（工商管理专业论文）我国EMC项目运作中风险控制研究.pdf

摘要 最近几年出现的电荒、油荒等问题已敲响了我国能源安全的警钟。目前，一种新型的 节能市场机制合同能源管理( e m c ) 在国内迅速发展，它的主要特点是节能服务公司( 国 内称为e m c o ，国外称为e s c o ) 几乎承担了项目运作中的全部风险。 本文以风险管理工作程序为主线，针对e m c 项目运作的特点，系统地探讨了风险识别、 风险估计、风险评价、风险对策与控制的内涵及常用技术手段；对e m c o 的潜在风险按照 风险来源进行了系统的分类，以此为基础，构建了一个具有广泛适用性的e m c 项目风险控 制框架。 此外，本文还通过对e m c 项目运作中风险管理的特征和实践进行了分析，在对风险因 素进行分析的基础上，结合实践经验，运用调查和专家打分法、模糊综合评价法，将项目 中的风险因素进行了定量化、模型化。对于e m c 项目运作中面i 临的风险，结合风险项目运 作过程及其生命周期特点，对项目风险进行了分阶段划分，并对各阶段可采取的风险控制 措施进行了探讨。 希望本文的研究成果能对相关企业单位的实际工作起到一定的指导作用。 关键词：e m c ，e m c o ，项目运作，风险控制，风险管理 v a b s t r a c t n o w a d a y s ，t h et i g h ts t a g eo fe l e c t r i c i t ya n do i lh a sa l a r m e dt h ec l o c ko fe n e r g ys a f e t yi nc h i n a r e c e n t l y ， an e ws a v i n ge n e r g ys y s t e m ( e n e r g ym a n a g e m e n tc o n t r a c t s ) h a sd e v e l o p e de x p e d i t i o u s l yi nt h ew o r l d ，w h i c h i m p o r t a n td i s t i n g u i s h i n gf c a t u r ei se n e r g ys e r v i c ec o m p a n y ( e s c oi no v e r s c a ，e m c oi nc h i n a ) e m c o c o n t r a c t sw i t he v e r yk i n d so fr i s k s t h em a i nc l u eo ft h ep a p e ri st h ep r o c e d u r eo fr i s km a n a g e m e n ti nt h i sp a p e r c o n t e n t sa n dp r a c t i c a l m e t h o d so fr i s ki d e n t i f i c a t i o n ，m e a s u r e m e n t , a s s e s s m e ma n dt e c h n i q u e so fr i s kc o n t r o la r ei n t r o d u c e d s y s t e m a t i c a l l y ；t h er i s k so fe m cp r o j e c ti sc l a s s i f i e ds y s t e m a t i c a l l ya c c o r d i n gi t ss o u r c e s a n db a s e do nw h i c h ar i s kc o n t r o lf r a m ew h i c hf i t sa l le m cp r o j e c t s m o r e o v e r , i nt h i sp a p e r , t h ec h a r a c t e r i s t i ca n dc a s e so fo u rc o u n t r y so p e r a t i o no fe m cp r o j e c ta r ea n a l y z e d m a n yr i s kf o u n d a t i o n so fo u rc o u n t r y se m cp f 蜘e c ta r ei n d u c e d b a s e do ne v e r yr i s kf a c c o ba n a l y z e d ， c o m b i n i n gw i t hp r a c t i c a lc a s e s ，e x e r t i n gi n v e s t i g a t i o n ，m e t h o do fs c o r i n gb ye x p e r t sa n df u z z ys y n t h e s i s a s s e s s m e n t ，m a k i n gt h er i s kf a d o mi ni t e m sq u a n t i f i e da n dm o d