（劳动经济学专业论文）企业人力资本管理——产权、市场与价值增值.pdf

论文摘要 在研究企业如何获取竞争优势的过程中，学者们发现：企业之 掰以拥蠢竞争优势，很大程度上是困隽企盘的入力涤源拥有英毽竞争 对手很难轻易模仿、不可轻易转移和无法究全替代的知识和技能即： 人力资本。确切地讲，企业获取竞争优势的重要源泉是所拥有的入力 资本，丽不是人力资源本身。所以，研究企业人力资本管理，即对企 业所拥有的人力资本的配置与利用将成为研究人力资源管理的个 重要发鹱。 论文围绕企业人力资本管理主要对以下几个方面展开了分析研 究： 第一章是关于企业对人的管理方式的变革。本章主要分析了企 业对入盼管瑾从人力资源管瓒弼入力资本管理的过渡，黼绕这个闯 题，本章从三个部分进行了介绍，第一部分介绍了人力资本理论的产 生、发展，以及对入力资本的界定；第二部分介绍了企业入力资源与 人力资本鲍区别秘联蓉；第三部分介绥了企业对人管理的三次发展： 从人事管理到人力资源管理再到人力资本管理的三次变革。通过本章 分绥了论文静基础，写| 出了论文兹主要内霉。 第二章介绍了对企业人力资本管理的界定。本章分为三个部分， 蓄先介绥了企业入力资本斡寇义与类登，将企监入力资本分为三类： 企业家人力资本、技术人力资本、普通人力资本。第二部分主要分析 了企业人力资本管理的内容，包括从理论上的分析和实践上的分析。 第三部分则主要介绍了企业人力资本管理的研究对象和主体、窑体 等。企业人力资本管理的研究对象包括企业人力资本主客之间的各种 关系，焉企业各种入力资本都可以残凳企业人力资本管理豹主体瓣窖 体。 第三章是本论文豹主要研究部分之一，本章分三个帮分具体分 析了企业人力资本管理的主要内容：首先分析了企业人力资本产权管 理。人力资本的产权问题可以归结到人力资本实现其收益权问题。企 业是否应该给予人力资本所有者分享企业剩余以及企业应该如何分 配企业剩余来实现人力资本的收益权是本部分的研究重点。作为企业 剩余的创造者，企业人力资本当然应该分享企业剩余。在实际操作中， 有几种形式可以实现人力资本对企业剩余的享有：利润分享制、股票 期权制度、员工持股计划、年薪制等。 其次，本章分析了人力资本市场。论文分析了人力资本市场的益 处，即：完善的人力资本市场是人力资本产权实现和运行的基础，人 力资本市场是人力资本配置的有效形式；完善的人力资本市场提供了 人力资本所有者充分、理性的选择，能够形成合理的人力资本价格和 报酬；有效的人力资本市场节约人力资本交易费用。如果人力资本交 易成本过高，甚至超过收益，就不可能出现人力资本交易，人力资本 产权也就很难实现。论文还对企业内外部人力资本市场进行了比较， 分析了其优点和缺点，最后分析了我国人力资本市场的建设现状。 第四章分析了企业人力资本的价值增值与风险管理。企业人力资 本的增值管理是企业人力资本管理的核心部分，也是本论文主要的研 _ _ ，： 究内容之一。 论文首先探讨了人力资本价值计量。对人力资本的价值计量有两 种方式，一种是人力资本价值的货币性计量方法，另外一种是人力资 本的非货币性计量方法。首先，人力资本的货币性计量方法有如下几 种：历史成本法或重置成本法、未来收益或工资报酬折现法、机会成 本法、非购入商誉法。其次，非货币性的模糊计量，非货币性模糊计 量和定性化描述可以采取内部自我评价与外部中介机构评价两种方 式：内部自我评价一般是从人力资源技能信息库存资料分析开始，利 用这些信息进行人力资源价值的技术指标统计分析和评价，然后再对 人力资源价值进行主观的自我评议，同时结合客观评价资料进行比较 分析，最后利用这些综合信息，得出某个人的价值或某一群体价值的 非货币性数据的综合结论。 其次，论文探讨了关于人力资本的增值管理：要实现企业人力资 本的增值，首先是要对企业拥有的人力资本进行合理化配置，同时还 要对企业人力资本进行投资，实现人力资本的存量增加，增加了人力 资本存量以及对企业人力资本进行了合理化配置之后，还要对企业人 力资本进行合适的激励，通过激励实现人力资本的最大价值增值。关 于企业人力资本的配置包括两部分：( 1 ) 企业内部各类人力资本之间 的结构配置。对企业的三类人力资本普通工人的人力资本、科技人员 的知识资本和企业家的组织管理资本进行合理配置，有机协调，才能 最大限度的利用人力资本，实现人力资本的最佳增值。( 2 ) 企业内人 力资本自身要素的结构配置。通过人力资本知识、技能、体能的合理 配置，实现人力资本的效用发挥最大化。关于企业人力资本投资管理 是实现企业人力资本管理的重要方式之一。企业人力资本投资的特征 有：系统性、长期性、层次性、多功能性、创造性与共享性。企业对 经营管理者应在以下两个方面进行投资：核心专长能力和知识创新能 力。在生产系统中，对技术人员和工程人员的人力资本投资主要表现 在：一要使他们不断学习和掌握同行业，同类产品的最新的、最先进 的技术知识和相关知识；二要培养和不断提高他们的专业技术水平和 创新能力。对一线生产工人和技术工人的人力资本投资包括：科学文 化知识；生产和技术业务知识；企业管理制度方面的知识。 关于企业人力资本的激励问题分析：现实企业中由于在不完全契 约条件下，企业人力资本并非一定必然会积极履约，从而尽职敬业， 努力工作。因此，在企业人力资本管理中，需要设计一整套科学的激 励、约束机制，激发企业员工的工作积极性，消除其“偷懒”等机会 主义行为。