（中国古代史专业论文）明代役的结构研究.pdf

- r l 学位论文独创性声明 本人承诺：所呈交的学位论文是本人在导师指导下所取得的研究成果。论文中除特别加 以标注和致谢的地方外，不包含他人和其他机构已经撰写或发表过的研究成果，其他同志的 研究成果对本人的启示和所提供的帮助，均已在论文中做了明确的声明并表示谢意。 学位论文储躲匀丝 学位论文版权的使用授权书 本学位论文作者完全了解辽宁师范大学有关保留、使用学位论文的规定，及 学校有权保留并向国家有关部门或机构送交复印件或磁盘，允许论文被查阅和借 阅。本文授权辽宁师范大学，可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库 并进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文，并且 本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。 保密的学位论文在解密后使用本授权书。 学位论文作者签名啦指导二师签名：三翘 签名e l 期：洲p 年厂月扩日 l l u t以l- j 辽宁师范大学硕士学位论文 摘要 从目前明史学者对于明代役的研究成果来看，明代的役法结构和前代相比呈现出 较大的非延续性。笔者以为，造成这种现象的主要原因是由于明史学者对于明代役的 性质和佥派方式的理解上存在着偏差。为了解决这个问题，就应该从理论和实证两方 面加以论述。 据唐宋史学者的研究来看，宋代以来的役实际上包括职役和夫役两部分，这两部 分所体现的性质是不同的。用新制度经济学的理论来衡量，职役集中体现了国家对土 地所有权产权的确立和保护而收取的一种管理费用。夫役的性质相对简单，是国家劳 役制的残余形式，集中体现了劳役地租的再分配。 另据明代文献的记载，明代的役法也分为职役和夫役两部分。其中，夫役是国家 为经营兴作、修城浚河以及供应统治者所需的一切劳力而调发军民百姓从事劳作的一 种形式，是国家劳役制的体现，是劳役地租再分配的一种表现形式。它和前代一样， 遵循着“按丁佥派“的原则，但是在实际操作过程中又遵循着各种不同的佥派方法。 随着国家财政货币化进程的深入，夫役逐渐以折银的方式摊入均徭银中，一般民户承 担的夫役在逐渐减轻。但是在专制主义国家体制下，超经济强制性始终存在，因此， 国家劳役制不会完全消失。 除夫役外，明代也存在职役，明代的职役分为正役和杂役两部分。其中，杂役无 论在编佥方法上，还是佥派原则上都与夫役有本质上的不同。二者始终保持着各自独 立的编佥方式，并不像明史学者认为的那样，二者直到均徭法产生之前还保持着相同 的佥派准则。因此，明代役的结构，并没有遵循从“正役杂役两分模式向“里 甲、均徭、杂泛 三分模式转化的路径，而是从一开始就被划分为“夫役、职役( 包 括正役和杂役) 的两分结构。 关键词】职役夫役杂役结构劳役地租所有权产权 l l 心 1， i 1 ip 。 p 3 明代役的结构研究 a b s t r a c t f r o mt h er e s e a r c hf i n d i n g sb yh i s t o r i a n so fm i n gd y n a s t y , t h el e g a ls e r v a n ts y s t e m p r e s e n t sag r e a t e ru n c o n t i n u i t yt h a nt h o s ei np r e v i o u sd y n a s t i e s t ot h i n ko ra s s u m e ，m a i n n sf o rt h ed i v e r g e n c em a yb ed u et ot h ed e v i a t i o n so fa c k n o w l e d g e m e n to ft h e p r o p e r t i e sa n dr e q u i s i t i o no fs e r v i c el e v yi nm i n gd y n a s t y i no r d e rt os o l v e t h ei s s u e ， d i s c u s s i o nw i l lb ea p p r o a c h e dt h e o r e t i c a l l ya n de m p i r i c a l l y f r o mt h er e s e a r c hf i n d i n g sb yh i s t o r i a n so ft a n ga n ds o n gd y n a s t y , t h ei t e mo fs e r v a n t ， c o n d u c t e df r o ms o n gd y n a s t y , i sc o m p o s e do fs e r v i c es