素的调查实质就是企业生存环境的调查，这里的生存环境主要是指经济环境和政策 环境，具体包括围内经济形势、国际经济环境、行业状况和政府政策。 1 国内经济形势 对国内经济情势的判断和预测是经济决策的基础。在发达的市场经济国家，景气分析是 研究宏观经济走势的常用工具，而用数学方法把各种经济要素变动进行计量汇总编制成指数， 也就成为政府和社会各经济主体进行经济决策的基本依据。景气指数反映的是一种状况或宏观 经济的行情，具有一目了然的特点，其作用有两点：一是景气指数的作用是判断，告诉我们经 济处于什么状况，通过对经济景气指数的跟踪和分析，可以综合判断经济运行的状态( 是属于 收缩期还是扩张期) ，给政府决策、企业经营、个人投资和消费提供参考；二是景气指数的作 用是预测，就像天气预报一样，对未来可能的经济走势先给出预报。景气预测的目的在于为政 府、企业、消费者等各经济主体决定和采取决策提供辅助信息。 2 国际经济环境 市场经济是一个开放的体系，任何国家不可能脱离国际分工和依存关系而保持封闭的自给 自足的经济。正是由于全球经济的相互依存、合作、竞争和发展，使得各国间的关系越来越密 切，相互影响也越深。因此，对一个企业的分析、对一个行业的分析，不仅要分析国内经济情 势，而且要分析国际经济环境。相对于一个企业来讲，行业状况是一个大系统，相对于一个行 业来讲，国内经济形势是一个大系统，相对于一个国家来讲，国际经济环境是一个更大的系统。 3 行业状况 行业状况调查的重点是市场，主要有三个方面，即市场供求、价格、行业利润率。通过对 这三方面的调查，可以了解行业所处的阶段，也就知道了企业的生存环境如何。 4 政府政策 政府政策从意图和效果来看，无外乎两个方面：一是限制发展，限制性政策必将抑制某个 地区或某个行业的发展；二是鼓励发展，鼓励性政策必将刺激某个地区或某个行业的发展。因 此，分析一个企业或一个行业的情况，应当了解和掌握政府的政策。 5 2 1 2 经营要素的调查 1 经营合法性 企业法人依法经营至少必须取得以下三证：企业营业执照、税务登记证、企 业法人代码证书，有些行业的企业可能还须持有经营许可证。此外，企业如果向会融机 构申请办理信贷业务必须持有贷款卡。 2 经济性质 企业除了行业分类外，其所有制形式决定其经济性质。经济性质是企业经营要素的重要 方面，企业经济性质分类主要有以下类型：国有企业、集体企业、股份合作企业、联营企业、 有限责任公司、股份有限公司、私营企业、中外合资企业、中外合作经营企业、外资企业。 3 历史沿革 企业的发展一般是经营规模由小到大，经营范围由单一到多种，人部机构由简单到复杂。 了解企业的发展历史有助于分析企业目前的状况和判断企业未来的发展。企业的历史沿革有以 下方面的内容需要了解清楚：成立日期；成立动机；重组情形；名称变更；经理人员更换。 4 经营范围 每个企业的经营范围都是限定的，这在企业法人营业执照上有记载，此外，经营 某些行业的业务还需要持有经营许可证。通常企业的实际情况是，实际经营项目要小于工 商登记上经营范围所列的经营项目。征信人员对于企业经营范围及业务需要关注的主要有以下 几点：要注意目前企业所经营的业务是否超出了注册登记的范围，经营特种业务是否取得了经 营许可证，对于超范围经营的企业应当警觉；要注意企业经营范围特别是主营业务的演变， 对于频繁改变其经营业务的企业应当警觉；要注意企业经营业务的具体内容，对于所经营的行 业分散、主营业务不突出的企业应当警觉。 5 股东背景 股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着企业的经济性质、经营方向、管理 方式及社会形象等。对于企业的股东背景有以下方面需要关注：家族背景、外资背景、政府背 景、上市背景。 6 组织架构 就经营层面来讲，各企业在机构或职能部门的设置因行业、规模、核算等管理上的不同 而不尽相同。掌握企业的组织架构，有利于了解企业的现行管理体制、运作方式和经营效率。 7 经营状况 企业的经营状况主要表现在产、供、销三个方面。对企业生产阶段、供应阶段、销售阶 段这三个方面的全面了解，可以了解企业的经营状况。 5 2 1 3 财务要素的调查 财务要素的调查最简捷的办法就是分析企业财务报表，因为财务报表是对企业各项经营活 动的总概括。财务报表主要有资产负债表、利润表、现金流量表。