（产业经济学专业论文）企业内生性环境治理的动机及其实现机制.pdf

摘要 环境尤其是好的环境作为一种稀缺性资源，对社会的长远发展具有极其重 要的意义。但是因为其公共品的特征以及在使用这种资源的时候会产生负的外 部性导致对其使用会产生“搭便车”行为，即，使用环境却不需付费。在这种 情况下，往往会出现环境资源被过度使用。企业作为环境的主要使用者，在缺 乏有效约束的情况下，往往也会采取机会主义行为，过度使用环境。解决过度 使用环境以及由其导致的负的外部性，通常需要政府进行环境规制。在以往的 环境治理中，政府环境规制也确实起到了主要的作用，使企业过度使用环境的 行为得到一定的控制。 但最近十几年来，越来越多的企业开始进行内生性环境治理行为，即在满 足政府环境治理的基本要求后，进一步进行环境治理。众所周知，企业进行环 境治理通常要引致高昂的费用。那么，企业为什么会进行内生性环境治理这一 有违直觉的行为、哪些企业更倾向于进行内生性环境治理行为、内生性环境治 理是政府环境规制的补充还是替代以及政府规制在企业内生性环境治理中究竟 起到了什么作用等等，对这些问题的思考，逐渐成为理论研究者和政策制定者 关注的重点。分析企业内生性环境治理行为的逻辑基础、实现机制以及外部制 约因素，澄清直觉上的矛盾，将对企业环境治理行为的实施以及政府环境规制 政策的制定起到一定的指导作用。本文主要内容共分为五个部分，具体安排如 下： 第一章即引言部分，首先分析了企业进行环境治理的动机，主要从企业“恰 好遵循”和“过度遵循”政府环境治理要求两个角度进行分析，并给出内生性 环境治理的含义以及内生性环境治理的文献综述，同时对本研究的理论与现实 意义进行了说明。 第二章分析企业内生性环境治理的逻辑基础，主要从企业环境治理的成本 收益角度进行分析，最后得出企业的内生性环境治理行为与企业利润最大化目 标是激励相容的。本部分还概括地分析了哪类企业更倾向于进行内生性环境治 理行为。 第三章分析内生性环境治理动机的实现机制，构建了一个两阶段双寡头博 弈模型阐述企业如何通过采用策略性环境治理行为，实现产品的差异化，从而 获得竞争优势。 第四章讨论内生性环境治理的外部制约因素，分析政府环境规制对于企业 内生性环境治理的作用机制，最后得出，内生性环境治理行为是政府环境规制 的补充而不是替代。没有环境规制，企业就没有动机进行内生性环境治理行为。 本部分还得出基于市场的环境规制措施更能激发企业进行环境治理行为。 第五章归纳了本文的结论与政策含义。 关键词：企业行为，环境规制，内生性环境治理，实现机制 a b s t r a c t a so n ek i n do f s c a r c er e s o n r c e s ，e n v i r o n m e n t ，e s p e c i a l l yt h eg o o de n v i r o n m e n t , i sv e r yi m p o r t a n tf o rt h el o n g - t e r md e v e l o p m e n to fas o c i e t y b u tb e c a u s eo ft h e p u b l i c - g o o d c h a r a c t e r i s t i c so ft h ee n v i r o n m e n t a lr e s o n r c 2 sa n dt h en e g a t i v e e x t c m a l i t i e sr e s u l t i n gf r o mt h eu 船o fi t i tw i l ll e a dt o “f r e e r i d i n g b e h a v i o rt ou s e t h ee n v i r o n m e n t a lr e s o u r c e s i ns u c hc i r c u m s t a n c e s ，t h e r eu s u a l l yt e n d st ob e e x c e s s i v eu s eo ft h ee n v i r o n m e n t a lr e s o u r c e s a st h em a i nu s e ro fe n v i r o n m e n t a l r e s o u r c e s f i r mw i l lo 缸no v e r u s et h ee n v i r o n m e n t a lr e s o u r c e sf o ro p p o r t u n i s mi f w i t h o u te f f e c t i v er e s t r a i n t s ，s oi t u s u a l l yr e q u i r e st h eg o v e r n m e n tt