e l e d ，w o r k i n go u ta d o p t i n gc o r r e s p o n d i n gr i s k d i s p o s a lm e a n sa c c o r d i n gt ot h a t f o rt h ef a c e dr i s k so fe m cp r o j e c t s ，i nt h i sp a p e rc o m b i n i n go p e r a t i n g c o u 雠o fe m c p f o j e c i sa n dm cc h a r a c t e r i s t i co fl i f ec y c l e ，m a k es t a g e dp a r t i t i o no nt h ep r o j e c tr i s ka n d d i s c u s s i o na b o u tr i s kc o n t r o ln l e a l x gi nd i f f e r e n tp h a s e h o p i n gt h a t t h es t u d yr e s u l t si nt h i sp a p e rc a nb eh e l p f u li nt h ep r a c t i c a lw o r ko fc o r r e s p o n d i n g e n t e r p r i s e k e y w o r d s ：e m c ，e m c o ，p r o j e c to p e r a t i o n ，r i s kc o n t r o l ，r i s km a n a g e m e n t v l 学位论文独创性声明： 本人所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包 含其他人已经发表或撰写过的研究成果。与我一同工作的同事对本研究所做 的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。如不实，本人负全 部责任。 论文作者( 签名) ： 学位论文使用授权说明： 2 0 0 7 年0 6 月2 1 日 河海大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、中国学术期刊( 光 盘版) 电子杂志社有权保留本人所送交学位论文的复印件或电子文档，可以 采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内容和纸质论文 的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允许论文被查阅和借阅。论文 全部或部分内容的公布( 包括刊登) 授权河海大学研究生院办理。 论文作者( 签名) ； 2 0 0 7 年0 6 月2 1 日 1 1 选题依据和背景 第一章绪论 我国当前煤电油运紧张，能源结构调整难度加大，能源效率水平偏低。总体看，我国 能源开发与节约工作取得重大进展，能源效率有所提高，但与发达国家相比，我国能源效 率水平依然偏低。中国的能源、原材料及水资源的消耗，大大高于世界平均水平。仅以电 能为例，目前我国每创造一个g d p 单位的收益，所用去的电耗是发达国家的3 5 倍。 二十多年来，中国经济持续、高速、稳定发展，取得的成就举世瞩目，但发展的背后 是经济租放型增长，在很大程度是依靠资源的大量消耗来实现的。2 0 0 3 年以来，以油荒、 电荒、煤荒为表征的能源短缺已开始严重影响中国的经济发展，构成了中国经济强劲增长 的主旋律背后的不和谐音符。有关专家指出我国能源已存在严重的安全隐患。 有关专家推算，我国每年的节能潜力可达到2 。5 亿吨标准煤，按每吨4 0 0 元计算，节 能的市场潜力可以达到1 0 0 0 亿元人民币。而全国节能市场的规模，目前仅为4 5 亿元， 节能市场潜力巨大。实践证明，传统的高投入、高消耗、高排放、低效率的粗放型增长 方式难以为继，必须尽快加以扭转。但上半年经济增长达到1 0 9 ，而能源消费增长超过 经济增长速度，与实现单位g d p 能耗降低4 左右的目标有较大差距，形势十分严峻。节 约能源资源是落实科学发展观，转变经济增长方式，从根本上缓解资源约束，减轻环境压 力，实现全面建设小康社会目标和经济可持续发展的必然选择。“1 过去，我国的节能工作主要是通过政府节能主管部门、各级节能服务机构和企业节能 管理部门三位一体的能源管理机制运作。这一节能体系在原来的计划经济体制下，发挥了 重要的作用并取得了显著的节能成就。但是，随着我国经济体制面向市场的转交，原有的 节能管理体制，已不适应变化了的形势；在新形势下，节能管理体制必须随之转变。为进 一步推动我国的节能工作，当前最为迫切的任务是引导和促进节能机制面向市场的过渡和 转变；借鉴，学习和引进市场经济国家先进的节能投资新机制，以克服目前我国存在的节 能投资障碍。 上世纪7 0 年代的全球能源危机，使大部分发达国家的经济受到了重创，但同时也催 生了一个全新的产业e s c ，在国内简称e m c ( e n e r g ym a n a g e m e n tc o n t r a c t ) ，合同能 源管理。