企业人力资本的激励可以有显性激励和隐形激励。显性激 励包括改善薪酬福利制度，员工持股计划，采取按劳分配与按资分配 相结合等。企业人力资本的隐形激励机制包括竞争、声誉和内部劳动 市场、企业文化等。隐性激励把企业员工看成是具有各种层次性需求 的“社会人”。他们不仅看重货币回报，也向往权力、地位和名誉等。 同时，渴望得到社会和他人的价值认同，追求自我发展和自我实现。 第三，本章探讨了企业人力资本的风险性管理，首先探讨了企业 人力资本的风险性，其次分析了企业人力资本风险的类型，第三，探 讨了如何识别企业人力资本管理风险以及人力资本风险回避、避免与 转移。 本论文选择人力资本管理作为研究内容是源于在研究生学习中 对人力资源管理发展的关注，论文虽然只是探索性的，但是在一些方 面还是具有一定的创新：如在研究内容上，分析了对人管理的三个阶 段发展，分析了人力资源管理向人力资本的管理过渡，提出了企业管 理应该向人力资本管理过渡。在具体内容上，对企业人力资本管理提 出了一个基本完善的管理体系，分析了获取、配置到增值管理、风险 管理，基本涵盖了企业人力资本管理的基本内容。论文虽然是一个理 论性的研究，但是在文中还是提出了不少具有实践意义的人力资本管 理方法。 关键词：企业人力资本产权市场管理 a b s t r a c t i nt h es t u d y i n gh o we n t e r p r i s e so b t a i n c o m p e t i t i v ea d v a n t a g e s c h o l a r sf i n dt h a tt oag r e a te x t e n t ，t h er e a s o nw h yt h ee n t e r p r i s e sh a v e t h ec o m p e t i t i v ea d v a n t a g ei st h a th u m a nr e s o u r c eo ft h ee n t e r p r i s e sh a s t h ek n o w l e d g ea n ds k i l l s ，w h i c ha r en o t e a s yt ob ei m i t a t e d ，t r a n s f e r r e d a n dr e p l a c e db yo t h e rc o m p e t i t o r s t h i sk i n do fk n o w l e d g ea n ds k i l l sa r e h u m a nc a p i t a l t ob ee x a c t ，t h eo n l yi m p o r t a n ts o u r c ef o re n t e r p r i s e st o o b t a i n t h e c o m p e t i t i v ea d v a n t a g ei s t h eh u m a n c a p i t a l n o th u m a n r e s o h r c e si t s e l f r e s e a r c ho nt h ed i s p o s i t i o na n du s eo ft h eh u m a nc a p i t a l w i l lb ea n i m p o r t a n td e v e l o p m e n t o f s t u d y i n ge n t e r p r i s ec a p i t a l m a n a g e m e n t t h et h e s i sa n a l y z e sh o wt h et h e o r yo fh u m a nc a p i t a lc o m e si n t o b e i n g r e s e a r c ho nh u m a nc a p i t a la n dt h ep r a c t i c eo fp u t t i n gt h et h e o r y i n t oe n t e r p r i s em a n a g e m e n ta r ea l s oa n a l y z e d t h et h e s i si n t r o d u c e st h e m a i nc o n t e n ta n dk e yp o i n t so fh u m a nc a p i t a lm a n a g e m e n tb yd e f i n i n g h u m a nc a p i t a la n da n a l y z i n gt h ec h a r a c t e r i s t i c so fh u m a n c a p i t a la n dt h e p r o c e s s o f c h a n g e f r o m p e r s o n n e lm a n a g e m e n t t oh u m a n c a p i t a l m a n a g e m e n t t h em a i nb o d