o c o n d u c t e n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o nt or e s o l v et h e p r o b l e m o fe x c e s s i v eu s eo ft h e e n v i r o n m e n t a lr e s o u r c e sa n dt h er e s u l t i n gn e g a t i v ee x t e r n a l i t y e v i d e n c e ss h o w p o l l u t i o na b a t e m e n tp r a c t i c et h eg o v e r n m e n t d i dp l a yam a j o rr o l e b u ti nt h ep a s t1 0y e a r s ，m o r ea n dn l o r ef i r m sb e g i nt a k i n ge n d o g e n o u s p o l l u t i o na b a t e m e n ta c t i o n s ，t h a ti s ，b e s i d e sm e e t i n gt h eb a s i cr e q u i r e m e n t sf o r e n v i r o n m e n t a lm a n a g e m e n to ft h eg o v e r n m e n t , c o n d u c tf u r t h e rp o l l u t i o na b a t e m e n t b e h a v i o r a si sk n o w n , p o l l u t i o na b a t e m e n ti sc o s t l y s os o m er e l e v a n ti s s u e sh a v e g r a d u a l l yb e c o m et h ef o c u st h mt h ea c a d e m i c i a n sa n dp o l i c ym a k e r sc o n c t w o a b o u t ， s u c ha sw h yf i r m sw i l lt a k ee n d o g e n o u sp o l l u t i o na b a t e m e n ta c t i o n st h a tc o n t r a r yt o i n t u i t i o n ，w h a tk i n d so ff i r m sa r em o r ei n c l i n e dt od ot h i s ，w h e t h e re n d o g e n o u s p o l i n t i o na b a t e m e n t i st h e s u p p l e m e n to r t h e r e p l a c e m e n t o fe n v i r o n m e n t a l r e g u l a t i o n ，a n dh o wt h ee n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o ni n f l u e n c e sc o r p o r a t ee n d o g e n o u s p o l l u t i o na b a t e m e n t ，e t e s o ，i tw i l lp l a yag u i d i n gr o l e i nd e c i s i o n - m a k i n go ft h e r e g u l a t o r ya u t h o r i t ya sw e l la st h et i t a n st h a tm a k i n gs e n s et h el o g i cb a s e 。t h e r e a l i z a t i o nm e c h a n i s ma n dt h ee x t e r n a lc o n s t r a i n t so fc o r p o r a t ee n d o g e n o u s p o l l u t i o na b a t e m e n ta n dc l a r i f y i n gt h ec o n t r a d i c t i o n si ni n t u i t i o n t h ef r a m e w o r ka n dc h a p t e rc o n t e n t so ft h et h e s i sa