经过3 0 多年的发展和完善，这一新机制在北美、欧洲、以及一些发展中国家逐 步得到推广和应用，在这些国家中出现了基于这种“合同能源管理”机制运作的、专业化 的“节能服务公司”( 国外称e s c o ，国内称e m c o ) ，并且其发展势头十分迅猛，目前，全 球已有8 0 多个国家通过节能服务公司采用新的电能提升技术、能源合同机制及对电力需 求方的有效管理等方式来帮助用户提升电能使用效率，在美国，e m c 已发展为一种新兴的 节能产业，每年就有3 0 亿美元左右的业务。” 目前，从较成熟的市场经济国家的节能事业发展的经验和我国的实际情况来看，“合 同能源管理”这种节能新机制同样适合于我国的现状，我国已有的节能机构和潜在的投资 者完全可以结合我国的实际情况，通过“合同能源管理”新机制实施节能项目，并从中获 得盈利和发展。 但目前不容回避的事实却是：作为国外成功的合同能源管理节能机制，在1 9 9 7 年被 介绍到我国后的l o 年多时间内，发展情况却是举步维艰。跏 1 2 研究目的和意义 节能行业的巨大市场潜力和商业价值使其必定成为一个充满金矿的领域，但是，市场 潜力是一回事，市场需求是一回事，而将潜在用户变为现实用户，将需求变为销售额又是 一回事。这一论点在节能市场尤其适用。由于e m c o 的投资收益取自节能项目的未来节能 效益，项目合同期短则一年，长则五年，因此必须充分正视项目运作过程中可能出现的风 险，控制风险在萌芽状况。 实旄合同能源管理机制的关键，在于组建规范的专业化节能服务公司。然而，节能服 务公司的运营机制是全新的，复杂多样，而且用能企业实现“零投入”、“零风险”后， 其所有投入和风险均转嫁到了节能服务公司头上，节能服务公司集信用风险、建设风险、 设备风险、财务风险和节能量风险于一体，在一定意义上，它从事的正是风险管理业务。 为此，节能服务公司最需要的是在综合技术能力、市场开拓能力、商务计划制订能力、财 务管理包括风险防范能力、项目实施及后期管理能力等方面得到培训和援助。 在研究过程中，本人力求通过理论和实践方面的探讨，针对我国合同能源管理( e m c ) 项 目风险控制中存在的突出问题，找到一些切实可行的对策建议以及可行的解决方案。从而 为我国节能产业的发展贡献一份力量。 1 3 文献综述 在2 0 0 3 年6 月3 0 日中国环境报刊登的赵关良研究员的上海推行合同能源管理 文章和2 0 0 2 年9 月国家经贸委“合同能源管理”技术研讨班学员资料中均指出： 2 所谓合同能源管理，就是这样一种基于市场的新的节能机制：由专业化的能源管理公 司通过与客户签订能源服务合同来为客户实施节能项目，为客户提供能源系统诊断和节能 项目可行性分析，帮助项目融资。进行项目设计，原材料和设备采购、安装调试、工程验 收、节能量监测、系统的运行维护以及项目管理和操作人员培调等一条龙服务。 合同能源管理的实质，就是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方 式，说白了，就是把埋在浪费中的利润挖出来，以风险投资的方式刺激各方的节能需求， 使之转化成看得见，摸得着的节能收益。其运作的基本模式，就是把“节能”当作有利可 图的投资，项目实施后省下来的能源费用就是投资回报，根据事先协议，投资各方可以从 中分享利润。这样，企业就可以利用未来的节能效益为现在的设备升级，引进新型节能技 术，以及降低目前的运行成本。“ 3 1e m c 项目的运作模式 2 0 0 2 年9 月国家经贸委世行g e f 中国节能促进项目办公室提供的“合同能源管理” 技术研讨班学员资料中对于e m c 项目的投资运作模式有如下的说明： 在传统的节能投资方式下，节能项目的所有风险和所有盈利都由实施节能投资的企业 承担，而在合同能源管理方式中，其资金可以由企业投入，也可以由专业的节能服务公司 投入，或是向银行贷款。也就是说不需要企业自身必须对节能项目进行大笔投资，即可获 得节能项目和节能效益，从而实现零风险。 e m c 是商业性的公司，是以赢利为目的公司，赢利的手段是以“合同能源管理”机制 实施节能项目e m c 不是一般意义上的推销产品、设备或技术、而是销售一个节能项目由 于踊c 向客户承诺和保证节能量，因此实际上e 眦为客户承担了节能项目的风险懈实施 节能项目的成败关键在于对项目风险的分析和管理此看出，e m c 是市场经济下的节能服 务商业化实体，在市场竞争中谋求生存和发展，与我国目前从属于地方政府的节能服务中 心有根本性的区别。“1 3 e m c 投资运作示意图如图卜1 ： 图1 - 1 ：e m c 投资运作示意图 f i g 1 1e m ci n v e s t m e n t & o p e r a t i o n “合同能源管理”是通过专业化的“节能服务公司”( e m c o ) 来实施的。以盈利为直接 目的的专业服务公司，可谓是市场经济下的节能服务商业化实体，具有资金整合和技术整 合的能力。而对于节能设备制造商、销售商，以及节能技术拥有者来说，一方面，可自行 建立、运作这样的企业，将合同能源管理模式作为营销自身产品、技术的有效手段；另一 方面，也可与这种企业建立战略合作伙伴关系，通过遍布全国的企业网络推广自己的产品、 技术，充分发挥双方的优势，互惠互利，共同开发节能市场。 