e r v a n ta n dl a b o rs e r v a n tw i t h v a r i o u sp r o p e r t i e s e v a l u a t e db yt h e o r i e si nn e e - i n s t i t u t i o n a le c o n o m i c s ，s e r v i c es e r v a n ti s f o c u s e do nt h em a n a g e m e n te x p e n s e sw i t ht h ep u r p o s eo ne n s u r i n ga n dp r o t e c t i n g l a n d o w n e r s h i p l a b o rs e r v a n ti sr e l a t i v e l ys i m p l ew h i c hi sf o c u s e do nt h er e a l l o c a t i o no f l a b o rr e n t i ti st h er e m n a n to ft h en a t i o n a ls e r v a n ts y s t e m f r o mt h er e c o r d si nd o c u m e n t so fm i n gd y n a s t y , t h el e g a ls e r v a n ts y s t e mo fm i n gd y n a s t y i sa l s od i v i d e di n t os e r v i c es e r v a n ta n dl a b o rs e r v a n t t h e r e i n t o ，s e r v i c es e r v a n ti sak i n do f l a b o rf o r c ea s s e m b l e df r o ms o l d i e r sa n dc o m m o np e o p l eo f f e r i n gc o n s t r u c t i o n st o t h e g o v e r n o r so ft h ec o u n t r y i ti sas i g n i f i c a n tp r e s e n t a t i o no f n a t i o n a ls e r v a n ts y s t e ma n dt h e r e a l l o c a t i o no fl a b o rr e n t s a m ew i t hp r e v i o u sd y n a s t i e s ，i ti sc o n d u c t e do nt h ep r i n c i p l eo f r e q u i s i t i o nb yt h en u m b e ro fp e o p l ey e ti sc o m b i n e dw i t ho t h e ra p p r o a c h e sp r a c t i c a l l y a s t h em o n e t i z i n gp r o c e s sf o rn a t i o n a lf i n a n c ed e e p e n e d ，l a b o rs e r v a n th a db e e ng r a d u a l l y t r a n s f o r m e di n t oak i n do ft a x a t i o n a sac o n s e q u e n c e , t h eb u r d e nb yc o m m o np e o p l eh a d b e e ng r a d u a l l yl e s s e n i n g h o w e v e r , i nan a t i o no fa b s o l u t i s m , n a t i o n a ls e r v a n ts y s t e m w o u l dn o td i s a p p e a rc o m p l e t e l yb e c a u s eo ft h ee v e r - e x i s t e n c eo ft h ee x t r a - e c o n o m i c c o e r c i o n h lt 1 1 ee x c e p t i o no fl a b o rs e r v a n t ，t h e r ew a sa l s os e r v i c es e r v a n ti nm i n gd y n a s t yw h i c h w a sd i v i d e di n t of o r m a