l ea r r a n g e da sf o l l o w s ： c h a p t e r1i sa ni n t r o d u c t i o n i tf i r s t l ye x a m i n e st h em o t i v a t i o no fc o r p o r a t ep o l l u t i o n i i i a b a t e m e n tf r o mt w op e r s p e c t i v e so ft h e 1 u s t - c o m p l i a n c e a n d ”o v e r c o m p l i a n c e ” w i t l le n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n s t h e ni tp r e s e n t st h ei m p l i c a t i o no ft h ee n d o g e n o u s p o l l u t i o na b a t e m e n ta n dl i t e r a t u r er e v i e wa b o u tt h a tf i e l d t h e ni tf o l l o w e db yt h e t h e o r ya n dt h ep r a c t i c a ls i g n i f i c a n c eo ft h i st h e s i s c h a p t e r2i n v e s t i g a t e st h el o g i c b a s i so fc o r p o r a t ee n d o g e n o u sp o l l m i o na b a t e m e n tb yu s i n gc o s t - b e n e f i ta p p r o a c h ， t h e ni tr e a c h e st h ec o n c l u s i o nt h a tt h eg o a lo f e n d o g e n o n se n v i r o n m e n tp r o t e c t i o ni s i n c e n t i v ec o m p a t i b l ew i t l lf i r m st a r g e to fp r o f i tm a x i m i z a t i o n t h i ss e c t i o na l s o a n a l y z e sw h i c ht y p e so ff i r m sa r em o r ei n c l i n e dt ot a k ee n d o g e n o u sp o l l u t i o n a b a t e m e n ta c t i o n s c h a p t e r3e x a m i n e st h er e a l i z a t i o nm e c h a n i s mo f t h ee n d o g e n o u s p o l l u t i o na b a t e m e n t b yb u i l d i n gat w o - s t a g ed u o p o l yg a m em o d e l ，t h i sc h a p t e r a n a l y z e sh o wf i n n sa c h i e v ep r o d u c td i f f e r e n t i a t i o na n dt h e r e b yg a i nac o m p e t i t i v e a d v a n t a g et h r o u g hs t r a t e g i cp o l l u t i o na b a t e m e n t c h a p t e r4d i s c u s s e st h ee x t e r n a l c o n s t r a i n t so ft h ee n d o g e n o u sp o l l u t i o na b a t e m e n t ，e x a m i n e sh o we n v i r o n m e n t a l r e g u l a t i o ni n f l u e n c e sc o r p o r a t ee n d o g e n o u sp o l l u t i o na b a t e m e n t , a n dc o n c l u d e st h a t t h ee n d o g e n o u sp o l l u t i o na b a t e m e n ti st