e m c o 自身可能没有能力完成上述全部的服务，但是，作为专业化的节能服务公司，e m c o 可以通过整合各类外部资源，达到合同规定的节能量。可能会涉及以下各类型的机构( 图 1 2 ：) ： 4 图1 - 2 ：e m c 合同能源管理运作模式 f i g 1 1e m co p e r a t i o nm o d e l 1 3 2e o 的项目运作流程 上海市节能服务中心张铁成同志在2 0 0 4 年第一期变频器世界发表的合同能源管 理新机制在上海迅速发展一文与此前2 0 0 3 年6 月e d w a r dl v i n e 的文章a i li n t e r n a t i o n a l s u “e yo ft h e e n e r g ys e r v i c ec o m p a n y ( e s c o ) i n d u s t r y 对e m c o 的运作流程也做了具体的描 述。 e m c o 所从事的是一种比较特殊的产业，其特殊性在于它销售的不仅仅是技术，更重要 的是为客户提供综合性的节能服务，为客户组织实施节能项目，为客户通过节能服务来提 高经济效益一般情况向客户提供下述步骤的综合性e m c 节能服务：嘲 i 能源审计 针对客户的具体情况，对各种耗能设备和环节进行能耗评价，测定企业当前能耗水平， 通过对能耗水平的测定，e m c 对各项技术经济指标进行整理加工和综合分析，并将结果与 客户进行沟通。 2 节能改造方案设计 据能源审计结果，按照所采用的技术提出几套相应的节能措施方案，并对各种方案节 能水平，投资水平以及综合经济效益水平等进行综合评估，向客户提出建议方案协商。这 种方案不同于单个设备的置换，节能产品和技术的推销如客户有意向接受e m c 提出的方 案和建议，e m c 就可为客户进行项目设计。 3 能源管理合同的谈判与签署 5 在能源审计和改造方案设计的基础上，e l c o 与客户进行节能服务合同的谈判在通常 情况下，由于e m c 为项目承担了大部分风险，因此在合同期( 一般为三年左右) e m c o 分享项 目的大部分经济效益，小部分经济效益留给客户，待合同期满，e m c o 不再和客户分享经济 效益，所有经济效益全部归客户自己因此，“合同能源管理”是e m c o 和客户双方都受 益的机制即双赢的机制，但最终受益最多的还是客户。在某些情况下，如果客户不愿 意签订能源管理合同，也可由e m c o 将向客户直接收取能源审计和项目设计费用。 4 原材科和设备采购 e m c o 根据项目设计负责原材料和设备的采购，其费用由e m c o 支付。 5 施工 根据合同，项目的施工由e m c o 负责，e m c o 根据情况可委托相关施工机构进行。在合 同中规定，客户要为e m c o 的施工提供必要的便利条件。 6 运行和保养及维护 在完成设各安装和调试后即进入试运行阶段。e m c o 即为客户培训设备运行操作人员， 负责试运行期的保养和维护，并承担有关的费用。 7 节能及效益保证 e m c o 与客户共同监测和确认节能项目在合同期内的节能效果，确认在合同中由e m c o 方面提供项目的节能水平。 8 节能服务公司与客户分享节能效益 对项目的全部投入( 包括缆源审计，设计，原材料和设备的采贿，土建、设备的安装 与调试、培训和系统维护运行等) 都是由e m c o 提供的，因此在项目的合同期内，e m c o 对整 个项目拥有所有权。客户将节能效益中应由e m c o 分享的部分逐季或逐年向e m c o 支付项目 费用。在根据合同所规定的费用全部支付完毕以后，e m c o 把项目移交给客户，客户即拥有 项目的所有权。 9 项目资金的来源 在国外，e m c o 的资金来源是：e m c o 的自有资本，银行商业贷款。在国内，e w l c o 的资金 来源也是多渠道。 e m c o 的项目运作流程如图卜3 ： 6 投资洽谈 i 芸卜余到结束 l 企业能耗评估 4 是v 0士 标准评估i i 节能评估 2 i 费用评估 实旌：咨询部 能耗诊断i 时间：3 4 周 - 实施 改造 i 组建项目评估小组 7 一 j r 项目方式洽谈 01 l 否 实施：项目部 建设合同 效主合同卜 c = 1 结束 时间：l 2 周 罗 实施合同能源管理 l 一 i 节能检验i 斗 到结束l i项目维护i _ 生 l实施：项目部 l费用支付l l时间：3 5 周 j r i 合同期满，项目结束 f 图1 - 3 ：e m c o 的项目运作流程 f i g 1 - 1 o p e r a t i o n p r o c e d u r eo fe m c o 7 1 3 3e m c 项目风险控制研究与实践 1 3 2 1 项目风险控制研究 沈建明教授项目风险管理以及邱菀华教授在现代项目风险管理方法与实践的 书刊均明确提出：项目风险的管理不仅贯穿于整个项目过程，而且在项目事件发生之前风 险的分析就已经开始。根据风险控制与项目事件发生的时间可将项目风险管理划分为三个 部分：事前控制风险管理规划，事中控制风险管理方法，事后控制风险管理 报告。”