ls e r v a n ta n da f f i l i a t e ds e r v a n t b e s i d e s ，a f f i l i a t e ds e r v a n t i s f u n d a m e n t a l l yd i f f e r e n tf r o ml a b o rs e r v a n ti nr e s p e c to fa p p r o a c h e sa n dp r i n c i p l e so f r e q u i s i t i o n i nd i f f e r e n c ef r o mv i e w so fh i s t o r i a n st om i n gd y n a s t y , t h e r ew e r es e p a r a t e a r r a n g e m e n ta p p r o a c h e s a n dt h e n ，t w o f o r m so fs e r v i c es e r v a n tm a i n t a i n e ds i m i l a r r e g u l a t i o n so fr e q u i s i t i o nu n t i lt h ee m e r g e n c eo fa v e r a g el a b o ra r r a n g e m e n t t h e r e f o r e ，t h e s t r u c t u r eo fs e r v a n ti nm i n gd y n a s t yd i dn o tf o l l o wt h ep a t hf r o mt h ed i c h o t o m yp a t t e r n s e r v i c es e r v a n t a f f i l i a t e ds e r v a n tt ot h et r i c h o t o m yp a t t e r nl i - j i ac o m p i l a t i o n a v e r a g e l a b e t - b r o a da f f i l i a t e ds e r v a n t b u ti th a sb e e nd i v i d e di n t ot h ed i c h o t o m yp a t t e r no fl a b o r 、 0勰 氛一 ， 坚! 堕蔓奎兰夔主兰篁堡奎 - - _ 一一 s e r v a i l ta n ds e r v i c es e r v a n tw h i c hi sc o m p o s e do f f o r m a ls e r v a n ta n da f f i l i a t e ds e r v a n t k e yw o r d s ：s e r v i c es e r v a n t , l a b o rs e r v a n t , a f f i l i a t e ds e r v a n t , s t r u c t u r e ，l a b o rr e n t ，o w n e r s h i p , p m p e n y r i g h t 乓 1 0 玲- 一 p，弋“ ， 雷 明代役的结构研究 目录 摘要i a b s t r a c t 。ii 壁黔：一一：一：一：一 一、问题与思路1 a 、役法结构的历史钩沉l b 、明代役法结构的学术回顾2 c 、相关学术观点评述以及问题的提出3 二、相关理论综述4 1 、新制度经济学理论4 2 、相关经济学概念s 第一章“役”的性质的理论论述6 一、职役性质分析。6 二、夫役性质综述1 0 第二章明代夫役研究1 1 一、均工夫研究n 二、明代夫役的内容、佥派方式和主要负担者1 s ( 一) 明代夫役的内容。1 s ( 二) 夫役的佥派方式1 8 ( 三) 明代夫役的主要承担者2 0 第三章明代杂役研究2 2 一、杂役的性质研究2 2 二、均徭杂役和夫役的比较研究。2 4 l 、编佥方式的比较。2 4 2 、编佥原则的比较2 6 结论2 9 参考文献3 1 致谢3 5 l 气 f l br，l r，“1：和 辽宁师范大学硕士学位论文 绪论 一、问题与思路 a 、役法结构的历史钩沉 -中国古代役法之结构，自两税法实行始为一重大变革，“代役庸钱 与租调合并， 统以两税征收。及至宋代，两税之外另有役之征发，所以有“庸外取庸”之说。但 是，李剑农先生指出“宋之役虽由两税中所含之庸钱脱离而出，然其内容性质，却大 异于唐之庸及唐以前之所谓徭役至隋唐行府兵制后，则所谓庸者， 惟指普通之力役( 如土木运输工事之类) 。至宋之所谓役，则既非兵役，亦非普通之 力役，通称之日职役。”圆 整个宋代确实以“职役 的征发为主，但是力役的佥派也依然存在，称之为“夫 役 。