h ec o m p l e m e n t ，n o tt h er e p l a c e m e n t ，o f e n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n i ft h e r ei s1 1 0e n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n s ，f i r m sw i l lh a v e n oi n c e n t i v et ot a k ee n d o g e n o u sp o l l u t i o na b a t e m e n ta c t i o n s t h i ss e c t i o na l s o c o m e st ot h ec o n c l u s i o nt h a tm a r k e t - b a s e di n s t r u m e n t sf o re n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n c a nm o r ei n s p i r et h i sb e h a v i o r c h a p t e r5 ，t h el a s tp a r t ，c o n c l u d e st h et h e s i sa n d p r e s e n t st h ep o l i c yi m p l i c a t i o n s k e yw o r d s ：f i r mb e h a v i o r , e n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n ，e n d o g e n o u sp o l l u t i o n a b a t e m e n t ，r e a l i z a t i o nm e c h a n i s m s 东北财经大学研究生学位论文原创。 生声明 本人郑重声明：此处所提交的博士硕士学位论文 俭盐内獬电台。呈目动机堪卖讯机制 ，是本人在导师指导下，在东北 财经大学攻读博士硕士学位期间独立进行研究所取得的成果。据本人所知，论 文中除已注明部分外不包含他人已发表或撰写过的研究成果，对本文的研究工作 做出重要贡献的个人和集体均已注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。 作者签名：王乖时日期：词年。月z6 日 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 企业内譬l f 墨骄暖手台姥昏9 劫枇马津实嬲l 机涞i l系本人在东北财经大 学攻读博士硕士学位期间在导师指导下完成的博士硕士学位论文。本论文的研 究成果归东北财经大学所有，本论文的研究内容不得以其他单位的名义发表。本 人完全了解东北财经大学关于保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有 关部门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北财 经大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以公布论文的全部或 部分内容。 日期：”回年f 。月2 6 日 r 期：9 。司年n 月爿同 第一章引言 第一章引言 1 1 企业环境治理的动机 根据企业遵循政府环境规制要求的程度，可以把企业环境治理行为分为“恰 好遵循”和“过度遵循”两种类型1 。所谓“恰好遵循”指的是企业进行环境治 理直至满足政府的环境治理要求。在达到政府要求后，企业不会进一步治理环 境，所谓“过度遵循”，即是指内生性环境治理，企业主动进行环境治理，超越 政府的环境治理要求，实现高于政府指定的、更为优越的环境绩效。每一种环 境治理行为类型都有相应的驱动因素。 1 1 1“恰好遵循”行为的驱动因素 “恰好遵循”行为的驱动因素比较简单直观，主要是规制驱动，即企业进行 环境治理的动机是为了应对政府的环境规制。政府为了解决环境使用带来的负 的外部性以及企业在使用环境时的机会主义行为从而使社会福利最大化，往往 对企业规定一些环境治理标准。如果企业达不到标准，政府就会对企业进行各 种惩罚。比如，政府会对多次未达到环保标准的企业强加一些技术标准，强迫 企业采用特定的生产或治污设备：违规排放或达不到环保要求的企业会被责令 限期治理、停业整顿甚至会被关停取缔。政府强加的技术标准以及指定的特定 设备对企业来说往往不是最适合的，中断生产的损失也往往比较严重。所以， 企业为了避免使自己处于不利境地，一般来说都会进行一些环境治理行为。但 这种行为通常在恰好达到政府环境治理要求后就停止了。