1 1 事前控制风险管理规划 风险管理规划是在项目正式启动前或启动初期对项目的一个纵观全局的基于风险角 度的考虑、分析、规划，也是项目风险控制中最为关键的内容，包括风险形势评估、风险 识别、风险分折和风险评价等几部分。 ( 1 ) 风险形势评估 风险形势评估以项目计划、项目预算、项目进度等基本信息为依据，着眼于明确项目 的目标、战略、战术以及实现项目目标的手段和资源。从而实现：通过风险的角度审查项 目计划认清项目形势，并揭示隐藏的一些项目前提和假设，使项目管理者在项目初期就能 识别出一些风险。尤其是项目建议书、可行性报告或项目计划一般都是在若干假设、前提、 预测的基础上完成的，这些假设，前提、预测在项目实施期间有可能成立，也有可能不成 立。而这其中隐藏的风险问题又通常是被忽视的。一旦问题发生，往往造成项目管理方的 措手不及和无一应对。例如项目计划中假设用户实施小组全力支持、脱产或几乎脱产投入 i t 项目的实施，但在实际过程中，用户方人员却不得不抽出大量时间处理原有的业务，造 成i t 项目实施进度的拖延和实施效果不尽人意的风险。诸如此类的例子还有很多。为了找 出这些隐藏的项目条件和威胁，就需要对与项目相关的各种计划进行详细审查，如人力资 源计划、合同管理计划、项目采购计划等等。由此我们可以得出，风险形势评估一般应重 视以下内容：项目的起因、目的、项目的范围、组织目标与项目目标的相互关系、项目的 贡献、项目条件、制约因素等。 ( 2 ) 风险识别 在对项目的基础的风险形势评估之上，就需要对各种显露的和潜在的风险进行识别。 风险识别实际上是对将来可能发生的风险事件的一种设想和猜测。因此，一般的风险识别 结果应包括风险的分类、来源、表现及其后果，以及引发的相关项目管理要求。在具体识 r 别风险时，一方面可利用一些常识、经验和判断，通过以前经历的项目中积累起来的资料、 数据、经验和教训，或者请教相关的专家和资深从业人员，采用集体讨论的方式。另一方 面，可以通过分解项目的范围、结构来识别风险，理清项目的组成和各个组成部分的性质、 之间的关系、与外因的联系等内容，从而减少项目实施过程中的不确定性除此之外，还 可以利用一些技术和工具。比如，结合经验和教训，将项目成功和失败的原因罗列成一张 核对表，或者是项目的实施范围、质量控制、项目进度、采购与合同管理、人力资源与沟 通等。以上都是风险识别常用的一些手段和方法，当然还有其他更多的途径，因项目而异， 灵活运用。 ( 3 ) 风险分析和评价 在进行风险识别并整理之后，必须就各项风险对整个项目的影响程度做些分析和评 价，通常这些评价建立在以特性为依据的判断和以数据统计为依据的研究上。风险分析的 方法非常多，一般采用统计学范畴内的概率、分布频率、平均数众数等方法。但无论是哪 一种工具，都各有长短，而且不可避免的会受到分析者的主观影响。可以通过多角度多人 员的分析或者采取头脑风暴法等尽可能避免。此外，我们应当明确，风险是一种变化着的 事物，基于这种易变条件上的预测和分析，是不可能做到十分的精确和可靠的。所有的风 险分析都只有一个目的，即尽量避免项目的失控和为具体的项目实施中的突发问题预留足 够的后备措施和缓冲空间。 风险评价之后，项目面l 缶着两种选择，即面临着不可承受风险和可承受风险。对于前 者，或者终止项目，或者采取补救措施，降低风险或改变项目；对于后者，则需要在项目 之中进行风险控制。 2 ，事中控制风险管理方法 管理风险，即控制风险，通过风险监视和风险规避消除一些潜在的威胁项目健康实施 的事件。风险的管理在整个项目生命周期中是连续、反复进行的，消除了某些风险来源后， 有可能又会出现其他的风险，而且，为减少风险损失而进行的风险管理本身也会带来新的 风险。比如，管理风险所耗用的项目资源造成项目其他部分的可用资源减少，规避风险的 行动影响原定项目计划而带来风险等。因此，在项目实施过程中，项目管理人员必须制订 标准并按阶段衡量项目进展状况，时时监视项目实际进展情况，根据风险情况果断调整和 纠正项目行动。 ( 1 ) 风险监视 由子时阍对项目的影响是很难预计的，因此风险监视是项目实旌过程中的一项重要工 9 作。监视风险即监视项目产品、以及项目过程的进展和项目环境的变化，通过核查项目进 展的效果与计划的差异来改善项目的实施。一般情况下，随着时间的推移，有关项目风险 的信息会逐渐增多，风险的不确定性会逐渐降低，但风险监视工作也随信息量的增大而日 渐复杂。一般可采取项目的审核检查的方式，通过各实施阶段的目标、计划、有关项目风 险的信息会逐渐增多，风险的不确定性会逐渐降低，但风险监视工作也随信息量的增大而 日渐复杂。一般可采取项目的审核检查的方式，通过各实施阶段的目标、计划、实际效果 的对比、分析，寻找问题的根源，提出解决问题的方法。 ( 2 风险规避 在风险管理规划基础上进行风险控制，一旦监视到风险，就应采取合理措施进行风险 规避，可以从改变风险性质、改变风险发生的概率、改变风险的影响大小等多方面着手 风险规避的策略一般有预防、转移、回避、接受，后备措施等几种方式。 其中，预防风险尤其不能忽视项目的教育培训和按程序办事两个方面。由于项目实施 成员的任何不当行为都会构成项目的风险因素，要减轻与之相应的影响，就必须对有关人 员进行详细和有效的风险教育和项目培训，教育培训的内容应该包含项目相关的策略、计 划、标准，规章规范、项目知识、产品知识等。