（森林培育专业论文）我国森林保险理论及实证研究.pdf

沈阳农业大学硕十学位论文 摘要 林业是我国国民经济的重要组成部分，它不断地为社会提供木材、木本 粮油、药材等，成为许多行业重要的原材料和人民生活必需品的来源；它也 是农、牧业的天然屏障，起着调节气候，防风护土，涵养水源，美化环境等 作用，是维持陆地生态平衡系统的生物主体。 林业是一项风险性很强的产业，在广阔复杂的空间范围和漫长的生产周 期内，森林资源随时可能遭受各种自然灾害的侵袭和人为的破坏如火、风、 雪、洪水、病虫害等，严重影响了林业生产的稳定性和连续性。据粗略统计， 目前世界每年发生森林火灾2 0 万起，我国每年发生1 3 5 万起，相当于同期 人工造林保存面积的2 0 - - 2 5 ；全国每年的森林病虫害发生面积都在6 7 0 万h a ，约占全国森林总面积的1 1 8 ，超过每年造林面积的4 0 ，给林业经营 者带来很多的风险机会和经济损失。林业生产的高风险迫切需要有效的风险 转移方法为其提供持续的保障。因此，如何加强风险管理，尤其是开展森林 保险事业，在林业上显得极为重要。 本文以保险经济学的基本理论为基础，从森林灾害入手，阐述了森林灾 害经济补偿理论及体系，分析了森林保险作为经济补偿中最直接、最有效、 最稳定的经济补偿方式的基本理论；并以辽宁省为例，通过对本溪县森林灾 害共济会开展森林保险业务和辽宁省实验林场参加森林保险的实证研究，反 映出了我国森林保险业存在的问题：分别从保险人层面、被保险人层面及政 策和法律法规等不同层次剖析了阻碍森林保险发展的主要障碍；最后借鉴了 世界森林保险成功的典范，给出了我国发展森林保险事业的对策。 关键词：灾害：经济补偿；森林保险；森林灾害共济；政策性 沈阳农业大学硕士学位论文 刖 吾 林业是一项弱质性产业，森林资源经常会受到火、风、雪、洪水、病虫 害以及人为的破坏，使得林业生产受到极大的威胁，所以，林业发展迫切要 求一种规避风险的措施。减少林业风险损失的方法有许多种，其中森林保险 是最有效、最直接、屉稳定的重要方法之。 随着我国市场经济的不断完善，林业生产也必须面向市场，对森林灾害 的管理也应从计划管理转向市场管理，传统的以灾害救济为主的方式在新形 势下显然与保护和发展森林资源的要求不相适应。随着林业体制改革经营管 理方式的改进，迫切需要解决森林所存在的由于意外灾害而造成的损失，森 林保险应运而生。它是用经济方法来弥补因灾害而造成的经济损失，具有很 好的减轻自然灾害损失的作用，是市场经济条件下，保护森林资源，鼓励人 们投资于林业生产的好措旌。 森林保险是现代保险中最尖端的课题之一，同时也是现代林业经济发展 的重要组成要素。森林保险可以通过风险损失分摊，建立保险基金，对灾害 损失进行经济补偿等方法，来保证林业生产持续稳定的发展。同时森林保险 对于改善森林资源管护的薄弱现状，增强林业抵御灾害的能力，解除林业发 展的后顾之忧，实现林业可持续发展具有十分重要的意义。 但是，由于森林保险具有多样性、复杂性、艰巨性和周期性等特点，决 定了森林保险业务具有风险大、费用多、赔付率高等特点，影响了森林保险 的有效供给。在需求方面，面对较低的林业预期收益和相对较高的保费，使 林业工作者不愿付出保险成本。在这种供需双冷的局面下，我国森林保险举 步维艰。我国森林保险同世界森林保险相比，不但起步晚而且发展缓慢。因 此，如何在市场经济条件下发展森林保险对发展现代林业不但具有理论意 义，更具有深远的现实意义。 、森林灾害与森林灾害经济补偿 一、森林灾害与森林灾害经济补偿 ( 一) 灾害 1 灾害的概念 一谈到灾害，人们就会自然而然地联想到火山、地震、洪涝、大早等各 种令人生畏的自然现象。然而作为定义，这些还不够，因为随着经济和社会 的发展，新的灾害不断出现，灾害的种类越来越多，已突破了自然发生的范 围( 陈年红，1 9 9 6 ) 。灾害并非仅限于自然现象，它同样还应包括各种有损 于人类自身利益的社会现象，如人口失控、城市膨胀、海难、空难、车祸、 战乱、瘟疫等。这些灾害同样也给人类自身的生存与发展构成臼益严重的危 害。 灾害应该指自然发生的或人为造成的，对人类和人类社会具有危害性后 果的事件与现象。这里。强调了灾害的后果。凡是对人类和人类社会产生危 害作用的事件与现象，不论它是自然发生的还是人为造成的，也不论它是突 然发生的还是缓慢形成的，都是灾害( 高岚，2 0 0 3 ) 。灾害是一种自然社会 现象，具有双重属性，即灾害的自然属性和灾害的社会属性。 2 灾害造成的经济损失 我国是世界上受自然灾害最严重的国家之一。由于我国人口众多，地理 条件复杂，气候多变，因而造成我国灾害种类多，受灾面积广，成灾比率高 等特点。据专家估计，我国每年因各种自然灾害造成的直接经济损失达6 0 0 亿元左右，其中：暴雨、洪涝、干旱、台风、冰雹、低温冻害等大气灾害造 成的直接经济损失约为5 0 0 亿元；地震、滑坡、泥石流、水土流失、冰雹、 风沙及沙漠化等大地灾害构成的直接经济损失约1 0 0 亿元。除自然灾害外， 人为活动引起的灾害也是非常严重的，主要表现在人类对自然资源和环境资 源的不合理开发与利用，造成土壤侵蚀、土地沙化、草原退化、森林枯竭、 物种消亡和环境严重污染等，严重地影响了人们的生产和生活质量( 见表1 ) 。 