甚至在政府规制不严 厉或是监管能力有限的情况下，企业还可能会非法排放污染物，即出现“遵循 不足”。根据f i s c h e r 和s c h o t ( 1 9 9 3 ) 的观点。1 9 7 0 年到1 9 8 5 年期间，发达市 场经济国家受环境规制的企业进行环境治理行为多便是出于这种动机。这是因 为在这一时期，政府主要实行“控制命令”型的规制措施，由于该措施缺乏弹 性且往往使企业引致高昂的环境治理费用，企业通常以不合作的态度来抵制或 妨碍规制的实施， 企业内生性环境治理的动机及其实现机制 1 1 2“过度遵循”行为的驱动因素 “过度遵循”即内生性环境治理行为的驱动因素相对比较复杂，这也是众多 学者一直探寻、争议的焦点。具体来说，主要有以下驱动因素； 第一，避免重大的环境事故。隧着企业的规模越来越大，企业对环境的影 响也越来越大，一旦发生环境事故，对公众的生命安全可能会造成很大的损害， 企业承担的法律责任也会非常之大。此外，企业还不断面临着为过去的污染承 担责任的风险。所以企业为了避免发生重大的环境事故，规避环境风险，通常 会进行一些环境治理行为。在此动机支配下，企业不仅会达到政府要求的环境 标准，甚至还会超越这种标准，直至企业认为自己的环境治理行为足以避免重 大的环境事故。 第二，迫于利益相关者的压力。随着人 生活水平的提高，人们愈发关注 生活质量，环境意识也不断加强。企业雇员无论出于自身健康还是社会责任的 考虑，都不愿为环境绩效差的企业工作，所以他们通常会给企业施加一定的压 力，督促其进行环境治理。大众或者自发加入各种环境保护组织，或者不断揭 发身边环境污染的行为甚至把污染企业告上法庭。媒体的揭发宣传以及环境保 护组织的介入都使企业污染环境的行为越来越不可行。为了使雇员更努力的工 作，避免自己陷入费时费力、漫无止境的官司中，且为了获得环境保护方面好 的声誉，企业往往主动进行环境治理行为。 第三，减少规制遵循成本以及避免更严格的规制。对未来政府更加严厉的 环境规制的预期，会使企业及早进行环境治理行为，即企业进行内生性环境治 理，这样企业可以通过研发，采用更适合本企业的环境治理措施，从而降低规 制遵循成本。另外，如果众多企业都进行内生性环境治理行为，把环境治理到 政府要求之上，政府出于避免损失行业利润的考虑，往往不愿实施更严厉的环 境规制。也就是说，企业通过先占地进行环境治理，可以阻碍政府更严厉的规 制措施的出台。 第四，获得好的声誉，进而获得某些方面的特殊待遇。企业进行环境治理 行为，符合甚至高于政府的环境治理要求，往往可以给企业带来好的声誉，可 以使企业在政府官员以及大众心里树立起环境保护“标兵”的形象。这些形象 和声誉的建立通常会使企业的产品更受大众的欢迎，并且政府和大众还会对企 2 第一章引言 业更加包容，一旦发生环境事故，政府部门的惩罚可能会相对较轻。除此之外， 某些金融机构更倾向于为拥有好的环境治理声誉的企业提供诸如资金等方面的 帮助，投资者也更看好在环境治理方面拥有好的声誉的企业。企业可以更容易 地借贷融资且融资成本相对较低。 第五，把内生性环境治理行为作为一种竞争策略从而获褥竞争优势。企业 可以把内生性环境治理行为作为一种竞争策略，通过实施这种策略企业可以相 对于其竞争对手获得一定的竞争优势。企业通过内生性环境治理，可以实现产 品的差异化，进而适当提高产品的价格。有证据表明，为了获得对环境更友好 的商品，消费者往往愿意付出适当的溢价。价格提高给企业带来的收益不仅可 以弥补内生性环境治理行为带来的成本，并且可以给企业带来额外的利润。企 业可以通过影响政府的环境规制决策，使其提高环境准入门槛从而阻止潜在竞 争对手的进入，进而获得一些垄断利润。此外，企业还可以通过影响政府环境 规制决策从而提高现有竞争对手的成本而使自己获得竞争优势。比如企业通过 内生性环境治理获得了先动优势或者规制遵循成本方面的优势，而其竞争对手 由于被迫在短时间内进行环境治理，往往会招致很大的成本劣势，于是采用这 种策略的企业可以获得竞争优势。 此外，企业通过内生性环境治理可以在长期降低企业的生产成本；通过参 加自愿性环境治理协议，企业可以获得一些信息服务，比如，可以获得政府某 些专业性的帮助，可以共享一些行业信息、技术信息，还可以借枫掌握竞争对 手的一些信息。还有，有证据显示公布关于企业环境绩效的信息会促使企业进 行内生性环境治理行为，所以企业出于对政府公布环境绩效信息的反应也会进 行内生性环境治理。 1 2 内生性环境治理的含义 内生性环境治理2 即是对政府环境规制的“过度遵循一，是相对于企业被迫 进行环境治理而言的。在前面企业环境治理动机的分析中，已经谈到，企业为 了避免政府的环境规制不得已而进行环境治理。在这种情况下，如果没有政府 环境规制或政府对没有达到环境治理要求的企业的惩罚力度不够，企业就不会 进行环境治理行为。面内生性环境治理则是指企业在环境污染方面主动进行自 企业内生性环境治理的动机及其实现机制 我约束，自愿进行环境治理，并使本企业的环境治理水平超过政府的要求，实 现高于政府指定的、更为优越的环境绩效。 