U8V11.0产品培训—预算管理—Part6(预算分析主题).pptx

U8V11.0产品培训预算管理(预算分析主题),用友软件股份有限公司U8管理会计开发部讲师：田娟香2011年10月30日,课程提纲,产品概述产品综述术语说明应用角色应用价值接口说明产品特性介绍,应用准备基础数据期初数据,课程提纲,业务介绍应用模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算业务模式-弹性预算业务模式-滚动预算业务模式-项目预算,预算控制专题预算分析专题,第四章节预算分析专题,背景：预算分析工作是规范预算编制的流程当中的一个重要环节，同时也是预算机制作用发挥的关键。企业预算管理作为落实企业战略的具体行动方案，是企业对未来整体生产经营活动的规划和安排，其目标应与企业发展的目标一致，而预算管理目标的实现应有助于企业长远战略目标的实现。编制预算就是制定目标和方向，并通过执行使预算管理的目标落到实处，促使企业充分地挖掘与合理利用一切人力、物力和财力，从而取得最大的经济效益。通过周密的预算分析，科学确定企业预算管理目标对于企业加强全面预算管理、提高企业经济效益起着先决作用。,第四章节预算分析专题,执行情况分析完成情况分析差异分析综合分析,第四章节预算分析专题,预算分析需要做的准备工作确定分析对象确定分析指标确定分析维度设计分析表样,第四章节预算分析专题,确定分析对象,第四章节预算分析专题,确定分析指标预算数实际数预算占用数预算占用率可用预算可用预算完成率预算实际差异、差异率预算实际完成率。,第四章节预算分析专题,确定分析维度分析机构分析口径分析周期金额单位,第四章节预算分析专题,设计分析表样设计预算表项目、口径、指标参照预算表生成,第四章节预算分析专题,执行情况分析-设计分析表样,第四章节预算分析专题,执行情况分析-设计分析表样,第四章节预算分析专题,执行情况分析-参照预算表生成,第四章节预算分析专题,执行情况分析-参照预算表生成,预算项目自动选择，同预算表,修改预算表编码，以免重号,预算指标自动选择，同预算表,栏目默认全选，可根据需要舍弃,分析期间自动选择，同预算表,第四章节预算分析专题,执行情况分析-编制机构指定,第四章节预算分析专题,执行情况分析-分析表查询,第四章节预算分析专题,执行情况分析-分析表查询,第四章节预算分析专题,完成情况分析-设计分析表样,第四章节预算分析专题,完成情况分析-设计分析表样,第四章节预算分析专题,完成情况分析-参照预算表生成,第四章节预算分析专题,完成情况分析-参照预算表生成,预算项目自动选择，同预算表,修改预算表编码，以免重号,预算指标自动选择，同预算表,栏目默认全选，可根据需要舍弃,分析期间自动选择，同预算表,第四章节预算分析专题,完成情况分析-编制机构指定,第四章节预算分析专题,完成情况分析-分析表查询,第四章节预算分析专题,完成情况分析-分析表查询,第四章节预算分析专题,差异分析方案,值越大越好值越小越好,值位于某一个区间为好大于某一值或小于某一个值为好,设定显示的颜色,设定差异性质,第四章节预算分析专题,差异分析设置,预算数手工录入临界值,第四章节预