沈阳农业大学硕士学位论文 表1中国自然灾害及经济损失表 t a b l elc h i n a sn a t u r a lc a l a m i t ya n de c o n o m i cl o s s e sf o r m 灾害种类 c a l a m i t yk i n d 直接经济损失( 4 l 元) d i r e c te c o n o m i cl o s s e s ( h u n d r e dm i l l i o ny u a n ) 干旱 洪涝 风暴潮 冰雹及低温 林火 地震 山崩、滑坡、泥石流 灾害性水土流失 风沙及沙漠化 人类活动 病、虫、鼠害 总计 1 5 0 2 0 0 1 5 0 2 0 0 5 0 6 0 2 0 3 0 7 0 1 0 0 1 0 2 0 2 0 3 0 2 0 3 0 2 0 3 0 1 0 2 0 1 0 1 5 5 1 0 6 4 0 引自：中国灾情分析孙广忠，2 0 0 1 年 ( 二) 森林灾害 1 森林灾害的概念 根据一般灾害的定义，可以将森林灾害的概念理解为森林资源正常发育 构成危害，进而给林业生产造成经济损失和人员伤亡的自然现象与人为行 为。这些自然现象和人为行为包括风、雪、水、火灾与病虫害等以及乱砍滥 伐。具体而言，不合理的经营和过量采伐破坏了森林生态系统功能的正常运 转，以及工人造林中只注重生态效益和社会效益，引起森林中的病原微生物 和有害昆虫及鼠类种群的流行或猖獗危害，使林木减产，造成经济损失或降 低森林在陆地生态系统中的地位和作用，这种现象称为森林病虫、鼠害；由 = ：查整壅宣皇查苎壅壹丝递! ! 壁 于自然火源和人为火源引起的森林燃烧，失去人为控制，对森林产生破坏性 作用的一种自由燃烧现象称为森林火灾；此外，森林还遭受冻害、雪压、风 灾、干旱和洪涝等气象灾害的侵袭，以及泥石流、滑坡、环境污染和人为因 素的破坏，给林业生产造成严重的经济损失和人员伤亡，以上现象统称森林 灾害( 高岚，2 0 0 3 ) 。 2 森林灾害的损失 林业是一项风险性很强的产业，随时可能遭受各种自然灾害的侵袭如 火、风、雪、洪水、病虫害等和人为的破坏。据粗略统计，目前世界每年发 生森林火灾2 0 万起，由此损失木材约3 亿m 3 ；我国平均每年发生森林火灾 1 3 5 力起，受灾面积7 3 7 1 万h a ，相当于同期人工造林保存面积的2 0 一 2 5 ( 中国林业年鉴( 1 9 9 0 2 0 0 3 卷) ) 。 森林病虫害所造成的损失虽然不像森林火灾那样直观，但实际损失或潜 在损失更大，人们形象地称之为“不冒烟的森林火灾”( 陈杰林，1 9 8 8 ) 。我 国是受森林病虫害危害最严重的国家之一，全国每年的森林病虫害发生面积 都在7 3 0 万h a 左右，因森林病虫害而减少林木生长量1 7 0 0 万m 3 ，约占全国 森林总面积的1 1 8 ，超过每年造林面积的4 0 。 新中国成立以来，我国曾先后发生4 9 种森林病虫鼠害，其中对森林物 种及森林环境危害面积大、时间长、直接经济损失明显的灾种共有2 5 种。 出现频率最高、危害面积最大、地域最广、造成直接经济损失最为惊人的是 松毛虫，涉灾2 6 个省( 区、市) ，造成直接经济损失1 6 3 亿元，占经济损失 总量的1 7 3 ；其余依次为林鼠、竹蝗、杨树食叶害虫和杨树蛀干害虫，占 全部灾种总频率的4 5 6 ，占总受灾害面积的3 8 7 ，占全部经济损失的 2 9 6 ( 蔡元才与肖艳，2 0 0 4 ) 。 现以辽宁省的森林火灾和病虫害为例，说明辽宁森林灾害情况( 见图l 、 图2 ) 。 沈阳农业大学硕士学位论文 4 0 0 l3 0 0 v g2 0 0 旧 1 0 0 捌 o 1 9 9 21 9 9 41 9 9 61 9 9 82 0 0 0 2 0 0 22 0 0 4 年份 图l 辽宁省1 9 9 3 - - 2 0 0 2 年森林火灾发生情况 f i g 1 f o r e s tf i r et o o kp l a c ei nl i a o n i n gp r o v i n c ei nl9 9 3 2 0 0 2 8 0 0 童7 5 0 s 7 0 0 辎6 5 0 旧6 0 0 墓 5 0 0 1 9 9 21 9 9 41 9 9 6 1 9 9 8 2 0 0 02 0 0 2 年份 图2辽宁省1 9 9 3 - - 2 0 0 2 年病虫害发生情况 f i g 2p l a n td i s e a s e sa n di n s e c tp e s t st o o kp l a c ei nl i a o n i n gp r o v i n c ei n 1 9 9 3 2 0 0 2 从以上两图可以看出，辽宁省森林火灾和病虫害的发生不但面积广，而 且发生频繁，还有扩张的趋势。森林灾害造成的经济损失也是相当严重的。 据统计，辽宁省森林病虫害每年发生面积大体在4 0 万h a 左右，林木蓄积损 失达1 0 0 万m 3 以上，折合材积5 0 万m 3 ，如果按市场平均价3 0 0 元m 3 计算， 每年损失金额高达1 5 亿元。( 见表2 ) 积 一 面 i。 生 发 + 一 ，。，。