广义的内生性环境治理的形式大致可以分为三类( b 6 r k e y ，1 9 9 8 ) ： 公共自愿性协议( p u b l i cv o l u n t a r ya p p r o a c h e s ) ，即由环境规制者等政府代 理部门制定环境承诺计划，并邀请单个企业自愿参与。如欧盟的生态管理与审 计计划、美国的3 3 5 0 计划等。 谈判或协商自愿性环境协议( n e g o t i a t e da g r e e m e n t s ) ，主要是指环境规制 者或其他政府代理部门与行业部门之间通过谈判协商而达成的合同，有些情况 下，政府代理部门也与单个企业进行谈判协商，达成协议。 单边自愿性环境协议( u n i l a t e r a l a g r e e m e n t s ) ，即由行业或企业自主发起 的，没有政府部门参与的行动计划。比如，由许多国家化工行业所发起“负责 任的关怀”计划( r e s p o n s i b l ec a r e ) 就属于这一类。 本文主要讨论“单边协议”，即讨论企业在政府、消费者、媒体以及环境保 护组织等方面压力下，如何作出主动反应，进行内生性或自愿环境治理行为。 在本文中，企业的“单边协议”与企业内生性环境治理指的是同一意思，没有 区别3 。 内生性环境治理的文献综述 关于企业内生性环境治理，国内研究还刚刚起步。具体来说，张嫂( 2 0 0 4 和2 0 0 6 ) 把企业进行环境治理的驱动因素分为“规制应对型”、“机会追求型” 和“策略型”三类，并采用模型分析了企业如何通过环境策略性行为获益。杨 东宁等( 2 0 0 5 ) 通过一个理论模型较好的显示了企业环境管理的动态性与实现 机理。王红兵和胡英( 2 0 0 4 ) 探讨了实施i s 0 1 4 0 0 0 的企业环境管理行为。秦 颖( 2 0 0 6 ) 在系统总结国外研究的基础上，通过对大连、山东及北京等地特定 规模的污染较为严重的生产型和资源型企业的环境管理实践和企业环境绩效进 行了问卷调查和实地调查，并采用计量经济学方法分析了影响内生性环境治理 行为的因素与企业环境绩效之间的关系，最后得出企业内生性环境治理行为只 有与企业的内外部因素及战略相结合才能发挥应有作用。 国外这方面的研究相对来说起步较早，也较系统。具体来说，国外研究大 4 第一章引言 多集中于讨论企业内生性环境治理行为的动机、哪些企业更倾向于进行内生性 环境治理行为、政府环境规制在企业内生性环境治理行为中所起的作用等方面。 关于内生性环境治理的动机，现有的文献大致可以分为四类： 第一类是出于规制影响( r e g u l a t o r yi n f l u e n c e ) 。总的来说，这一类文献认 为企业自愿进行环境投资和承诺改善环境是为了影响和操纵规制系统。根据f r i ( 1 9 9 2 ) 的研究，企业过度遵循政府环境规制从而影响规制政策。比如，企业 可以通过自愿减少使用3 3 5 0 计划中规定的化工品，从而影响政府关于这些化工 品性能的新标准的出台。m a x w e l l 等( 1 9 9 8 ) 认为大多数企业不会从越来越严 厉的规制中获益，所以一些企业通过过度遵循现有的环境标准来阻止额外的正 式的规制。d e c k e r ( 1 9 9 8 ) 以及m a x w e l l 和d e c k e r ( 1 9 9 8 ) 认为企业通过在某一 个政策领域进行内生性环境治理，从而可以减少政府在其他政策领域的监督密 度和执行力度或游说政府对其他企业进行严格的审查。比如企业在二氧化碳排 放上进行内生性环境治理行为，可以使政府放松对其在排放二氧化硫或二氧化 氮等方面的规制。l u t z ，l y o n 以及m a x w e l l ( 1 9 9 8 ) 说明了企业进行内生性环境治 理的目的是弱化政府即将实施的环境规制。w e l c h 等( 2 0 0 0 ) 通过考察从1 9 9 5 年到 1 9 9 7 年美国落基山脉以东5 0 家最大的电子设备企业参与能源部的“气候挑战计 划”( c l i m a t ec h a l l e n g ep r o g r a m ) 中二氧化碳排放削减活动的效果得出，如果 所在地区环境主义更盛行或政府规制更严格，企业更容易出于规制驱动而进行 环境治理行为。 企业进行内生性环境治理的第二类动机是为了获得环境绩效和经济绩效的 “双赢n ol y o n 和m a x w e l l ( 1 9 9 9 ) 认为企业进行内生性环境治理行为是为了发 明能减少生产成本的新的生产过程或技术。但他们同时也谨慎地指出短期内这 种节省还容易实现，但在长期就很难实现了。b u c h h o l z ( 1 9 9 3 ) 认为，当预期 通过诸如产品生命周期评价以及污染控制等技术改进能获得经济收益时，企业 就会进行内生性环境治理。