在项目活动中，应该严格按照项目制度， 如进度、人力调配、文档管理、资源分配等。 转移风险，在e m c 项目中使用最频繁的应该要数保险与担保等手段了。无论是与合作 伙伴的协同实施还是项目的外包，都能在人力资源、成本费用、项目进度等方面分散风险， 开脱责任。但转移风险的同时也必然带来利润的一部分流失。 回避风险，是指当项目风险潜在威胁的可能性极大，并会带来严重的后果，无法转移 又不能承受时，通过改变项目来规避风险。通常会通过修改项目目标、项目范围、项目结 构等方式来回避风险的威胁。 接受风险，作为规避风险的常见方法，主要是指主动将风险事件的不利后果承担下来， 这种后果通常主要反映在实施周期、成本费用的有限增加上，以牺牲项目收益而不影响项 目整体。 用于规避风险的后备措施，主要体现在后备费用、预留进度时间、后备技术力量三个 方面，这些后备措施在项目计划中就应预留，保证在项目实施过程中，能充分调用后备力 量解决问题。 3 事后控制风险管理报告 无论项目进展的情况如何，都必须将风险管理的计划、行动、结果整理、汇总、进行 1 0 分析，形成风险管理报告。风险管理的持续性要求风险管理报告的连贯性和不间断性，因 此，该报告不是仅仅在项目结束之后才制作的，而是应该视项目的进展状况、项目计划、 报告的对象等条件采取书面或口头、不定期的或阶段性的等多种方式，为项目的实施、控 制、管理、决策提供信息基础。 在项目管理中进行风险控制的同时，还应该闯自己几个问题：所制订的风险管理策略 本身是否可行? 实施风险控制的措施和手段是否与项目总目标保持一致? 通过不断地在 实践中反思、尝试、总结、分析，提高风险管理的水平。风险总是和效益并存的。只有正 确地识别风险、分析风险、规避风险，才能确保每一个项目的顺利实施和成功完成，才能 给企业带来更多的效益。 1 3 2 2e m c 项目风险控制实践 2 0 0 3 年第十二期 t o p e n e r g y ，关于合同能源管理机制实施节能项目案例研究中，贵 州汇通华城楼宇科技有限公司推广应用的b k s 产品项目在我国e m c 市场和e m c o 风险控制 上是极其具有代表性：m n 帕 华城公司经过几年的探索，总结了推广应用b k s 产品时遇到的各种风险，包括技术风 险、设备风险、人员风险、市场风险、政策风险、意外风险和价格风险等，同时也形成 了自己的相对完善的风险控制手段，积累了一些风险控制的经验： 1 技术风险 b k s 产品的软、硬件均是自行研制开发，已申请了1 4 项国家专利和1 项国际专利，华城 公司拥有自主知识产权，不存在知识产权归属的风险。 b k s 产品具有智能控制功能，实现了负荷动态跟踪和高效节能，已在全国各地近百个 项目中得到成功应用，积累了丰富的生产制造、安装调试、运行维护经验。 中央空调节能控制的前提之一，就是在节能的同时应确保空调系统主机和外围设备的 运行安全。为此，华城公司组织力量进行攻关，进一步提高了b k s 产品的安全性和可靠性， 以防止系统振荡、蒸发器冻管和主机喘振，确保系统既高效节能，又稳定可靠。 2 设备风险 b k s 产品使用的设备分为两部分： ( 1 ) 自制设备 华城公司生产的模糊控制柜、水泵智能控制柜，风机智能控制柜、现场模糊控制箱等 设备，经过专家鉴定，性能稳定、可靠，安装容易，使用和维修方便，风险很小。 e 1 1 ( 2 ) 外购设备及配件 华城公司进一步提高设备抗风险能力的措施，是做好外购器材的质量控制。b k s 产品 的主要元器件，如变频器、接触器、大规模集成电路芯片等，均采用世界知名的优质产 品，以保证质量。 3 人员风险 在关键技术方面，采取了以下措施：一是配备2 人以上掌握其核心技术；二是加强知 识产权保护，严格技术管理和保密制度。经过近百个工程项目的实践，已培养了一支优 秀技术人才队伍，正常的人员流动不会影响业务的顺利进行。 为保障e p c 的顺利实施，华城公司还聘请用户的工程技术人员配合进行项目管理，并 对用户的操作和管理人员进行培训，使其能对b k s 产品进行安全有效的管理，保证设备的 安全运行。 4 市场风险 由于b k s 产品市场前景好，很可能出现一些企业仿制本产品。华城公司对b k s 产品不断 进行改进和创新，并开始开拓国际市场，以争取市场先机。 市场中的另一种风险是客户的支付能力风险。为规避这一风险，拟采取以下措施： ( 1 ) 认真进行能源审计。除要求客户填写详细的项且调查表外，还派出工程技术人 员深入现场了解情况，为项目选择和工程方案设计提供决策依据。 ( 2 ) 认真进行项目评审。按照华城公司项目管理程序，对节能服务合同和工程设计 方案进行严格的评审，以保障项目1 0 0 的成功率。 ( 3 ) 与客户共享节能效益。华城公司根据中国国情和市场特点，将节能效益与客户 共享，以保障设备投资的回收。 ( 4 ) 充分利用法律手段。与客户先签订一个双方责任明确的合同，借用法律的力量 来保障投资的回收。 5 政策风险 b k s 产品是节能环保型产品，属国家政策鼓励发展和支持的项目，不存在政策变化风 险。 6 意外风险 对火灾、地震、人为破坏等意外情况。采取以下措施防范：对公司的资产迸行财产保 险；设计时严格按照国家消防安全规范和当地地震裂度要求进行设计安装；与客户签订合 同时明确双方的安全责任。 