对企业财务报表进行分析， 是了解企业财务状况、经营状况的重要途径。 5 2 2 个人信用征信要点 所谓个人信用，是指建立在对个人在特定的期限内付款或还款承诺的信任的基础上的能 力。个人信用分个人消费信用和个人经营信用两类。个人消费信用指个人以赊销方式购买而用 消费品；个人经营信用是企业信用的人格化和具体化。 个人信用征信要点主要集中在下面几个方面： 5 2 2 1 个人身份情况 主要有姓名、性别、出生日期、身份证号码、婚姻状况；户籍所在地、现实际住址；工作 单位、职业、职务、职称、最高学历、上年年收入及配偶年收入等等。对个人身份情况的调查， 可对被征信人有一个基本的认识，也可对被征信人的信用情况做一个基本的评价。 5 2 2 2 银行信用记录 主要包括：在各商业银行已发生的个人贷款余额及逾期记录；在各商业银行已发生的信用 卡持有及恶意透支记录；使用银行借记卡等支付手段支付的电费、煤气费、水费的交纳情况等 等。对个人这方面信用记录的调查，可了解被征信人的基本信用状况，也是到目前为止，我国 个人信用体系中信息最完备、数据库建立最完善、比较规范、系统的一部分。 5 2 2 3 社会信誉记录 主要有：法院诉讼记录、公安处罚记录、个人纳税情况、个人电信缴费信息。 法院诉讼记录包括刑事诉讼记录和民事纠纷记录；公安处罚记录包括治安处罚记录、交通违章 处罚记录、其他与社会治安、社会秩序有关的记录等：个人纳税情况主要是指个人所得税的纳 税情况，有无偷税漏税情况，纳税频率是否固定，纳税额是否平均。纳税情况不仅能反映被征 信人的信用状况，也可以从侧面反映出被征信人的收入情况：个人电信缴费信息主要是查询被 征信人有无恶意欠费、恶意注册号码的情况。 5 2 2 4 个人交易情况 主要调查被征信人在以往的交易中有无欺诈、欺骗的情况。在这方面，除了个体工商户在 工商部门应当有相应记录外，还有一个重要的方面，就是被征信人在网上交易的情况。也是就 本文所要重点讨论的个人电子商务交易情况。在个人电子商务交易日益普遍的今天，这部分信 息在个人信用数据采信方面基本上处于空白，而这一信息是个人信用情况最为重要和最能表现 被征信人信用状况的方面。 5 2 2 5 特别记录 指在个人征信中可能涉及的其他情况，可能需要与个人或与被征信人相关人员进行面谈才 能取得的信用信息。 5 3 征信技巧 对客户征信的一个必要一切就是实地调查，任何有关客户的第二手材料都不如征信人员实 地调查所掌握的第一手资料真实可信。征信人员在实地调查过程中应当掌握必要的访谈技巧、 查账技巧和观察技巧，这样才可以如实有效全面地掌握客户的第一手材料，也提高了征信工作 的效率和保证了征信结果的可信度。 5 3 1 访谈技巧 访谈技巧就是征信人员在走访客户或与客户相关的人员时注意以下几个方面：处理好与 客户之间的关系；把握好访谈的主动权；运用适当的询问方式。 征信访谈中的客户沟通实质上也是一种信息沟通形式，发出信息( 征信人员发问) 一接 收信息( 客户聆听) 一反馈信息( 客户回答) 一接收信息( 征信人员得到答案) 。如何剔除“噪 2 2 声”，正确接收、解读信息，不但要注意沟通方式，还需要相当的技巧。 5 3 2 查账技巧 查账是征信人员了解企业财务数据的真实性和财务状况的风险程度的必要手段。查账技巧 需要相当的专业知识，所以征信人员需要掌握一定的财务知识与审计知识。主要有以下几点： 逆查法、审阅法、核对法、异常数据重点分析法等等。 5 3 3 观察技巧 观察技巧是指征信人员在实地调查，观察被征信人办公地或经营地所要注意问题。就是征 信人员在观察被征信人环境时，要注意从客户经营场所和经营氛围所传递来的信息。 5 4 征信报告 征信工作的最终目的就是要出具征信报告，对被征信人的信用状况做出评价。信用报告应 反应出被征信人的经营活动、财务状况和评价企业偿债能力和偿债意愿的专业报告。撰写征信 报告要遵守以下几个原则： 1 客观性原则。征信报告所陈述的情况要有事实依据，所罗列的数据要有来源出处，所得出 的结论性意见要有分析理由。 2 充分性原则。在偿债可能性的问题上，征信人员与举债企业处于信息不对称地位。征信报 告应将所掌握的有用信息充分披露，尽可能全面地评价企业的信用状况。 3 审慎性原则。由于客观条件的限制和环境的不确定性，征信报告中应采取较为保守的看法。 4 明晰性原则。征信资料来源广泛，