yo ft h et h e s i si n c l u d e sp r o p e r t ym a n a g e m e n t o fh u m a nc a p i t a l ， m a r k e tt r a d e ， a p p r e c i a t i o n a n de n c o u r a g e m e n t s y s t e mo fh u m a nc a p i t a l t h em a i np a r t sa r ea st h ef o l l o w s ： m a n a g e m e n t o fh u m a nc a p i t a l r i g h t sa n d m a r k e tt r a d e ：t h e o w n e r s h i po f t h eh u m a nc a p i t a l r i g h t s ，t h a ti s w h oh u m a nc a p i t a l b e l o n g st o ， i s a n a l y z e d o n ep e r s p e c t i v et h i n k st h a th u m a nc a p i t a l c a n n o tb e s e p a r a t e d f r o mi t sc a r r i e r ，w h i c hd e t e r m i n e st h a tt h e o w n e r s h i p o fh u m a nc a p i t a l n a t u r a l l yb e l o n g st o t h eh u m a nc a p i t a l c a r r i e r ；t h eo t h e rp e r s p e c t i v et h i n k st h a tt h er u l eo fp r o p e r t ye c o n o m i c s ， t h a t1 s “w h ol n v e s t sa n dw h oo w n s ”i ss t i l ls u i t a b l et od e a lw h i tt h e p r o b l e mo ft h eo w n e r s h i po ft h eh u m a nc a p i t a lr i g h t s t h es a m eh u m a n c a p i t a lc a nb e l o n gt ov a r i o u si n v e s t o r s t h ep r o b l e mo ft h eo w n e r s h i po f t h eh u m a nc a p i t a l r i g h t s c a nb er e d u c e dt ot h ep r o b l e mh o wh u m a n c a p i t a lr e a l i z e si t sp r o f i tr i g h t s t h ek e yp o i n to ft h i sp a r ti st od i s c u s s w h e t h e rt h eo w n e r so ft h eh u m a nc a p i t a ls h o u l ds h a r et h e e n t e r p r i s e s u r p l u sa n dh o wt h ee n t e r p r i s e sa l l o tt h es u r p l u st or e a l i z ei t sc a p i t a l r i g h t s a st h ec r e a t o r so ft h es u r p l u so ft h ee n t e r p r i s e ，h u m a nc a p i t a l s h o u l ds h a r et h es u r p l u s i nt h ep r a c t i c a lo p e r a t i o n ， s e v e r a lw a y sc a nb e u s e dt os h a r et h es u r p l u s t h e ya r ep r o f i ts h a r es y s t e m ， e x e c u t i v es t o c k o p t i o n s ， e s o p ，a n ds a l a r ys y s t e m t h em a r k e to fh u m a nc a p i t a l ：t h i sp a r td i s c u s s e st h eg r e a tb e n e f i tt h e m a r k e to fh u m a nc a p i t a lb r i n g st ot h ee n t e r p r i s e sa n dt h eo w n e r so ft h e h u m a nc a p i t a l i ta l s oa