7 价格风险 与主要设备供应商( 如施耐德公司、 8 8 公司等) 签订合作协议，长期使用他们的产 品，以获得优惠价格，有效地降低成本。 1 4 研究内容 ( 1 ) e m c 项目运作的方式、特点、流程及行业发展现状。 ( 2 ) 分析e 孵项目运作中风险管理的特征。 ( 3 ) 系统地探讨了风险识别、风险估计、风险评价，风险对策与控制等常用技术手 段对e m c 项目运作的适用性。 ( 4 ) 对e m c o 的潜在风险按照风险来源进行了系统的分类，以此为基础，构建了一个 具有广泛适用性的e 孵项目风险管理框架。 ( 5 ) 运用调查和专家打分法、模糊综合评价法等风险评价理论，对项目中的风险因 素进行定量化、模型化。 ( 6 ) 结合风险项目运作过程及其生命周期特点，对项目风险进行了分阶段划分，并 对各阶段可采取的风险控制措施进行了探讨。 1 5 研究方法和技术路线 1 5 1 研究方法 在明确研究意义和研究内容的基础上，本论文主要采取了以下几种研究方法： ( 1 ) 通过国内外e m c 项目的实践案例，运用归纳、演绎法推断其普遍规律和特点。 ( 2 ) 运用项目周期理论定性分析e m c 项目不同阶段的风险特征。 ( 3 ) 通过比较研究的分析方法，探索e m c 项目特定的风险因素的评价方法。 ( 4 ) 运用德尔菲法、模糊综合评价法等定量方法，分析评价e m c 项目运作中特定的 风险因素。 ( 5 ) 将项目风险控制理论与e m c 项目紧密结合，寻求项目运作过程中不同风险可行 的控制方法。 ( 6 ) 在e m c 项目分阶段定性分析的基础上，提出解决e m c 项目运作中存在的突出问 题的对策建议和可行的解决方案。 1 5 2 技术路线 具体的技术路线表示如图1 4 所示。 图1 - 4 技术路线 f i g 1 - 4t h et e c h n i c a lp a t h 1 4 第二章e m c 项目运作现状及问题 2 1e m c 项目的发展历程 e m c 项目的发展可溯及上世纪7 0 年代。第二次能源危机发生时，便已有公司发展出 各种省能措施，为客户节省能源费用支出。之后，有些能源供应之公用事业公司( u t i l i t y c o m p a n y ) 为降低兴建电厂的压力，提出需量管理( d e m a n ds i d em a n a g e m e n t ) 概念，并 配合种种诱因，希望用户能采用较高效率的设备。同时能源服务公司也利用这些诱因推展 业务，甚至某些公用事业公司本身也投资或成立能源服务公司来服务他们自己的用户，因 而更促进能源服务公司的发展。 在美国e m c 已发展了一段相当长的时间，有不少金融业者、学术研究机构、工程顾问 公司、设备制造厂，投入此行业。估计美国每年市场约达数十亿美元。从1 9 8 0 年到1 9 9 4 年，联邦政府投资在能源效率改善上之金额已达3 0 亿美元，从中获得之累计省能效益达 9 8 亿美元( 依1 9 8 5 年为基准) 。1 9 9 7 年日本财团法人省能中心设置e m c 事业引进研究会j ， 以美国e m c 制度为参考方向，开始规划e m c 业务，发展至今已有几百余家e m c o 成立。 所谓能源服务业，就广义来说，其业务范围可包括能源的买卖、供应，管理；节能 改善工程( r e t r o f i te n g i n e e r i n g ) 的工程施作；节能效益保证工程统包合约( p e r f o r m a n c e c o n t r a c t ) 的统包承揽；公用设施的设备运转维护与管理；节约能源诊断与顾问咨询等。 但多数能源服务公司以r 节能效益保证工程统包合约j 为首要业务。其业务是以节能改善 工程的效益合算性，来作为融资担保的工程合约。e m c o 提供能源用户自能源诊断评估、改 善方案规划、改善工程设计、工程施工、监造管理，到资金筹集之财务计划( f i n a n c i n g p r o g r a m ) 及投资回收保证等全面性服务；并采用适当的手法或程序验证评价节能效益， 给与能源用户节能效益保证。再以自偿方式由节省之能源费用偿还节能改善工程所需的初 始投资费用。 e m c 的运作流程由能源服务公司、能源用户、金融单位三方构成。通常能源服务公司 会挑选有潜力的能源用户先行拜访，说明他们可提供的服务，并沟通了解客户需求。在双 方获得初步共识后，签订合作意愿书，确认节能改善项目的共同推展意愿。之后，能源服 务公司会对能源用户的能源使用方式进行诊断，初步评估可能采取的措施，并提出诊断评 估报告或是节能改善措施( e n e r g yc o n s e r v a t i o nm e a s u r e s ，e c m s ) 规划书。尔后双方再 就所提出的改善内容加以讨论，确定节能项目进行的范围与方式，并分别就节能效益验证 1 5 的方法、能源使用基准线的确立与日后调整的原则、资金筹集与付款的方式、合约期限、 运转管理及维护保养与效能维持的责任归属等合约内容，加以商讨。在这一阶段，一般会 和金融机构讨论确立资金财务计划，然后三方分别签订合约。合约签订后，能源服务公司 便按既定时程执行改善工程，提报节能效益验证报告。