l 一、森林灾害与森林灾害经济补偿 表2辽宁省1 9 9 3 - 2 0 0 2 年森林病虫害造成的经济损失情况 t a b l e2e c o n o m i cl o s s e sc a m e db yf o r e s tp l a n td i s e e sa n di n s e c tp e s t si n1 9 9 3 2 0 0 2 数据来源：辽宁省森防总站1 9 9 3 - - 2 0 0 2 年的统计资料。 ( 三) 森林灾害经济补偿理论 有灾害，就必然有损失，有损失就需要进行相应的经济补偿，否则，受 灾区或受灾主体就可能陷入非正常运行与发展。灾害补偿构成了政府与社会 及家庭用以解决灾害问题的基本对策( 孔繁文与高岚，1 9 9 3 ) 。 所谓灾害的经济补偿，是指对各种灾害造成的财产损失，生产中断和人 身伤害所付出的代价进行经济意义上的补偿。 6 扰h i 农业太学懊士字位论文 由于灾害的小可避免性与灾害的危害性，一个社会需要灾害保障就如庄 稼需要水一样不可或缺。一方面，灾害的发生不可避免，没有相应的灾害补 偿保障就无从补偿各种灾害造成的损失，社会再生产也就不可能顺利进行。 另一方面，在灾害连年发生而无灾害保障的条件下，将会导致政治、社会的 不稳定，并损害经济的发展( 郑功成，1 9 9 8 ) 。因此，为了维持政治、社会 的稳定，为了经济的健康发展，同时基于人道主义、社会公平、社会和谐等 理念，应该建立行之有效的灾害补偿保障制度，尽力达到都能获得灾害补偿 保障的目标。灾害补偿保障可视为社会的“稳定器”或“减震器”。基于灾 害损失补偿的必要性，国内许多学者均提出过相应的灾害损失经济补偿理论 与方法。 1 马克思的经济补偿理论 马克思在哥达纲领批判一书中批判拉萨尔“劳动所得应当不折不扣 和按照平等权利属于一切成员”的理论时指出“如果我们把劳动所得这 个用语理解为劳动的产品，那么集体的劳动所得就是社会总产品。现在从它 里面应该扣除：第一，用来补偿消耗掉的生产资料的部分：第二，用来扩大 生产的追加部分；第三，用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险 基金( 蒋琳，1 9 9 0 ) 。马克思的经济补偿理论是马克思理论的重要组成部分， 它揭示了灾害损失经济补偿的必要性和重要性，并说明了这种补偿的来源是 社会总产品，即人类创造的财富中还需要留出一部分用于补偿灾害的损失。 马克思的经济补偿理论已经从理论上基本解决了灾害直接经济损失的补偿 资金的性质及来源问题。 2 政府补偿论 灾害是一种不可预料的意外损失，是非个人能够抵御的风险，政府应当 承担起补偿灾害事故损失并维护社会再生产顺利进行和社会成员生活秩序 不至于因灾害中断的责任。这种观点将政府看成是补偿灾害事故损失的直接 一、森林灾害与森林灾害经济补偿 责任主体，并以财政分配作为补偿灾害事故损失的主要资金来源。政府灾害 通常被看成是政府补偿论的具体实践。 3 自我补偿论 灾害事故造成的损失是受灾者自己的事情，因此，受灾者应当有风险意 识和补偿可能发牛的灾害事故的财力储备。这种观点将灾害事故损失的补偿 纯粹看成是补偿灾害事故损失的资金来源。储蓄性的防灾和通过参加保险公 司的保险来转嫁风险通常被看成是补偿灾害事故损失的资金来源。储蓄性的 防灾和通过参加保险公司的保险来转嫁通常被看成是自我补偿的具体实践。 4 社会补偿论 介于政府补偿论与自我补偿论之间的是社会补偿论，它强调社会各界的 参与和成员之间的相互援助，其中必然包含有政府补偿的部分和个人自我补 偿的部分。 此外，西方国家宗教教义中有不少关于救灾方面的论述。许多宗教组织 将参与救灾看成是自己的一种应尽责任，宗教补偿论应当是一种具有浓厚宗 教色彩的灾害损失补偿理论。 纵观中外灾害损失补偿理论，很容易发现它们之间存在着差异。如西方 国家更多强调政府在灾害事故损失中承担的补偿责任。如中国历史上的仓储 后备论、赈济说、调粟说、养恤说、安辑说、放贷说等叙述，均是以国家或 封建王朝为直接责任主体的，这些论述反映了中国的政府补偿理论具有源远 流长的历史( 高岚，2 0 0 3 ) 。 在人类社会的发展历史上，由于生产或经济发展不够，一旦发生重大灾 害事故，往往造成一国或一地区经济的严重停滞乃至衰退，即表明灾害损失 的经济补偿问题不能单纯的从微观补偿的角度出发，还需要从宏观的，社会 的乃至历史的角度加以考察。 沈阳农业大学硕士学位论文 ( 四) 森林灾害经济的保障体系 现代社会可以采取的灾害保障方式包括：灾害政府救济、灾害社会保险、 灾害商业性保险、灾害互助保障、灾害社会援助等( 高岚，2 0 0 2 ) 。 1 灾害政府救济 这是我国过去所采取的主要的灾害保障方式。它是一种由政府无偿给予 灾民以救助的灾害保障方式。政府救灾有其优点，也有其他灾害保障方式不 可替代的作用，特别是在解决重大灾害或突发性大灾的灾害保障问题方面具 有独特的优势，仍应作为实现此类灾害保障的主要依靠力量。 2 灾害社会保险 指通过建立灾害社会保险制度的办法来实现灾害保障的一种方式，其组 织者和实施主体是政府。灾害社会保险制度依法建立，对于灾害社会保险税 ( 费) 的纳税人( 缴费人) 来说，负有强制性的缴税( 费) 义务。灾害社会 保险体系的被保险人只要遭受规定范围内的灾害事故，即可依规定享领保险 金。 