两宋的夫役有“春夫 和“急夫 两种。 关于宋代的这两种役之间的关系，宋史学者王棣认为“( 夫役) 与被称作差役 的职役，在性质上是有所不同的 。“夫役实际上是古代徭役的继续，性质比较单纯； 职役是随着土地产权形态的变化，在唐两税法之后才逐渐出现的，也是在新形势下国 家政权瓜分私有土地产权收益权的一种手段。 但是王棣进一步指出“职役并非宋代 才有，但只是到了唐宋之际才逐渐制度化而突显出来，成为乡村民户必须承担的一种 制度性役种一回 我们作上述陈述意在说明唐以来，随着国家土地所有权的改变而逐渐产生的职役 和古已有之的夫役具有不同的性质，是“役国事和“役劳作”的区别。所以宋代 役法由夫役和职役组成，夫役是“庸外取庸 的部分，职役的出现则另有原因，并不 在庸的涵盖之内。 终两宋之世，虽然职役佥派之法屡变，但是整个役的结构没有发生变化，依然分 作夫役和职役两类。但是到了元代，役的结构则发生了一个不小的变化，即“诸色户 计”的产生。陈高华先生指出“元朝的户籍制度与前代大不相同，它将全国按不同的 职业( 还有按民族及其他标准) 划分为各种户，统称为诸色户计。 虽然名目不同的 色役在前代早已有之，但是统以职业来划分户籍，是元代的一大特色，并为明代所继 承。 在诸色户计制度下，元代的役法依然保留夫役和职役的划分，称之为“杂泛 和 “差役 。陈氏的研究表明“杂泛和差役是有区别的，前者指力役，后者指职役。”关 。漆侠：中国经济通史宋代经济卷，第5 0 7 页，北京：经济日报出版杜，1 9 9 1 年 。李剑农：宋元明经济史稿第2 2 6 页，北京：中华书局。1 9 5 7 年 。王棣：宋代经济史稿，第3 8 6 3 8 7 、4 0 1 页，长春：长春出版社，2 0 0 1 年 。马端临：文献通考，卷1 2 、1 3 杭州：浙江古籍f f 版杜，2 0 0 1 年。 。陈高华。几代役法简论，文史，第l l 辑，北京。中华书局，1 9 8 1 年 1 丧i 明代役的结构研究 于诸色户计和“杂泛差役的关系，陈氏认为“全体民户( 除了少数经封建国家特许 的例外，如受到旌表的所谓义夫节妇、一产三男等) 都要承担杂泛差役，但不同的资 产情况有所区别。民户以外的其他各种户，在元代前期原来一般都是不承担杂泛差役 的，但到元代中期以后( 大体上从十四世纪初开始) ，发生了很大变化，各种户的大 多数都要和民户一起均摊杂泛差役。 这说明元代最初的役法结构是诸色户计下的一般民户承担夫役和职役。 b 、明代役法结构的学术回顾 明代的役法继承了元代的诸色户计制度，王毓铨先生称之为“配户当差 制度回。 高寿仙在明代北京杂役考述一文中，将军户、民户以外的其他各种役户称之为“杂 役户”，并指出这些人户要被编入特殊的册籍，并世袭承当该项役种圆。这与王毓铨的 “役皆永充 的观点是一致的。 在“配户当差”制度下，明史学者认为明代的一般民户所承当的役分为正役和杂 役两种。梁方仲先生认为，“明初的役之分为两大类别：除里甲一役系正役之外， 其余尽为杂役。到了正统初，才有人从杂役中把一些具有经常性的差役划分 出来，并纳入于均徭这个新名称之下。从此以后，明初的二分法逐渐为里甲、 均徭和杂泛的三分法所替代了 。总结这几位学者的学术观点，笔者将明代役法 作如下结构分析( 图1 ) ： l 其他杂户役 役 ，中国社会经济史研究 ，2 0 0 3 年第4 期 粱方仲：论明代里甲法和均徭法的关系 。学术研究 ，1 9 6 3 年，第4 、s 期 o 梁方仲：论明代里甲法和均徭法的关系 ，学术研究) ，1 9 6 3 年，第4 ，5 期 固唐文基：明代赋役制度史，北京：中国社会科学出版社，1 9 9 1 年 刘志伟：关于明初徭役制度的两点商榷，首都师范大学学报) ( 社科版) ，1 9 8 2 年，第4 期。 2 0 l tti，k 辽宁师范大学硕士学位论文 对于里甲正役之外的杂役，王毓铨先生认为“差役 而谓之为杂泛，是相对里甲 正役而言。至于“什么是杂泛差役? 朝廷令文中没找到定义。就明朝的祖制说，杂泛 差役不是正役，不是唯正之供之役，它是民间出办( 也就是里甲出办) 供地方政府使用的银两和地方官府差遣的役夫。其中役夫又可以分为两类，类是 有定额、有定期的“均徭役”；一类是无定额、无定期，即“上命非时 的“杂泛 。 同时王氏指出，均工夫不是全国性正式的“徭役 ，不在这两大项之内。回 刘志伟认为“杂役是里甲正役之外的，包括均工夫役在内的各种名目繁多的 差役。 刘氏在另一篇文章中指出“明代的杂役是相对正役而言的，大凡祗候、禁子、 弓兵、马夫、水夫、铺兵等为官府服务和维持治安的差役，以及修造、营建、浚河等 劳役都统称为杂役。 唐文基认为“杂役一般是指乡村民户承当封建官府的某些劳务。 而且唐氏认为， 均工夫是中央向地方征派的杂役。 伍跃认为“差役是明代徭役制度的一个重要组成部分，它包括明代封建政府编派 民户经常地充任各级衙门中胥吏以下的低级职事人员和供官员们驱使的各类勤杂人 员。 以上是关于明代役的结构和具体内容的主要学术观点。