f r e d e r i c k s 和m e c a l l a m ( 1 9 9 5 ) 认为，诸如i s 0 1 4 0 0 0 等许多更新的环境治理体系在满足政府环境规制的要求的同时，也可以使企业 获益。比如通过实施环境治理体系企业可以减少面临的环境风险、规制遵循成 本以及与环境相关的企业成本。此外，觚r a 和c a s o n ( 1 9 9 6 ) 认为，一次性投 资( al u m p yi n v e s t m e n t ) 也能促使企业过度遵循政府的环境治理要求，只要该 投资可以同时带来环境绩效和经济绩效。 5 企业内生性环境治理的动机及其实现机制 企业进行内生性环境治理的第三类动机是对市场的回应。在这一类动机里， 有两个主要的驱动因素，即对绿色消费者的回应和对投资者的回应。c a i r n c m s s ( 1 9 9 2 ) 以及o a l l pi n t e r n a t i o n a li n s t i t u t e ( 1 9 9 2 ) 的调查显示，消费者愿意为对环 境更加友好的产品支付一个适当的溢价。a r o r a 和c a s o n ( 1 9 9 6 ) 认为好的环境 治理记录可以增加大众对企业的认同感，而为了获得这种认同企业有激励进行 内生性环境治理。他们通过研究得出，越来越多的企业认识到消费者群体是一 个非常重要的压力集团，所以许多企业过度遵循政府法定的环境治理标准然后 再花费额外的资源使消费者了解其具有较高的环境绩效。l y o n 和m a x w e l l ( 1 9 9 9 1 认为内生性环境治理行为的增加可能是企业对绿色消费者和投资者环保意识增 强趋势的反应。他们注意到在产品市场，“企业可以通过增加产品的环境质量实 现差异化，从而收取一个较高的价格”。而在金融市场，“有经验证据显示，殷 价会对企业污染的不利消息作出反应，所以绿色投资者在决定企业进行环境治 理活动时起的作用越来越重要”。b a r o n ( 1 9 9 9 ) 认为投资者出于道义会更支持 绿色企业。 企业进行内生性环境治理的第四类动机是为了通过策略性环境治理获得竞 争优势。r e i n h a r d t ( 1 9 9 8 ) 研究指出，虽然环境管理会提高生产成本，但厂商 可以采取差异化策略，根据消费者需求提高产品环境属性、改变产品包装、开 发绿色产品，并通过提高价格，获取较高的利润。a r o r a 和g a n g o p a d h y a y ( 1 9 9 5 ) 通过在其模型中明确地包括消费者对环境质量的要求，得出公众的认可是企业 进行内生性环境治理的重要的驱动因素。在他们的模型中，企业通过环境质量 方面的竞争实现产品的差异化，消费者的偏好特征再加上竞争性激励促使企业 过度遵循统一的环境标准。b u c h a n a n 和t u u o c k ( 1 9 7 5 ) 以及m a l o n e y 和m c c o r m i c k ( 1 9 8 2 ) 研究发现，在存在限制性进入的受规制行业，企业控制污染排放竟可 能增加利润。s a l o p 和s c h e f f i - n a n ( 1 9 8 3 ) 以及b a r r e t t ( 1 9 9 1 ) 对企业进行内生性 环境治理的解释是，企业为了引导规制部门提高行业的环境治理标准，从而提 高其他企业的遵循成本以及限制竞争。 关于哪些企业更倾向于进行内生性环境治理行为。经验证据支持了大企业 要比小企业更可能进行内生性环境管理。经验证据很少支持小企业会进行自愿 性环境改进，大多研究几乎都集中在分析大企业问题，并且在这些大企业中， 企业规模越小，就越不可能进行内生性环境治理活动( a r o r a 和c a s o n ，1 9 9 6 ) 。 6 第一章引言 - - l a r o r a 和c a s o n ( 1 9 9 6 ) 通过经验分析还得出研发密度高的企业、拥有差的环境 治理记录的企业以及先前污染严重的企业更易进行内生性性环境治理。w e l c h 等( 2 0 0 0 ) 通过研究得出如果所在地区环境主义更盛行或政府规制更严格，企 业更容易出于规制驱动而进行环境治理行为，他们还得出大企业、污染严重的 企业以及面临利益相关者压力越大的企业更可能进行内生性环境治理。经验证 据也支持了如果所在地区外部利益相关者施加的压力越大，企业越可能进行内 生性环境治理( m a x w e l l 等，1 9 9 9 ) 。w i u i a m s o n ( 2 0 0 6 ) 等人通过调查英国3 1 个中小规模的制造业企业的环境治理行为，发现这些中小企业的环境政策的主 要驱动因素是规制和企业绩效( b u s i n e s sp e r f o r m a n c e ) 4 。