3 灾害商业性保险 指居民个人通过投保与灾害有关的商业性财产保险与人身保险来实现 灾害保障的一种方式。参加商业性保险是一种自愿行为，居民投保时支付保 险费，如若发生保险责任范围内的灾害事故，即可获得经济补偿。灾害商业 性保险这种灾害保障方式，一方面是居民自我保障的一种方式，因为居民个 人必须自己支付保险费，方可获得保险赔付或补偿；另一方面又是社会性灾 害保障的一种方式，因为保险基金来源于众多投保人提供保障，它是保障体 系的其中方式之一。当然，保险公司的承保是一种企业行为，保险费较高， 同时，保险责任范围属事先约定，不在约定保险责任范围内的灾害事故不能 获得经济补偿。因此，灾害商业性保险不可能完全替代其他灾害保障方式。 9 、森林灾害与森林灾害经济补偿 4 灾害互助保障 灾害互助保障是居民通过互相合作与援助的方式相互提供保障的灾害 保障方式。这种保障方式自古就有，而且即使灾害社会保险与商业性保险十 分发达的市场经济国家，也仍然存在着这种保障方式。灾害互助保障的权利 人同时也是义务人，出于自愿的原则通过正式或非正式的契约互相帮助。一 般来说，灾害社会保险与商业性保险的发展水平越低，灾害互助保障的作用 越大。当然，由于灾害互助保障是种局部性低层次的保障，其保障能力并 不稳定应付大灾的能力十分有限，因此它在灾害保障体系中只能处于一种辅 助性或补充性的地位。 5 灾害社会援助 指与受灾人无法定援助义务的国内外机构、团体或个人向受灾人提供各 种形式的援助，从而使灾民获得灾害保障的一种保障方式。它是一种捐助人 对受灾人自愿、无偿、单方面地给予的援助，可以使受灾人获得通过其他灾 害保障方式所不可替代的作用。政府不仅应该允许灾害社会援助的存在，而 且要鼓励社会援助的发展，因为它可以减轻政府的灾害保障负担，促使社会 的和谐。灾害社会援助也只能作为一种补充性质的灾害保障方式。 在中国，政府被认为是救灾与灾后重建的主体。但实际上，由于政府财 力有限，对灾害损失的补偿严重不足，不能补偿全部的经济损失，我国的森 林灾害救灾与补偿更是如此。 以1 9 8 1 年大兴安岭森林火灾为例： 大兴安岭是我国东北重要的林区之一。1 9 8 7 年5 月6 日至6 月2 日，在 黑龙江省大兴安岭地区漠河县古莲林场发生特大森林火灾，火场总面积1 3 3 万h a ，火灾共燃烧2 8 天才扑灭。这是建国以来我国森林火灾中扑救时间最 长、投入兵力最多、扑救最艰苦的一次。据统计，火灾过火面积达1 0 1 万h a ， 其中有林面积近7 0 ，受害森林面积8 7 万h a ，损失林木蓄积3 9 6 0 万m 3 ， 1 0 鲨里查些查兰竺主兰垡堡苎 烧毁房舍6 i 4 万m 3 ，内含居民住房4 0 万m 3 ，贮木场4 处半，林场9 处， 存材8 5 5 万m 3 ，烧毁各种设备2 4 8 8 台，造成直接经济损失约5 亿元。灾 害过后，保险公司马卜进行调查，确定了理赔0 6 亿元：还收到了社会援助 11 5 亿元，国家仅拨款0 5 亿元；灾后恢复重建基金短缺达2 7 5 亿元即未 被补偿部分( 见图3 ) 。 图31 9 8 7 年大兴安岭森林火灾补偿情况图 f i g 3c o m p e n s a t ep i c t u r eo f f o r e s tf i r eo f d a x i n 9 1 a nm o u n t a i ni n1 9 8 7 从上图可以看出，由于国家财力所限，依靠国家获得的经济补偿只是杯 水车薪，而社会援助虽然是构成大兴安岭灾后重建资金来源的主体，是不可 缺少的一部分，但是却属于极不稳定性因素，它受到捐助者的可支配收入、 思想境界等方面的局限，从某种意义上讲，森林保险应是最直接、最有效、 最稳定的经济补偿方式。 、保险与森林保险理论 二、保险与森林保险理论 ( 一) 保险的基本理论 i 保险的概念 用经济学理论确定保险内涵时，需要用到两个因素：一是p ，指签订保 险合同时被保险人所支付的保险费；二是x ，指在保险合同有效期间，如果 约定的事件发生，被保险人所得到的补偿( s c h w e i t z e rdj ，1 9 8 2 ) 。 显然，x 是一个随机变量，并且由概率分布f ( x ) 来描述。保险理论的主 要目的是确定这两个要素之间的关系，即费率p 如何随概率分布f ( x ) 变化而 变化。显然( p ，f ( x ) ) 也可以看作是一种冒险或者风险投资( 卡尔h 博 尔奇，1 9 9 9 ) 。 通俗地讲，保险是指以合同的形式确立双方经济关系，集合多数单位或 个人，用科学的计算方法，共同聚资，建立专用基金，对遭遇约定的灾害事 故所致的损失或约定事件的发生，进行经济补偿或给付的一种经济活动。 保险的基本职能是提供保障，其作用是经济补偿和转移风险。它对客观 存在的未来风险进行转移，把不确定性损失转变为确定性成本( 保费) ，是 风险管理的有效手段( 魏华林等，1 9 9 9 ) 。 2 保险的产生与发展基础 ( 1 ) 保险产生与发展的自然基础 风险的客观存在是保险产生发展的自然基础。在人们的日常生活中，自 然灾害、意外伤害等事故经常发生，人们正在自觉不自觉的承担着各种风险 损失。正是由于风险的存在，人们才寻找规避风险、转移或补偿损失的途径， 才参加保险，保险才得以产生和发展( 刘予操与刘波，2 0 0 2 ) 。 ( 2 ) 保险产生与发展的物质基础 剩余产品的出现是保险产生与发展的物质基础。自然灾害所造成的物质 沈阳农业大学硕士学位论文 财富的毁损，只能用物质财富来补偿，以事先提存的形式建立后备基金用于 以后对损失的补偿，是人类同风险进行斗争的有效方法。建立后备基金的唯 一来源是剩余产品，而剩余产品是满足人类基本生活以外的社会产品。显然， 只有当社会出现剩余产品时，进行物质补偿的愿望才能实现，保险才能够得 以产生。保险正以千家万户所交纳的保险费形成保险基金用于未来赔付的商 ! 止行为，这种保险基金就是剩余产品的一种形式。无疑，保险产生发展的物 质基础是剩余产品的出现( 刘波等，1 9 9 8 ) 。 ( 3 ) 保险产生与发展的经济基础 商品经济是现代保险业产生和发展的经济基础。在商品经济的条件下， 分工得到了极大的发展，使保险从别的行业中分离出来，成为一个独立的部 门。在此基础上，保险资本逐渐分离出来，并利用科学的风险分散原理，建 立起保险基金，以用于对风险损失的补偿( 刘子操与刘波，2 0 0 2 ) 。商品经 济的发展，使生产逐步社会化，任何一个生产过程都不是单独一个人完成的， 生产者之问必须进行协作，协作就必然在生产者之间建立起广泛的经济联 系，这就为保险业集合多数人的保险费形成保险基金，以补偿少数人的经济 损失提供了可能。 ( 4 ) 保险产生与发展的数理基础 保险产生与发展的数理基础是大数法则。大数法则的作用是通过个别来 概括总体，通过偶然性来发现必然性。大数法则的这种特性使它成为保险产 生发展的数理基础。一方面，运用大数法则精确的预测风险频率，从而科学 的制定保险费率；另一方面，承保的标的越多，风险损失概率的偏差越小， 保险经营越稳定。 ( 5 ) 保险产生与发展的思想基础 保险产生与发展的思想基础是人们的保险意识，它是指人们对保险的感 三：堡堕皇壅整堡堕兰堡 知、认识和心理状态( 刘思华，1 9 9 7 ) 。风险的存在以及对人类的威胁，迫 使人们寻求规避和转移风险的方法，当人们具有一定的保险意识时，就必然 形成对保险的需求，而且保险意识越强，对保险的需求越大。 3 保险的体系 保险按其性质分类可以分为商业保险、社会保险以及政策性保险。所谓 政策性保险是政府为了一定的政策目的，运用普通保险的技术开办的一种保 险，它具有非盈利性、业务相对单一性、补贴性、强制性、保费来源多渠道 性、政策优惠性等特点，如：国家为实现农业增产增收政策而开办的农业保 险、种植业保险、养殖业保险、森林保险等属于该类型( 刘子操，2 0 0 2 ) 。 按保险的标的物来划分，又可以分为人身保险和财产保险。我国目前所 开办的商业性财产保险主要包括：家庭财产保险( 包括普通家庭财产保险、 家庭财产两全保险、农民房屋保险等险种) 、农业保险( 包括种植业保险、 养殖业保险、林业保险等险种) 、运输工具保险( 包括机动车辆保险、船舶 保险等险种) ( 高岚，2 0 0 3 ) 。 从理论上说，森林保险应该属于政策性保险。但是我国现行的保险运行 过程当中，由于国家经济基础薄弱，不能开办政策性保险公司，不得不把其 中一部分政策性保险取消了，而另一部分则转移到了商业性财产保险的范畴 之中，森林保险正是属于后者。 ( 二) 森林保险的基本理论 1 森林保险的概念 森林保险是森林经营者( 被保险人) 按照一定的标准缴纳保险费以获得 保险企业( 保险人) 在森林遭受灾害时提供经济补偿的合同行为。森林保险 是以林木为保险标的的一种保险，目前有用材林保险、防护林保险、人工松 木林保险、混合林保险等具体险种。参加这种保险，被保险人在其经营的林 木种植过程中遇到意外灾害损失后，有权要求保险公司给予经济补偿。凡是 沈阳农业人学硕七学位论文 生长着的各种林木( 经济林、用材林等必须以亩或株为单位) 、砍伐后尚未 集中存放的圆木和竹林等均可参加保险。林木正在生长过程中，可能遇到的 意外灾害很多。从我国来看，主要有火灾、病虫害、风灾、雪灾、洪水及冰 雹等，这些灾害都直接导致林木损失，因而都可以列为保险责任。在保险期 内，保险林木凡因战争( 军事行动) 、被保险人的故意行为，或偷盗、哄抢 以及其他不属保险责任范围内的损失等，保险公司不负赔偿责任。投保人可 以是国有林业生产单位，如林业局、林场等，也可以是集体合作林场、林业 股份公司以及林业专业户、重点户等。森林保险是林区经济补偿体系的重要 组成部分，是灾后迅速恢复林业生产的重要措施( 潘家坪，1 9 9 7 ) 。 2 森林保险的经济学分析 按马克思主义经济学分析，森林保险实质上是林业再生产领域中的一种 国民收入再分配，是一种我为众人，众人为我的互助合作关系( 田芸，1 9 9 6 ) 。 林业保险是在林业再生产过程中进行的，处于林业再生产的分配环节。国民 收入初次分配后，林业劳动者取得了个人纯收入，其中绝大部分要用于生产 及家庭生活消费，一嘈5 分可用于购买保险，以交纳保险费的形式集中到保险 人手中，形成林业保险基金，这部分保险基金来源于国民收入的再分配。另 一方面，林业保险基金的使用是一种国民收入的再分配。林业保险基金形成 于全体投保的林业生产经营者所交纳的保险费，而使用于少数遭受保险责任 范围内损失的被保险人，使一部分国民收入从未遭受保险损失的被保险人手 中转移到了遭受保险损失的被保险人手中。