n a l y z e st h ee s t a b l i s h m e n to ft h eh u m a nc a p i t a l m a r k e tb o t hi n s i d ea n do u t s i d eo ft h ee n t e r p r i s e sa n dt h ew a ye n t e r p r i s e s u s et h eh u m a n c a p i t a lm a r k e tt oo b t a i na n ds t i m u l a t eh u m a nc a p i t a l a p p r e c i a t i o na n dr i s k ym a n a g e m e n to fh u m a nc a p i t a l ：t h i sp a r tf i r s t e x p l o r e st h ep u r p o s e ， s i g n i f i c a n c ea n dm e t h o d so fe s t i m a t i n gh u m a n c a p i t a lv a l u e t h e ni ts t u d i e st w ow a y so fe s t i m a t i n gh u m a nc a p i t a lv a l u e o n ei st h em o n e t a r yc a l c u l a t i o na n dt h eo t h e ri sn o n m o n e t a r yc a l c u l a t i o n m a n a g e m e n to fa p p r e c i a t i o no fh u m a nc a p i t a l t oi n c r e a s et h e v a l u eo fh u m a nc a p i t a l ，t h ee n t e r p r i s e ss h o u l df i s tp r o p e r l yd i s p o s ea n d i n v e s tt h eh u m a nc a p i t a lt oi n c r e a s et h es t o r a g eo ft h eh u m a nc a p i t a l t h e ne n t e r p r i s e ss h o u l dg i v e a p p r o p r i a t ee n c o u r a g e m e n tt ot h eh u m a n c a p i t a l ， s ot h a tt h em a x i m a lv a l u eo ft h eh u m a n c a p i t a lc a n b ei n c r e a s e d f i r s t ，t h e d i s p o s i t i o n o fh u m a nc a p i t a l i n c l u d e s ( 1 ) t h e d i s p o s i t i o ns t r u c t u r eo fv a r i o u sh u m a nc a p i t a l ， ( 2 ) t h ed i s p o s i t i o n s t r u c t u r eo ft h ek e ye l e m e n t so ft h eh u m a n c a p i t a l s e c o n d ，t h ei n v e s t m e n tm a n a g e m e n to fh u m a nc a p i t a li so n eo f t h e i m p o r t a n tw a y s t oi n c r e a s et h ev a l u eo fh u m a n c a p i t a l t h e c h a r a c t e r i s t i c so ft h el n v e s t m e n to fh u m a nc a p i t a la r es y s t e m a t i c ， l o n g - t e r m ，c o h e r e n t ，m u l t i f u n c t i o n a l ，a n dc r e a t i v e t h em a n a g e r so f t h ee n t e r p r i s e ss h o u l dp a ya t t e n t i o nt ot h ei n v e s t m e n ti nt h ef o l l o w i n g a s p e c t s ：( 1 t h ec o r es p e c i a l t y ，( 2 ) c r e a t i v i t y i np r o d u c t i o ns y s t e m ，t h e c o r eo ft h ei n v e s t m e n to ft h eh u m a nc a p i t a