笔者仅就这些观点并结合 a 节作简要评述。 c 、相关学术观点评述以及问题的提出 首先我们根据a 节的陈述，作出宋元两代的役的结构图( 如图2 、图3 所示) ： 役 彬凳 。王毓铨：明代徭役审编与十地，莱芜续集，北京：中华书局，2 0 0 5 年 。刘志伟：明代均徭中的银差和力差，中山大学研究生学刊，1 9 8 2 年，第2 期 。刘志伟：关于明初徭役制度的两点商榷。首都师范大学学报( 社科版) ，1 9 8 2 年，第4 期。 。庸文基：明代赋役制度史，第9 3 页，1 0 2 页北京：中周社会科学l f l 版社，1 9 9 1 年 。伍跃：明代中叶差役改革试论，文献，1 9 8 6 年。第2 期 3 明代役的结构研究 思路： 1 、明代役的结构和宋元之间的非连续性。宋元两代一般民户所承担的役的种类基 本相同，即职役和夫役，但是明代的正役和杂役的划分较之于前代则并非秉持同一标 准。若正役相当于前代职役中的里甲乡役，杂役则包含了性质不同的职役和夫役之中 的诸多内容。那么要解决明代役法结构的这种非延续性问题，首先需要区分役的性质。 本文将在役法性质的理论论述一章集中讨论该问题。 2 、均工夫役的性质和定位。由前文综述可知，明史学者对于明初实行的均工夫役 的定位有不同认识。王毓铨认为均工夫并非是明代正式役法中的一部分，而刘志伟认 为均工夫应该包括在杂役里边。笔者认为，均工夫是明代夫役在明初的一种体现形式， 只有明确了这性质，才能准确的将其分类。本文的第二部分则讨论明代均工夫役的 定位和夫役的基本情况。 3 、从前文的学术总结来看，杂役的内容相当庞杂，明史学者给出的定义中杂役的 内容也不尽相同。所以，勾勒出明代杂役内容的变化过程，以及比较夫役和杂役内容 之间的联系，是本文需要解决的第三个问题。 二、相关理论综述 1 、新制度经济学理论 新制度经济学将经济史定位为解释经济在整个时期的结构和绩效。绩效是经济学 家所关心的，有代表性的事物，如生产多少，成本和收益的分配或生产的稳定性。所 谓结构，是基本上决定绩效的一个社会的那些特点，即一个社会政治和经济的制度、 技术、人口统计学和意识形态。即经济史是用来解释一段历史时期整个社会的资源分 配以及相关制度如何作用其上的学科。 关于制度的解释新制度经济学家诺思认为“有效的经济组织是经济增长的关键； 一个有效率的经济组织在西欧的发展正是西方兴起的原因所在。籼有效的组织需要在 制度上作出安排和确立所有权，以便造成一种刺激，将个人的经济努力变成私人收益 率接近社会收益率的活动。一这里边“社会收益率= 私人收益率+ 社会其他每个人的净 收益 。 即有效的经济组织是经济增长的基础，“应当设计某种机制使社会收益率和私人 收益率近乎相等。私人的收益或成本就是参与任何经济交易的个人的利得或亏损。社 会成本收益为影响整个社会的成本收益。私人和社会的收益或成本之间的不一致是指 某个第三方不经他们同意会获得某些收益或付出某些成本。每当所有权未予确定限制 或没有付诸实旌时便会出现这种不一致。如果私人成本超过了私人收益，个人通常不 会愿意去从事活动，虽然对社会来说可能有利。 所以所有权是衡量交易成本的关键，诺思认为“如果产品增长比人口增长快，则 4 傍 i 一 ； k 辽宁师范大学硕士学位论文 会出现经济增长。在人的行为方式的描述性假定为既定的情况下，如果所有权使从事 社会生产行活动成为合算的，便会出现经济增长。这种所有权的创立，规定和实施是 有代价的，在一定程度上受技术和组织状况的影响。当私人收益的潜在增长超过交易 费用时，便会为建立这种所有权进行种种尝试。政府承担对所有权的保护和实施，因 为它为此付出的成本低于私人自愿团体所付的成本。 合理的所有权确立是促进经济增长的原因，而成本最低的保护所有权的机构是政 府。因此政府被视为“一种提供保护和公正而收取税金作为回报的组织，即我们雇政 府建立和实施所有权。虽然我们设想自愿的组织可以在有限范围内保护所有权，但是 很难想象没有政府的权威，而可以推广这种所有权的实施。 可是对所有权的保护随 即带来“白搭车 的问题，即每个人都希望让他人出资，所以“排除第三方受益的最 有效的解决办法过去是并继续是确立政府权威和向一切受益者征税。” 不过诺思随即指出“政府的财政要求可能导致对某些不是促进增长而是阻碍增长 的所有权的保护：因此我们不能担保一定会出现生产性的制度安排。 也即“不能保 证说政府会认为保护增进效率的所有权( 即经济获得的私人收益率相对于社会收益率 提高) ，与反对可能完全阻挠经济增长的业已收到保护的所有权，同样对其有利。”也 即，政府的出现并不都是为了保护经济增长的，为达到财政上的需求，它完全可以充 当阻碍经济增长的角色。 本文引入新制度经济学的相关概念，主要是其制度变迁理论( 包括产权理论、国 家理论和意识形态理论) 中的产权理论和国家理论来分析明代役的起源问题、结构问 题、变迁的过程等等 。 2 、相关经济学概念 ( 1 ) 地租土地所有者凭借土地所有权而获得的收入。