又由于保险费的收入与保险基金 的支出之间存在着时间差和规模差，林业保险基金可以以投资形式加以运 用，从而起到了社会资金再分配的作用。可见，森林保险实质上是一种林业 领域的国民收入再分配。 3 开展森林保险的理论依据 林业的根本问题是资源问题，而资源中的管理和保护又是比较关键的。 二、保险与森林保险理论 森林保险就是加强资源经济管理的组成部分，有很多理论问题需要在实践中 探索和解决( 曹冠武与夏艳芳，1 9 9 6 ) 。 ( 1 ) 森林保险自然基础 林业的一个基本特点是具有较长的生产时间和较短的劳动时间，林业再 生产的经济过程与再生产的自然过程交织在一起，自然力独立发生作用。马 克思指出：“木材生产，同其他大多数生产的区别在于木材生产靠自然力独 立发生作用。”( 资本论第二卷2 7 1 页) 。林业再生产的消长过程不可避免 地遭受到火烧、风折、水冲、雪压、病虫害等自然灾害的侵袭。因此，将这 部分损失在林价中加以体现，并在产品销售中得到补偿，是当前急需解决的 一个重要问题。这是建立保险制度的自然基础。 ( 2 ) 森林保险的物质基础 自然生产力取决于社会生产力，决定科学发展程度和运用技术的手段。 反过来，自然生产力反馈社会生产力，推动社会生产力的提高。近几年来， 林业生产力提高很快，商品率也大大增加，向着大规模商品化经济发展创造 了有利条件。马克思认为：“农业劳动生产率和自然条件联系在起，并由 于自然条件的生产率不同，同量的劳动体现为较多或较少的产品和使用价 值。”( 马克思恩格斯全集第二十五卷9 2 2 页) 。历史已证明了，凡是生 态质量好，自然生产力高的地区经济优势就会显现出来；凡是生态脆弱，质 量不高，自然生产力低，经济相对落后。但有的地方虽然生态条件不好，自 然生产力也不高，但他们重视林业发展和生态建设，用社会生产力促进自然 生产力的提高，再用自然生产力去影响社会生产力，同样也会带来经济发展。 这就说明了改造自然，保护森林，提高劳动生产率，促进物质生产增长的重 要性。这就是搞好森林保险的物质基础。 ( 3 ) 森林保险的经济基础 目前林业经营水平低、林业生产力低、商品生产率低。而且，林区地理 环境复杂，交通不便，生产条件差，保护费用很高。这“三低一高”的现象， 1 6 垫里垒些查堂堡主兰垡堡奎 使得很多从事林业生产单位无力自己解决防治费用，或是依赖国家，或是放 任不管。再加上经济政策不合理，投资方式和计划体制缺乏统筹兼顾和全面 合理的安排。既没有强有力的决策，又缺乏有效的控制，因而给保护工作带 来了很大的困难。还有，目前物价不断提高和活劳动价格的上涨，在国家不 增加投资的情况卜，防御能力越来越低，保护工作发生了危机，严重影响了 资源的保护和林业的发展。必须充分发挥森林所有者保护森林的积极性，广 开财源，扩大服务领域，这就是搞好森林保险的经济基础。 ( 4 ) 开展森林保险的商品基础 过去，由于理论上的偏差，导致了实践上的盲目和行动上的失误，一度 只把森林看成是生产资料，缺乏对森林的真正价值的认识。随着生产力的发 展，商品率的提高，林业经济的繁荣，群众越来越把森林当成最基本、最骨 干、最可贵的生产资料之一，将森林作为发展商品生产的基地，发展的重要 领域( 潘家坪与常继锋，2 0 0 0 ) 。因此，对林业生产的商品概念也要重新评 价，再不能把商品生产定格于最终产品上，应从广义的商品价值观去评价林 业的商品概念。而随着农村改革的深入发展，出现了森林流转，如山林转包， 合同转让，兑换山林，山林委托经营等形式，既然承认森林资源有价，那么 山林各阶段都应视为商品，介入市场，等价交换。另外，商品不但有数量问 题，也有质量问题，只有数量大、质量高，才能在商品交换中占领市场，具 有竞争能力，才能把林业经济搞好、搞活。不言而喻，保护工作与商品数量、 质量有着密切的关系。这就是搞好森林保险的商品基础。 ( 5 ) 开展森林保险的社会基础 不论是森林公安，还是野生动物保护和森林防火部门以及森林病虫害防 治单位都是采取预算制。这种预算包干制的性质决定了它的核算制弊端：一 是内部不进行经济核算，不讲求经济效益，只投资不考核；二是从生产角度 看，这些部门在现阶段没有实行林价和计算营林产值的情况下，无法体现管 理的产值。他们的劳动所凝结在林业生产过程中的价值得不到社会的承认， 、保险与森林保险理论 也没有受到林业部门和林业工作者的应有的重视，这些领导往往是从消费角 度去看待保护管理工作，缺乏全面的认识，从而挫伤了保护工作者的积极性。 应该说，森林保护是营林工作的一个重要环节，是林业生产中不可缺少的组 成部分。从经济意义上说，在整个林业生产过程中包含了保护工作者的劳动 价值。木材生产中也凝结了管理工作者的劳动价值。同样，从保护机构内部 管理只能和运行机制看，也存在很大的弊病，必须由现在的行政事业型变为 经营服务型，改变当前只靠“输血”过日子的状况，增强造血机能，以达到 自我发展的目的。这就是搞森林保险的社会基础( 张滨等，2 0 0 1 ) 。 ( 三) 我国森林保险的发展历程 森林保险在我国保险业中曾是一项空白，不论是林业还是保险业都没有 开展该项业务。我国从1 9 7 8 年开始恢复研究森林价格，为森林保险奠定了 理论基础，并提供了方法。