li st h ei n v e s t m e n ti np e r s o i m e l o ft h et e c h n i q u er e s e a r c ha n de x p l o i t a t i o na n di ne n g i n e e r i n gt e c h n i c a l p e r s o n n e l t h ei n v e s t m e n ti n t h e s et w ok i n d so fp e r s o n n e li s m a i n l y m a n i f e s t e di nt w oa s p e c t s ( 1 ) t h e ys h o u l dc o n t i n u o u s l yl e a r na n dm a s t e r t h el a t e s ta n dm o s ta d v a n c e ds k i l l sa n dr e l a t i v ek n o w l e d g eo ft h es a m e p r o f e s s i o n sa n dp r o d u c t i o n s ；( 2 ) t h e ys h o u l dc o n t i n u o u s l yi m p r o v e t h e i rs p e c i a l i z e dt e c h n i q u ep r o f i c i e n c ya n dc r e a t i v i t y t h ei n v e s t m e n to f h u m a n c a p i t a l i ns k i l l e dw o r k s i n c l u d e s ( 1 ) t h ei m p r o v e m e n to f e d u c a t i o n a ll e v e l ，( 2 ) t h ee n r i c h m e n to ft h ek n o w l e d g ea b o u t p r o d u c t i o n a n dt e c h n i q u e ， ( 3 ) t h ee n t e r p r i s e sm a n a g e m e n ts y s t e m t h ee n c o u r a g e m e n ts y s t e mo fh u m a nc a p i t a l b e c a u s eo ft h e i n c o m p l e t ec o n t r a c t ，h u m a nc a p i t a lm a yn o tc a r r yt h ec o n t r a c ta n dw o r k h a r d s oi ti sn e c e s s a r yt od e s i g nas c i e n t i f i ce n c o u r a g e m e n ta n dr e s t r a i n t s y s t e mt oa r o u s ew o r k e r s i n i t i a t i v ea n dd i s p e lt h eo p p o r t u n i s ms u c ha s “l a z i n e s s ”t h ee n c o u r a g e m e n ts y s t e mo fh u m a nc a p i t a lc a nb e e x p l i c i to r i m p l i c i t t h ee x p l i c i te n c o u r a g e m e n ts y s t e m r e f e r st ot h em a t e r i a l e n c o u r a g e m e n t ，i n c l u d i n gi m p r o v i n gw e l f a r es y s t e m ， e s o p ，a n d c o m b i n g t h ed i s t r i b u t i o n a c c o r d i n g t ow o r kw i t ht h ed i s t r i b u t i o n a c c o r d i n g t o c a p i t a l t h ei m p l i c i te n c o u r a g e m e n ts y s t e m i n c l u d e s c o m p e t i t i o n ，r e p u t a t i o n ，a n di n s i d el a b o rm a r k e t i tr e g a r d st h ew o r k e r s a st h e “s o c i a lm e n ”w h oh a v ed i f f e r e n tn e e d s t h e yn o to n l yc a r et h e p a y m e n t ， b u ta l s ol o o kf o r w a