“地租的占有是土地所有 权藉以实现的经济形式。在土地私有制组织的情况下，地租不管其内容如何，都是土 地所有者的剥削收入。 ( 2 ) 封建地租( 本文讨论地租的具体形态，故借用马克思主义经济学的相关概 念，无意讨论社会形态之划分)封建地主凭借土地所有权和借助于超经济的强制， 无偿占有农民的剩余劳动的形式。封建土地所有制是封建地租的基础。地租是土地所 有者藉以实现的经济形式。在封建社会，地主占有大量土地，农民则很少或者完全没 有土地。地主以不同形式把土地交给农民耕种，通过地租形式，剥削他们的剩余劳动。 封建地租是同超经济强制结合的。超经济强制，就是地主阶级对农民人身的强制，它 的基础是农民对地主阶级的人身依附关系。在封建制度下，地主已不能完全占有农民， 农民有自己的经济，因而，只有对农民实行经济外的强制，才能迫使农民给地主干活， 榨取更多的剩余劳动。封建地租有三种基本形式：劳役地租、实物地租和货币地租。 f 美j 道格拉斯诺思，罗伯特托马斯。西方世界的兴起 ，第l 9 页，北京。华夏出版社，1 9 8 9 年 5 0 l i 明代役的结构研究 这三种形式的依次更替，标志着由生产力发展所决定的封建生产关系的不同发展阶 段。 ( 3 ) 劳役地租封建地租的形式之一。是封建地主凭借土地所有权和借助于超 经济强制，使农民无偿地为他进行一定时间的耕作劳动和其他劳动，直接占有农民剩 余劳动的形式。劳役地租是最原始的地租形式，与封建社会初期较低的生产力水平相 适应。在封建领主的庄园经济中和其他实行农奴制的地方，都以劳役地租为主要剥削 形式。在劳役地租形式下，劳动者有一定的生产资料，独立地经营农业和家庭手工业， 有自己独立的经济。地主要从农民身上榨取更多的剩余劳动，除了土地所有权外，必 须有超经济强制，迫使农民在地主管家和监工的严峻监督下进行劳动。随着社会生产 力的发展和阶级矛盾的尖锐化，封建地主不得不改变剥削方式，于是劳役地租逐渐为 实物地租所代替。 ( 4 ) 税收国家按法律规定对经济单位和个人无偿征收实物或货币。这是国家 凭借政治强力通过国民收入的分配和再分配，以取得财富的一种形式。 ( 5 ) 所有权物权的一种，物的所有人依法对所有物占有、使用、收益和处分， 并排除他人干涉的权利。所有权制度是生产数据所有制的法律表现。它反映并确认一 定的社会中人们的物质数据占有关系，赋予这种占有关系以法律关系的性质，从而使 之得到国家强制力的保护。 ( 6 ) 产权法定主体对构成生产或经营要素的资产享有的最终所有、占用、使 用、收益和处置等权利的总称。产权反应的是不同经济主体在经济活动中对一定财产 的不同方面、不同程度的权利及相应的法律形式，它属于经济运行机构层次。产权与 所有制既相互区别又相互联系。所有制是直接生产者和生产数据相结合的一定的社会 形式，它是本质的生产关系；产权是以财产为课题的各种权利的总和。产权可以从法 律上反映和保护所有制，是所有制的法律形式，但产权不可以创造新的所有制。 第一章“役 的性质的理论论述 一、职役性质分析 关于明代役的性质问题，唐文基先生认为：封建赋役本质上是封建地租的再分 配( 徭役是劳役地租的再分配) ，这种再分配必须借助超经济手段，在实现地租剥 削的前提下才得以实现。地租和赋役的同一性，导致了超经济强制手段在实现这两 方面剥削中的统一性。所以唐氏总结明代徭役的特点是古老的原始性和超经济强制 性。 。以上经济学概念引自，许涤新主编：l 简明政治经济学辞典 ，北京：人民出版社，1 9 8 3 年；中国大百科全书 ( 简明版) ，北京：中国大西科全书出版社，2 0 0 1 年。 o 唐文基：明代赋役制度史，前言 ，北京：中国社会科学出版社，1 9 9 1 年 6 譬 - 乞 f t i 辽宁师范大学硕士学位论文 这一结论的理论依据是马克思主义政治经济学关于封建地租，主要是对劳役地租 的分析。马克思认为劳役地租是最原始的地租形式，与封建社会初期较低的生产力水 平相适应。在封建领主的庄园经济中和其他实行农奴制的地方，都以劳役地租为主要 剥削形式。赋役作为税收的一种形式，体现了国家通过对国民收入分配和再分配的调 整来获取收入这一性质。那么，明代的徭役作为劳役地租的一种再分配形式，显然具 有劳役地租的性质，是原始的生产方式的存留，所以具有古老的原始性；劳役地租的 实现手段必须借助于超经济强制，因而明代的役具备这两个特点。这种观点的核心之 处在于，认为中国传统社会的“役”并没有本质的区别，始终反映的是劳役地租的再 分配形式。 笔者前文指出，宋史学者李剑农、王棣、李志学等人均指出，“役劳作”的夫役和 “役国事”的职役有性质上的区别。王棣在宋代经济史稿中做出了具体的说明。 王著指出“( 职役的产生) 究其原因，我认为以均田制为代表的国有土地所有制的崩 溃和以租调制为代表的以人丁为本的税制的消亡为标志，随着唐代两税法的实施，进 入了私有土地产权占优势的阶段。土地买卖日趋频繁，私有财产的转移和继承也随之 而加剧，加之人户流徙不定，乡村社会经济生活愈呈多样化，以赀产为对象的赋税征 收自然也就愈益复杂化和专业化。