直到1 9 8 1 年，为了加强森林资源管理和减少森 林灾害损失，林业部门与中国人民保险公司取得联系，与保险部门合作，共 同研究森林保险，以便开展本项业务。1 9 8 2 年拟定了森林保险课题研究计划， 在保险公司的配合下，于1 9 8 2 1 9 8 3 年先后收集了国外森林保险动态、特 点及趋势的有关资料，并在国内进行了调研，在研究森林价格、营林生产商 品化等课题的基础上，完成了对我国森林保险问题研究的报告，从理论 与方法上阐述了在我国开展森林保险的目的、意义、方法以及有关政策问题， 同时拟定了我国第一部森林保险条款( 田芸，1 9 9 5 ) 。 1 9 8 4 年，进行了森林保险试点，当时试点的有四种类型： 一是，中国人民保险公司主办，林业部门代理业务。这是进行试点的雏 形。如1 9 8 4 年底在广西桂林地区和1 9 8 5 年3 月在吉林省延边自治州汪清林 业局的试点； 二是，林业部门与中国人民保险公司共保。这种形式是1 9 8 5 年6 月在 福建省、地方林业部门和省、地( 市) 保险分公司共同合作下在邵武市进行 鲨塑窒些查兰堡圭兰垡丝塞 的。其特点是除了林业部门收取一定的代理费外，其森林保险费用的收入与 理赔均由双方按比例分成，较合理地体现了部门之间和保险人与被保险人之 间的利益分配； 三是，林业部门自保。除了火灾保险外，还包括鼠害、风灾、水灾、病 虫害等多项险种的综合保险。这方面，辽宁省本溪市进行了新的尝试，取得 了初步经验，得到了有关方面的欢迎； 四是，农村林木保险合作组织。这种合作组织一般多设在乡镇一级，如 林木保险公司、林木保险合作社和林木保险服务站等( 潘家坪，1 9 9 9 ) 。 从1 9 8 4 年试点到1 9 8 7 年，据5 个试点单位的不完全统计，已投保的国 有、集体和个人的森林面积在3 3 万l l a 以上，保额约为3 亿4 亿，收取保 费4 2 力i 元，理赔3 4 万元，赔付率8 1 。其中邵武市收支大体平衡；桂林、 本溪和会同有余；汪清林业局保费收入1 2 7 万元，赔付5 7 万元。 实践证明，开展森林保险有一些好的效果。主要体现在：第一，及时提 供经济补偿，保证森林资源再生产的稳定进行。森林各种灾害对林木的生长、 发育有着不同程度的危害，据了解每年毁于各种自然灾害的林木蓄积和面 积，有的地方接近或超过当年的林木生长量和造林数量，其情况是相当严重 的。为了及时进行更新造林，保持资源在数量上和质量上的稳定性，必须有 足够的资金来源。第二，减轻了国家财政压力和企业经济负担，增强林业自 身发展能力。从上面的分析看，森林灾害后的经济补偿与恢复生产，不论从 国家财政上和企业本身来讲都是困难的，即使有一定的经济补偿也是微不足 道的，难以解决灾害后的森林资源再生产问题。因此，开展身临保险业务， 保证生产资金的来源，无疑会减轻国家财政压力和企业经济负担。第三，解 除林业生产者的后顾之忧，增强发展林业、抗御灾害的信心。特别是近几年， 发展起来的林业专业户、重点户，资金有限，抵御灾害的能力差，对森林保 险要求比较迫切，对此寄予很大的希望( 潘家坪与常继锋，2 0 0 0 ) 。 我国森林保险运行二十年来，全国已有二十几个省的农村开展了各种形 9 、保险与森林保险理论 式的森林及林木保险，有的地区为单一火灾险，还有些地区有雪灾、旱灾、 水灾、病虫害险，但一般地区都以森林火灾险为主。但目前森林保险的范围 不大，试点时间不长，还仍然处于试验阶段，也没有大范围的推广，相对于 林业发展，远不能适应其需要。所以还需要我们不断探索，进一步研究，总 结经验，并借鉴国外林业保险的成功经验，摸索出一条具有中国特色的森林 保险之路。 沈阳农业大学硕士学位论文 三、辽宁省森林保险的实证研究 辽宁省森林保险开展的比较早，是全国森林保险的主要试点之一。辽宁 省的森林保险首先开始于本溪市本溪县。 ( 一) 本溪县森林保险的试点 1 本溪县自然概况 本溪满族自治县地处辽东山区太子河上游，东与桓仁、宽甸相通，南与 凤城为邻，西与辽阳毗连，北与抚顺、新宾接壤，辖区面积3 3 4 4 5 k m 2 。境 内山脉纵横，河流萦绕，风景秀丽。有丰富的森林资源、土地资源、矿产资 源、水资源和野生动植物资源。 本溪县是辽宁省内森林覆盖面积最广，成材林区面积最高的地区之一。 拥有森林面积2 6 万h a ，森林面积占该地区总面积8 0 以上。全县林木蓄积 量达1 3 2 3 万n 1 3 ，年新增长林木蓄积量约4 7 5 万m 3 。其中，天然林木蓄积 量为9 5 1 7 万m 3 ，人工林木蓄积量为3 5 1 6 万m 3 。树木种类包括乔木、灌木 和木质藤木，主要树种有柞树、水曲柳、胡桃楸、油松、红松等2 4 0 余种。 是辽宁省的重点林区。 2 森林灾害共济会产生的背景 在广阔复杂的地貌条件下和漫长的生长周期内，林木要经受着大量自然 的和人为的各种灾害。建国以来，本溪县仅森林火灾就发生2 9 2 起，烧毁森 林7 8 0 h a ；林木4 6 7 0m 3 ，幼树9 8 3 亿株；扑救火灾出动人工2 8 万多，车辆 1 2 3 台次，直接经济损失9 0 0 万元。自1 9 7 8 年以来，又有l o 万h a 森林发生 病虫害，由于各方面条件的限制，仅防治了1 万h a ，其余的9 力- h a 的森林 只好任凭病虫肆虐，造成的损失是无法计算的。