r dt ot h er i g h t s ，s t a t u sa n dr e p u t a t i o n t h e yh o p et h a tt h e i rv a l u ec a nb er e c o g n i z e db yt h es o c i e t ya n db yt h e o t h e r s t h e yp u r s u es e l f d e v e l o p m e n ta n ds e l s r e a l i z a t i o n t h ei m p l i c i t e n c o u r a g e m e n ts y s t e mi s t om a k ef u l lu s eo fv a r i o u sr e s o u r c e sb o t h i n s i d ea n do u t s i d eo ft h ee n t e r p r i s e s ，m e e td i f i e r e n tn e e d so ft h ew o r k e r s 3 t o a r o u s et h e i re n t h u s i a s m s t h e s p e c i f i c f o r m so ft h e i m p l i c i t e n c o u r a g e m e n ts y s t e m r e f l e c ti nt h e f o l l o w i n ga s p e c t s ：t h e e n c o u r a g e m e n to fr e p u t a t i o ns y s t e m ，t h ee n c o u r a g e m e n ts y s t e m o f c o m p e t i t i v em a r k e t ，t h ee n c o u r a g e m e n ts y s t e mo fi n s i d el a b o rm a r k e t a n de n c o u r a g e m e n ts y s t e mo fe n t e r p r i s ec u l t u r e t h er i s k ym a n a g e m e n to fh u m a nc a p i t a l ：t h i sp a r tf i s te x p l o r e st h e r i s ko fh u m a nc a p i t a l ，t h e na n a l y z e st h er i s kt y p e so fh u m a nc a p i t a la n d a tl a s te x p l o r e sh o wt or e c o g n i z e ，a v o i da n dt r a n s f e rt h er i s ko fh u m a n c a p i t a l t h i st h e s i se x p l o r e sd i f f e r e n ta s p e c t so fh u m a nc a p i t a lm a n a g e m e n t f r o mt h ea n g l eo ft h ee n t e r p r i s e s i ti sa ne x p l o r a t i o no fh u m a nc a p i t a l m a n a g e m e n ts y s t e m ， w h i c hh a ss o m ep r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ef o rt h e i m p l i c a t i o no fh u m a nc a p i t a lm a n a g e m e n t k e y w o r d s ： e n t e r p r i s e h u m a n c a p i t a l p r o p e r t y m a r k e tm a n a g e m e n t 4 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑麓声鞠：所至交的学位论文，是本人在导筛的搀学下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论 文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的 研究做出重要贡献的个人翻集体，均已凌文中以明确方式标明。因本 学位论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文残暴 三瑟建豺经大学爨有。 特蓝声鞠 学像论文馋者签名：严涛 年月曰 嚣磊 上个世纪九十牮代醣来，随着经济全球化和知识经济的快速发 展，企业核心竞争力的研究成为关注的焦点，大量的研究表明企业人 力资源管理水平与企业的绩效水平悬高度疋相关的，也就是说企业的 入力资源管理承乎是企垃获取竞争优势的重要源泉，力什么人力资源 管理水平是企业获取竞争优势的重要源泉呢? 