能源用户检视节能效益是否达成目 标，然后依合约支付金额给能源服务公司或金融机构。 中国e m c 起步较晚，。在中国，合同能源管理是由世界银行、全球环境基金赠款来铺 开局面。成立了专门的节能服务中心，加大宣传等工作。与此同时，先后成立了3 个e m c 节能示范公司，分别是北京源深节能技术有限责任公司、辽宁省节能技术发展公司和山东 省节能工程有限责任公司，其任务是按合同能源管理机制为客户实施节能项目。这些公司 目前运作较为成功，实现了预期的节能效益并依照合同实现利润的分享。叫例 从1 9 9 7 年借力“世行全球环境基金中国节能促进项目”一期项目开始，我国推出的 3 个示范节能服务公司至今成功运作了近l o 年，已用“合同能源管理”方式为各类客户 实施了3 0 4 个节能项目，总投资为7 8 亿元人民币，这些项目每年节约能源9 7 3 3 万吨 标准煤。今年一月份，旨在引进和推广“合同能源管理”模式的世界银行全球环境基金中 国节能促进项目，推出二期目标：未来7 年内，该节能项目融资担保总额将达到3 0 亿元 人民币，实现年节能能力3 0 0 多万吨标准煤，年c 0 2 减排能力2 0 0 多万吨碳。这个项目 的负责人表示，将在示范成功的基础上，在中国建立多种类型的节能服务公司，并为它们 的组建、运营和发展提供有力支持。 2 2e m c 项目的发展现状 “合同能源管理”这种节能新机制的出现和基于“合同能源管理”机制运作的e s c o 的 繁荣发展，带动和促进了北美、欧洲等国家全社会节能项目的加速普遍实施。2 0 世纪7 0 年 代中期以来，“合同能源管理”在市场经济国家中逐步发展起来，而基于这种节能新机制 运作的专业化的。节能服务公司”的发展十分迅速，正在全球范围内推广。 2 2 1 国外的发展现状 在国外，e s c o ( 即e m c ) 被视为全世界提高能效的一项重要措施，尤其在目前竞争日 益激烈、电力公共事业发展私有化的国家则更是如此。在过去的十年里，美国e s c o 产业 的收入年均增长率为2 4 。美国、加拿大等国家由于政府的重视、资金来源比较充足、e s c o 1 6 公司的信用体系建立较为完善，其成长较发展中国家早，而且节能领域涉及多个方面。嘲删 扫】 ( 1 ) 美国：美国是e s c o 的发源地，是e s c o 产业最发达的国家。在美国，联邦政府 和各州政府都支持e s c o 的发展，把这种支持作为促进节能和保护环境的重要政策措施。 美国政府对e s c o 的有利政策主要包括：政府制定了有关建筑物节能的标准和法规：政府 制定的有关环境保护的法案；政府颁布的若干能源审计的标准；各州政府关于电力公司进 行综合资源规划( i r p ) 的法案( e s c o 参与其中的机会) ；美国国会通过的有关联邦政府的 所有办公楼宇至2 0 0 5 年节能3 0 的目标的议案；议会通过的有关联邦政府机构应与e s c o 合作进行合同能源管理实现节能目标的议案等。 1 9 8 5 年以来，美国政府曾以2 5 亿美元的财政预算支持政府机构的节能项目。1 9 9 2 年， 美国联邦政府通过一个议案，要求政府与e s c o 合作进行合同能源管理，同时不增加政府 预算。该议案要求到2 0 0 5 年，联邦政府机构的所有办公楼字节能3 0 为此联邦政府提 供了3 0 亿的财政拨款。 ( 2 ) 加拿大：加拿大联邦政府支持e s c o 的发展，不仅要求政府机关大楼带头接受 e s c o 的服务，同时鼓励企业和居民接受e s c o 的服务。加拿大的六家大银行也都支持e s c o ， 银行对用户和项目进行评估，并给予资金支持。为促进政府机关大楼带头接受e s c o 的服 务，加拿大政府于1 9 9 2 年开始实施“联邦政府建筑物节能促进计划”，其目的是帮助各联 邦政府机构与e s c o 合作进行办公楼宇的节能工作，并制定了在2 0 0 0 年前联邦政府机构节 能3 0 的目标。 ( 3 ) 法国：法国是欧洲各国电力出口量最大的国家，也是世界上核电比例最高的国 家，但法国政府仍然十分注重节能和环境保护，e s c o 的发展也具有一定的规模。法国e s c o 的发展，政府不仅在政策上提供了大力支持，而且e s c o 可直接通过对政府的节能项目投 标而扩展自己的业务，根据法国政府目前对环境能源控制署的预算，预计将来e s c o 的业 务发展，将会上升到一个新的水平。 ( 4 ) 韩国：e s c o 在得到政府的强有力支持后，年投资额持续增长，2 0 0 2 年4 9 1 个项 目的投资额约为1 0 8 亿美元；2 0 0 4 年有1 5 9 家注册的e s c o ；主要实施高效照明、余热回 收、供暖和制冷系统、提高工艺水平。 ( 5 ) 意大利：国家电力有限公司和新技术能源环境委员会在推进节能政策和技术开 发方面做了大量的工作，特别是国家电力公司已制定了全面履行京都议定书，减排温室气 体的行动方案。其中也包括了推进p c 发展的政策措施。 1 7 全球节能服务公司发展情况一览表( 见表2 一1 ) 表2 - 1 全球节能服务公司发展情况一览表 雷家名霖 第一个e s c o 成立时自le s c 0 的数量 2 0 0 1 年e s c o 项目总撬( 美元 阿根廷二十世纪九十年代 5 ( 1 0 0 万 澳