这是唐宋之际商品经济日益发达形式下产生的新问 题。正是在以商品经济的日趋繁荣及土地产权形态剧烈变动为标志的背景下，宋代中 央集权日益强化，而基层行政权也日益制度化。这样，一方面，宋代路府州县各级地 方政权官僚机构日渐膨胀，各类经济事务不断增长，各种经济制度程序日渐繁杂，需 要有更多的人来供驱使奔走，需要大量的胥吏来承担各类杂务，以便执行和完成政府 政令；另一方面，中央集权强化使得政府的控制日益深入乡村基层，乡村基层政权也 需要更多的人来充任乡村政权头目，来管理和控制乡村，来维护乡村社会的稳定。这 是唐宋之际经济结构变化的必然产物。就国家政权的操作而言，职役是国家政权赖以 正常运转的基础。而从制度经济学的角度来看，中央集权制度的加强意味着交易成本 的增加，职役实际上是国家提供公共产品的交易费用，即交易成本，这也是国家政权 瓜分私有土地产权收益权的一种手段。 随着王安石变法时期“免役法 的施行，“职役逐渐有了向赋税过渡的趋势。国家 政权通过产品再分配来瓜分私有土地产权收益权的目的也逐渐突显出来。 “总 之，宋代职役制度的突显，以及随之而来的免役法，其按乡村赀产户等摊派，以及田 产多者承担重役的原则，表明国家在土地产权大部分私有的情况下，国家维持政权机 构运转的成本已无法像前代土地产权国有时那样直接由国家着意培植的自耕农或国 家佃农承担，而只得由先前直接按人丁多寡与自耕农瓜分产权收益的方式变为国家通 过田主间接参与私人产权的收益，其实质反映两税法之后国家与私人关于产权的斗争 7 ， 明代役的结构研究 由争夺土地产权处置权转变为分割收益权份额的明争暗斗。 胡如雷先生在中国封建社会形态研究中认为，“既然赋税征收是地租的再分配， 那么赋税制度的演变就必然随着土地关系的演变而亦步亦趋的前进。大致在唐中叶以 前，地主土地所有制还处于前期阶段，自耕农的小块土地所有制在整个土地关系中还 占相当可观的比重，所以按丁按口征税的部分在全部课役中占有重要地位。隋唐 时期，租庸调三项主要课役都是按丁征收的。唐中叶以后，均田制最终破坏，地 主土地所有制从此发展到了一个新的历史阶段，自耕农的小块土地所有制遭到了严重 削弱，失去土地的人口日益众多，他们再也无力缴纳按丁按口征收的大量赋税，于是 随着土地关系的这一变化，按丁按口征收的赋税就大为减少，按土地、财产数量征收 的赋税在全部课役中所占的比重就大大上升了，农夫输于巨室，巨室输于州县的 地租再分配形式也就日益居于更加突出的地位。职役从一般徭役中分离出来，由土地 所有者负担，宋代的里正、衙前的盛行，明代粮长制的盛行，都反映了地主土地所有 制的发展。圆 比较两种观点，可以发现，王著关于宋代职役问题的分析，秉持了新制度经济学 关于“产权理论 的方法论。在土地产权发生变化，产权所有者和劳动力以契约租佃 制的方式完成资源整合的情况下，政府已经由产权的所有者变成了产权的保护者，“一 种提供保护和公正而收取税金作为回报的组织，即我们雇政府建立和实施所有权。 政府的权利已经从社会的各个层面游离出来变成“公权。更多的情况下是产权的仲 裁者和赋税的征收者。 从国家角度来讲，职役的设置是确立和保护产权具体的体现形式；从社会层面来 看，诺斯指出“虽然我们设想自愿的组织可以在有限范围内保护所有权，但是很难想 象没有政府的权威，而可以推广这种所有权的实施。可是对所有权的保护随即带来 “白搭车”的问题，即每个人都希望让他人出资，所以“排除第三方受益的最有效的 解决办法过去是并继续是确立政府权威和向一切受益者征税。”职役的征发体现的是 一种特殊的税收形式，相对于田赋征收表现出来的税收的“物化 而言，职役表现出 来的是税收的“人化，是国家政权参与分配产权收益权的另一种表现形式。 胡著更强调用阶级的方法看待土地制度，即“封建土地制度的研究是一个政治经 济学问题，我们不应当过多的强调经济问题的法权方面，也就是应当遵循马克思的教 导，不是从法律的表现上来考察所有制，而是从社会一经济实际来考察所有制关系。 否则，就会走上资产阶级法律学派的错误道路。一 所以胡如雷强调不应当从土地关系 的产权角度来看待土地所有制，“虽然地主土地所有制和自耕农土小块土地所有制同 样属于土地私有的范畴，但是在性质上，二者却截然相反前者( 地主土地所有制) m 王棣：l 宋代经济史稿 ，第5 1 5 3 页，长春：长春出版社，2 0 0 1 年 国胡如雷：中国封建祉会形态研究，第8 0 8 1 页，北京：三联书店，1 9 7 9 年 胡如雷：中国封建社会形态研究 ，第1 0 页，北京：三联书店，1 9 7 9 年 8 量 i - 辽宁师范大学硕士学位论文 确与土地国有制具有相同的属性。加在这种情况下，国家政权依然是地主阶级的政权， 并没有发生本质的变化，只是由于地主阶级内部的经济关系发生了调整，才使得地租 分配形式发生了变化。“巨室”在整个赋税上缴的过程中居于更突出的位置，职役的 产生是为了适应这种变化才产生的。所以职役是从一般徭役中分离出来由这些人承担 的。