因为企业的人力资源 捅宥萁德竞争对手缀难轻易摸傍、不霹轻易转移和无法完全替代瓣知 识和技能即：人力资本。所以，确切的讲企业获取竞争优势的重要源 泉对人力资源所拥有的入力资本管鬓，丙不是人力资源管理本身。真 正与企业绩效成正相关关系的是企业所拥有的人力资本。所以，研究 企业人力资本管理，即对企业所拥有的入力瓷本的配置与利用将成为 磺究人力姿源篱理的一个重要发展。 虽然人力资本及奠管理对企业的发展非常的重要，而且对企业人 力资本营理魏菜些方露许多数学者曩经有了众多懿磅究霸探讨，但是 现在全面对企业人力资本管理的研究还是非常的少，通过本论文的一 些探讨，希望麓将企照入力资本管甏酶俸系麓瑾添一个篱单的构架， 并且在某些方面能够有一些更清楚的认识。 第一章从人力资源管理到人力资本管理 在工业化发展过程中，企业对人的管理实现了从人事管理到人力 资源管理的过渡。面对知识经济和经济全球化的挑战，在二十一世纪， 人力资源管理面临了一系列的挑战，并且出现一些无法解决的问题， 在这种背景下，企业人力资本管理必然将逐渐取代人力资源管理成为 企业对人管理的主流方式。 第一节人力资本理论的形成与发展 一，人力资本理论的产生 人力资本思想起源于对人的经济价值的研究，英国古典政治经济 学创始人之一的成廉配第采用计算人的未来收益的现值计算了英国 人口的货币价值，并在1 6 7 6 年，将作战中军人、武器和其他军械的损 失与人力的损失作了比较，这被认为是西方人力资本思想的萌芽。 而首先较为系统地论述人力资本思想的则是古典政治经济学鼻祖 亚当斯密，他的许多思想成为后来人力资本理论形成的直接源泉。他 认为劳动力是经济进步的主要力量，全体国民“后天取得的有用能力” 都应被看作资本的一部分，就是说人的劳动技能应被视为资本，并按 其劳动成果取得足以补偿其所付资本的报酬，这实际上已经涉及到了 人力资本的价值确定及收益分配问题；另外斯密还对人力资本的投资 及其收益问题进行过相应的论述，他认为“学习一种才能，需受教育， 须进学校，需做学徒，所费不少。这样费去的资本，好像已经实现并 且固定在学习者的身上。这些才能，对于他个人自然是财产的一部分。 对于他所属的社会，也是财产的一部分。工人增进的熟练程度，可和 便利劳动、节省劳动的机器和工具同样看作是社会上的固定资本。”1 这 些思想对后来的人力资本投资理论的形成起了决定性的作用。 弧当斯崭( s m i t h ，a ) 1 9 7 2 ：田民财富的性质和原h 的研究( 1 7 7 6 ) ，商务印书馆中讳率，第2 5 8 “ 2 作为较为究整的人力资本理论则是在2 0 世纪五六十年代解释“经 济增长剩余”的过程中澎残豹。2 0 世纪5 0 年代，一些美潮经济学家在 对美国经济增长的研究中发现了一个令人困惑的现象，即美国的产出 壹鏊长率运远超窦了生产要素投入增长率，瑟撮据传统酌经济增长理论， 二者应当相等，因为产出的增长只取决于资本和劳动力投入数鬣的增 鸯西。这个“增长剩余”究究是扶僻而来的呢? 这就是“现代经济增长之谜”。 农求解此谜的过程中，现代人力资本增长理论应运丽生，其奠基人便 是美国经济学家西奥多w i 舒尔茨，他认为：“这个难题在很大程度上是 由我们爨己造成的，嚣为我绷一直在使用的资本翔劳动的估计怒经过 纯化和狭义化的，这就是说这些资源的许多质量改进都被排除猩 外在我翳时，经济学家遇到的无数逡象表赞，大力资源戆度量 改进是经济增长的重要根源之一。为了探讨这些迹象隐含的意义，有 必要提凑一套将入卺稔在表酶投资理论”2 。甭这氇成炎现代入力瓷 本理论正式形成的标志。与此同时，明塞禚其博士论文个人收入分 配研究中，从入的露天质量差瓢及其变仇人手，阐骧了工人收入的 增长和个人收人分配蓑别缩小的原因是人们受教育水平的普遍提高， 足人力资本投资的结果；他还在后来发表的人力资本投资与个人收 入分配秘在职培训；成本、收益及意义等文章中系统地阐述7 人力资本投资与个人收人及其变化之间的关系。而真正究成现代人力 资本理论框絮构建工终翁久怒美鏊经济学家翔里- s 贝壳尔，毽从家庭 生产时间价值及分配的角度系统阐述了人力资本生产、人力资本收益 分酡规律以及入力资本与联监选择等游遂，为王觅代人力爨本理论提供 了坚实的微观基础，使其更具有科学性和可操作性。 二，人力资本的界定 关予入力资本的概念不簿在国蠹逐是在鏊羚都没有一个统一的 认识，最早系统提出人力资本理念的舒尔茨认为：“人的知识、能力、 健康等人力资本的提离对经济增长的贡献遴毙物屡、劳动力数量的罐 加重要的多。”因此，部分学者据此把人力爨本定义为劳动者的知识、 2 舒尔获，埝人，疑奉投资，曼璩华等弹北京经济学院出般 l ：，第4 坂 3 技能、体力( 健康状况) 的总和。如我国的李建民给出的人力资本的 定义是：“存在于人体之中的、后天获得具有经济价值的知识、技术、 能力和健康等质量因素之和”3 。这种定义是从人力资本内容的角度对 人力资本进行了定义。部分学者从人力资本形成的角度来定义了人力 资本，认为：人力资本是指人们在教育、职业培训l 、健康移民等方面 的投资所形成的资本。还有部分学者从人力与资本的角度对人力资本 进行了定义：“人力资本是能够带来现在或未来收益的存在于人体之中 的知识、技能、健康等综合的价值存量”4 。