此外，还有鼠害、风灾、山 洪、雪灾、冻害、盗伐等，也都在威胁着森林的生长。 全县不但自然灾害较重，而且还存在着自然资源管理与保护薄弱的问 题。林业投资结构不合理，森林保护资金严重缺乏是当前最突出的问题。以 = 、森林保险的实证研咒一一辽宁省的森林保险 森林保护服务为主的森林灾害共济是解决这一问题的良好途径。它是林业商 品生产的必然产物，是本溪县林业经济状况所决定的。要使森林减少受害损 失，受灾后又能及时得到恢复、发展，就必须通过森林灾害共济建立起森林 防灾救济制度。因此，1 9 8 4 年，就建立起森林灾害共济会。 3 森林灾害共济会的实质 森林灾害共济是由森林经营者按照一定费率缴纳共济金，以获得共济会 在森林遭受灾害时提供赔偿的经济补偿制度，是用资金后备或物资后备的形 式保证林业生产稳定、持续发展的一项重要的经济措施。开展森林灾害共济， 一方面是承担经营森林风险，在森林发生灾害后，及时给予救济金，使森林 生产得以恢复；另一方面是防止或减少森林灾害的发生，加强各方面的管理 工作，使林业生产得到不断的发展。 本溪县开展森林灾害共济会，就是为了把林木灾害共济与森林保护结合 起来，把森林灾害的预防、治理和共济三者融为一体，建立一种经济补偿制 度，不断完善森林资源经营管理的预防、治理及共济相结合的新体系，从而 达到提高资源保护管理水平的目的，它是一项利国、利民、利林的事业。因 此，兴办森林灾害共济事业是发展林业生产的一条好的途径。 4 开展森林灾害共济会的必要性 本溪县的森林分为天然林和人工林两部分。天然林几乎全部是z z 代的 次生林，是在人工砍伐后，又在人工的管护下恢复生长起来的，人工林更是 在人工直接营造、管理、保护下生长起来的，不但消耗了大量的劳动，而且 还消耗和占用了很多物质资料。因此，根据马克思劳动价值理论，无论是人 工林还是天然林都是有价值的，而且可以算出其价值。这就为建立森林灾害 共济制度，正确计算缴纳共济金提供了理论依据。此外，由于本溪县地处辽 东山区，全县3 3 0 万亩森林组成的绿色屏障，阻挡季风、暴雨，保持水土， 涵养水源，调节气候，保护和滋润着下游地区几千万亩商品粮基地。据测定， 本溪县全县森林每年创造的综合效益就达1l 亿元。这不仅为建立森林灾害 沈阳农业大学硕士学位论文 其济的森林价值论提供了依据，而且也充分说明了保护这块森林资源的重要 意义。 兴办森林灾害共济会，不仅有着充实的理论依据，而且也是林业政策放 宽后，适应林业生产特性，解除林业经营者后顾之忧，发展林业生产的新途 径，是保护和开发森林资源，发展商品生产的必然要求。 5 开展森林灾害共济遵循的原则 森林灾害共济是一项群众性很强的工作，只有条款和实施办法简便易 行，符合群众的利益和心愿，才能为群众所接受，这样森林灾害共济才能顺 利地开展起来并长久地坚持下去。所以，在开展试点过程中，始终坚持了以 下三个基本原则： ( 1 ) 实行“低保费、低保额、保成本”的原则 森林经营的周期很长，一次投入后，需十几年乃至几十年才能有产品收 入。本溪县农民造林的积极性基本上是在林业“三定”政策实行以后才调动 起来的。当时，广大农民在林业上只有投入没有产出。在这种情况下，只有 实行“低保费、低保额、保成本”的原则，才能调动起农民营林的积极性。 收取共济金标准的计算也主要是根据本溪地区历年来在所救济种类的项目 中事故损失率加上附加费而定的。基本上是收支相抵，略有节余。收费率只 占林价的3 左右。 ( 2 ) 灾害共济级别不强求化一，自愿选择 由于林业经营者的经济基础、林地位置等情况的不同，因此他们要求承 担的风险也不同。在第一阶段初步试点的基础上，又进一步修改了方案，由 原来的三个级别改为四个级别和一个附加级别。一级为各种森林病虫害、鼠 害、火灾、暴风、洪水：二级类为各种森林病虫害、鼠害及火灾；三级为火 灾；四级类为暴风、洪水；附加级别为盗伐。由于级别多、项目全，农民参 加共济时可以自由选择，既方便了农民群众，又提高了参加共济，便于促进 森林共济事业的发展。 三：查签堡堕箜壅堡塑塞= 二里主塑堕查莶堡堕一 ( 3 ) 坚持自愿，不强行共济 森林灾害共济是一件新生事物，农民群众对它需要有一个观察、认识的 过程，尤其是在农民营林尚没有经济收入的情况下，再要他们从口袋中拿出 一定数额的共济金，他们就需要考虑再三才能做出决断。因此，在进行试点 时，始终坚持了共济自愿，不搞行政命令的做法，给农民群众一个观察、认 识的过程。只有坚持了共济自愿的原则，森林灾害共济事业才能真j f 深入民 心，农民群众才能真心实意的支持森林灾害共济这个新生事物，使之获得强 大的生命力。 6 森林灾害共济会运行步骤 森林灾害共济会主要分以下三个步骤进行： ( 1 ) 制定森林灾害共济章程 根据本溪地区森林的各种多发灾害，经过多次反复修改，最后确定了本 溪满族自治县森林灾害共济会的章程。章程分为十章，共二十七条。主要从 共济范围、共济责任、入会的条件和手续以及权利与义务等方面进行了规范； 还对灾情赔偿进行了界定；同时还规定了奖励措旌；并明确的规定了共济费 与赔偿金( 见表3 ) 。 表3本溪县森林灾害共济会共济费与赔偿金标准表 单位：公顷、元 1 a b l e3t h es t a n d a r df e eo