胡着没有从性质上否认职役和一般徭役是不同的，那么职役在这里依然是劳役地 租的一种再分配形式。 漆侠先生则明确强调，宋代差役是远承魏晋近继隋唐的一项制度；就其性质说， 则是魏晋隋唐时期封建国家劳役制的继续，当然在宋代则是作为残存形态而存在的。 漆著强调“这种国家劳役制，在魏晋隋唐时期与占主导地位的庄园农奴制度是一致的， 也相适应的。到宋代，它已经成为阻碍社会历史发展的桎梏，即使是残存形态，也是 一样。因之，变革这项劳役，或者是缩小它的范围，成为了宋代的时代任务了。 这 种表述，明确无疑的将差役认定为劳役地租的残存形式。 那么职役问题是否是劳役地租的再分配呢? 笔者认为： 首先，宋代的劳役地租形态基本消失。劳役地租是地租形态中最原始的表现形式， 而在宋代以来，地主和佃农之间的租佃关系普遍是契约租佃关系。这种情况下，佃农 的身份和佃客、部曲完全不同了，已经拥有了国家户籍，不再是大户和庄主的私属人 口。王曾瑜先生认为宋代法律中虽然保留着关于奴婢和部曲作为贱人的规定，但是显 然已经和宋代社会脱节，作为贱民的部曲已经不存在了。 而北宋的地租形态以实物 地租为主，劳役地租和货币地租都很少。由此可以看出，无论在法律形式上，还是实 际的生产关系中，地主和佃农之间的主从关系都大为削弱了，而且古老的劳役地租形 式也基本不存在了。 其次，国家对力役的征发明显减少。隋唐以来，国家对“役一的征调，从直接方 式逐渐转为“输庸代役的形式。两税法以后虽然庸并入了两税，但实际上国家对力 役的征派并没有终止，只是到了宋代，数量大为减少了。张邦炜认为，北宋一般劳动 人民所负担的役较前代大为减轻了。 张著以为，北宋时期一般劳动人民不再承担兵 役；即使一般夫役也由厢兵分担了很大一部分；百姓自己负担的那一部分也因政府采 用雇募的形式而大大减轻了。 第三，从佥派方式上来看，夫役和职役采用的是不同的原则，而这种不同正显示 了二者具有不同的性质。夫役采用的是“人丁户口科差”的原则： 元丰六年，“提举开封府界保甲刘管言：诸县保甲每起夫役，不计家产厚薄，但 哪胡如雷；中国封建社会形态研究，第2 s 页，北京t 三联书店，1 9 7 9 年 粤漆侠； 卷四三八，“元佑五年二月甲辰”，北京中华书局，2 0 0 4 年 。王橡：宋代经济史稿，第4 7 贞，长春：长春出版社，2 0 0 1 年 母参见宋朝阶级结构，第一编，第_ 二章。北京：中国人民大学出版社，2 0 1 0 年1 月：李志学：北宋差役制度 的几个问题) ，史学月刊 ，1 9 8 3 年，第3 期 1 0 毫，11 辽宁师范大学硕士学位论文 意见，在此不一一详论。但是，这种劳役制的确在宋、元、明、清的中国社会继续 存在。笔者认为，在专制主义国家中，政府对于一般人民的超经济强制，始终都是存 在的。所以，在法律上讲，人民都有为国家服劳役的义务。再者，在以农业为基础的 传统社会，生产力的发展状况决定了不可能有大量的闲置劳动力随时供国家役使。所 以，尽管有唐代“输庸代役”和北宋“免夫钱的施行，但是国家始终不能彻底取消 对一般百姓的劳役调发。 夫役的这种性质，决定了它具备以下几项特点： 1 、承担着在原则上是全体人民，即每个人都负有为国家服劳役的义务。 2 、劳作的内容主要集中在造作官舍、治理河渠、修建城池、递运官物等力役上， 均属于“役劳作 的范围。这些项目对于劳动个体来说，并没有轻重之分，也不涉及 个人财产的多寡。结合特点1 来看，原则上应该执行“有身则有庸”的“照丁编佥 原则。 3 、随着商品经济的发展和生产力的提高，国家对夫役的征发呈现出逐渐减少的 趋势。国家劳役制最终在财政货币化的进程中，逐渐转化为税收的形式。所以，前文 曾指出，宋代对劳役的征发，原则上虽然以丁口为标准，但是实际上已经逐渐向“以 赀产为宗 转变。 以上，笔者对两种以性质的分析可以看出，中唐以来，随着职役问题的突显和国 家劳役制残留，“役”的性质糅合了这两方面的因素。从笔者对宋元史学者对役的结 构的分析来看，宋元两代的役均包含职役和夫役两部分。对于明代国家来说，役的结 构也不会突破这两种类别。那么，前文所引唐文对明代役的性质的分析便值得商榷了。 这里只是在理论上论述了两种役的不同，至于明代的役是否具备这两种性质，则需要 从实证的角度来论证了。 第二章明代夫役研究 一、均工夫研究 本文绪论部分曾论及明史学者对明代役的分类，或二分法或三分法，但是均没有 提到夫役的问题。那么夫役在明代是否存在呢? 笔者试举一条史料： “国初，各都仍立里长。洪武三年以来，催办税粮军需，则为小黄册之法。夫役 则有均工夫之制，总设粮长以领之。祗候、禁子、弓兵、驿夫、铺兵点差，皆验苗额 之数。一 这条材料向我们介绍了明代的三种役，催办税粮军需，显然是粮长之役；夫役和 。相关观点可参见：傅筑夫：中国封建社会经济史，第5 卷，第6 3 1 页，北京。人民出版社，1 9 8 9 年；邢铁： 唐代庸制7 论，思想战线，1 9 8 6 年，第3 期 ( 永乐大典方志辑佚) ，第7 5 3 页，吴兴续志 ，役法，北京l 中华书局，2 0 0