笔者认为，作为人力资本， 其来源于对人力资源投资，同时人力资本应该侧重于其资本特性，因 此，笔者比较认同这样的概念：人力资本是对人力资源进行后天投资 形成的能够给个人或者组织带来价值增值的知识、技能、体能等的综 合价值存量。 三，人力资本的内涵与特征 ( 一) 人力资本的内涵 不管从哪个方面对人力资本进行定义，人力资本都有如下一些丰 富的内涵： 、 。 1-_ 。 1 人力资本必然附着于人类自身身上，人力资本不能离开其载 体( 人) 而独立存在。人力资本作为人自身的一部分，只能通过影响 劳动力的生产效率及其相应的薪金来与市场保持联系。人力资本附着 于人自身还产生了一个问题，人力资本载体的意志和行为对人力资本 在何时、何地以及采取何种支配和使用方式等还会产生重大的影响。 在生产过程中人力资本不能与人自身相分离的待性，解释了人力资本 与非人力资本在资本形成所涉及的经济行为上的许多微妙差别。同 时，人力资本与其所有者不可分割，意味着企业激励问题不会因社会 制度的变迁而改变。 2 人力资本具有投资特性，人力资本是为了未来的收益通过投 资而获得的。首先人力资本投资的收益发生在未来，通常要持续一段 相当长的时间，其成本则发生在当前，因而人力资本是一种长期性的 3 李建民箸：人力资本通沦，上海二= 联| 5 店1 9 9 9 年版，第8 页 4 段新民，企业集团人力资奉管理研究，机械一v k t l l 版礼，2 0 0 3 ，第2 1 负 4 投资。其次，人力资本在使用上的延续性会造成人力资本在闲置不用 或使用不当时也会贬值。再次，人力资本投资往往是有较强的消费性 质，因为人力资本的投资如健康、保健等方面换个角度就是消费支出， 因此使得人力资本投资的定量分析比物质资本困难的多。 ( 二) 人力资本的特征 人力资本作为一种特殊的资本，具有如下一些特征： 1 力资本是一种无形的资本。人力资本以潜在的形式存在于人体 之中，必须通过生产劳动才能体现出来。劳动者在进行实际的生产之 前、其体内的人力资本是无法发挥作用的。 2 人力资本具有时效性。人力资本的形成、使用都具有时间上的 限制，这是由其生物基础决定的。人作为生物有机体，有其自身生命 周期的特点，在生命历程的不同时期，已经形成的人力资本结构会有 变化。不同时期人力资本构成会不同，在使用上也应有所区别。而且， 对人力资本的使用不是一次性无休止进行的，经过一个劳动过程之后， 劳动者必然支出一定的体力和脑力，此后，需要一段时间的补充、休 息，才能再次投入到生产之中。 3 人力资本具有收益递增性。人力资本是一种资本，具有收益 性。在现代经济的发展中，人力资本收益的份额具有递增性，即人力 资本投资的收益率会越来越高。 4 人力资本具有累积性。在现实的生产活动中，各种资本都会 因为使用而产生损耗，使用强度越大，往往磨损程度越高。人力资本 在使用中也不例外，也会产生损耗，必须通过补充一定的物质资料， 进行闲暇休息才能保证再生产的顺利进行。但是，与其他资本不同的 是，人力资本可以不断的实现自我累积。每一次“补充”之后，劳动者 体内的人力资本会比上一过程有所提高，从而导致人力资本含量不断 上升。 5 人力资本具有能动性。人类不同于自然界的其他生物，是因 为人有意识、思维，能主动地从事生产劳动。人类通过这种意识上的 能动性，对自身和社会有了更深刻的认识，并主动做出反映。尤其是 能够能动地利用自身的人力资本，从事有目的的活动。 6 人力资本具有个体差异性。人力资本是蕴藏于人体内的能力， 它与人体的不可分割性，决定它必会受人体心理、意识、思想等多方 面因素的影响，从而产生差异。不同的个体在各自不同的成长历程中， 形成了各自稳定的心理、意识等品质特征，从而反映出能力的差异。 7 人力资本的专用性和协作性。随着社会分工的发展和专业化 程度的提高，人力资本的专用性特征越来越明显。一种在某一领域很 有价值的人力资本，若被配置在不相关的领域，其价值就会贬值或不 复存在。这使得人力资本的管理者在配置人力资源时必须充分考虑人 力资本的适用性程度，真正做到人尽其才；同时，由于企业是以团队 生产为特征的经济组织，就个体而言，人的精力是有限的，绝大多 数人不可能成为各个领域都有极高建树的“通才”，人力资本的专用 性，决定了人力资本使用过程中必然对其他专业性人力资本的依赖 性。人力资本作用的发挥必须依赖群体的协作。一般来说，协作能够 使人力资本的价值产生“1 + 1 2 ”的效果。离开团队协作，单独的人 力资本很难发挥作用。因此，人力资本的所有者，要使人力资本的价 值达到最有效率，通常必须经过协作的方式。 8 人力资本的价值隐蔽性。首先，人力资本与非人力资本不同， 非人力资本不管是实物形态还是非实物形态，都可以通过一定的尺度 来衡量，而人力资本更多地体现为人的专业知识和技能，用时间或劳 动纪律已很难度量出脑力劳动投入；其次，由于人力资本市场的信息 不对称具有特殊性，使得表象上的诸如学历学位证书等价值显示信 号，难以合理、直观地考核量化；再其次，由于人力资本价值主要是 在人力资本使用过程中体现出来的，人力资本价值信息相对于非人力 资本价值更具有隐蔽性。 9 人力资本的收益性。人力资本投资与其他投资一样，都应该有 相应的回报。人力资本产权的私有性、专用性，决定了人力资本对个 人功利性货币收入和非货币收入追求的无可争议性。 第二节人