他们的一个重要发现 是“没有证据显示中小规模的制造业企业会自愿过度遵循法定的环境治理要求。 关于政府环境规制在企业内生性环境治理行为中所起的作用，尽管存在着 争议，但大多数学者还是支持环境规制对于企业内生性环境治理是必要的。波 特( p o r t e r ，1 9 9 5 ) 认为恰当设计的政府环境规制有助于激发企业进行创新，企 业可以通过创新补偿以及先动优势来弥补进行环境治理的成本。并且经验研究 总的来说支持了内生性环境治理在现有规制系统条件下在改进环境绩效方面的 有效性，而没有支持内生性环境治理行为是政府环境规制的替代措施( l y o n 和 m a x w e l l ，1 9 9 9 ) 。 1 4 研究的理论与现实意义 环境规制的效果很大程度上取决于企业针对规制措施是如何反应的，为了 使企业生产的私人成本与社会成本相一致，政府不仅需要制定合适的环境规制 措施，还需要监督企业的执行。由于政府规制过程的成本往往比较高昂，如何 发掘企业治理环境的主动性，从而在实现好的环境绩效的同时降低政府规制的 成本，一直是政策制定者和理论研究者考虑的重点。对政策制定者来说，内生 性环境治理提供了一种在很大程度上避免成本高昂的规制过程进而降低达到社 会环境目标的成本的途径。所以弄清企业内生性环境治理的动机、逻辑基础、 外部约束条件，对政府制定有效的环境政策将具有很大的指导意义。其次，对 这些问题的深入分析，对企业来说也是有意义的。随着环境治理技术的进步以 及公众环境意识的增强，内生性环境治理对企业战略制定的作用越来越大。内 7 企业内生性环境治理的动机及其实现机制 生性环境治理理论和实证研究可以为企业通过实施内生性环境治理获益提供理 论和经验支持，这可以促使企业更自觉的进行环境治理，从而实现对企业和社 会都有利的“双赢”结果。 1 5 分析框架与思路 本文的写作灵感来源于对以下问题的思考：企业为什么进行看似对自身不 利的行为，如进行内生性环境治理? 内生性环境治理是不是对所有的企业都适 用? 如果不是，那么哪类企业更倾向于进行内生性环境治理? 既然企业会自发 进行环境治理，那么政府环境规制是不是就不再需要了? 内生性环境治理需要 哪些外部约束，即在什么条件下企业会更倾向于进行内生性环境治理? 针对以上问题，本文的行文安排如下： 第一章即引言部分，先是分析了企业进行环境治理的动机，主要从企业“恰 好遵循”和“过度遵循”政府环境治理要求两个角度进行分析，并给出内生性 环境治理的含义以及内生性环境治理的文献综述，同时对本研究的理论与现实 意义进行了说明。 第二章分析企业内生性环境治理的逻辑基础，主要从企业环境治理的成本 收益角度进行分析，最后得出企业的内生性环境治理行为与企业利润最大化目 标是激励相容的。本部分还概括地分析了哪类企业更倾向于进行内生性环境治 理行为。 第三章分析内生性环境治理动机的实现机制，构建了一个两阶段双寡头博 弈模型阐述企业如何通过采用策略性环境治理行为，实现产品的差异化，从而 获得竞争优势。 第四章讨论内生性环境治理的外部制约因素，分析政府环境规制对于企业 内生性环境治理的作用机制，最后得出，内生性环境治理行为是政府环境规制 的补充而不是替代。没有环境规制，企业就没有动机进行内生性环境治理行为。 本部分还得出基于市场的环境规制措施更能激发企业进行环境治理行为。 第五章归纳了本文的结论与政策含义。 8 第一章引言 本章注释： 1 严格的说，还有一类，即“遵循不足”，指的是企业没有达到政府环境规制的要求。这主 要是指在政府规制不严厉或是监管能力有限的情况下，企业非法排放污染物的情况。 2 严格的说，应该是“准内生”或“半内生”的环境治理。“完全内生”指的是即使没有政 府环境规制的约束，企业也会过度遵循政府环境治理的要求。而本文认为只有在政府环 境规制的约束下。企业才会过度遵循政府的环境治理要求。如果没有环境规制的约束， 企业的最优策略就是不进行环境治理。所以严格的说应该是“准内生”或“半内生”。 5 还有其他一些术语用以概括企业超越政府环境要求，自发进行环境治理这类行为。比如， 自愿环境规制( v o l u n t a r y e n v i r o n m e n t a l r e g u l a t i o n x a r o r a & c a s o n 。1 9 9 6 ) ，污染控制的自愿 方法( v o l u n t a r y a p p r o a c h e s t o p o l l u t i o n c o n t r o l x k h a n n a & d a m o n , 1 9 9 9 ) 以及自我规制 ( s e l f - r e g u l a t i o n ) ( l y o n & m a x w e l l 1 9 9 9 ) 。 4 他们认为“企业绩效”强调的是成本削减和效率，所以中小企业出于“企业绩效动机” 不会进行内生性环境治理。 9 企业内生性环境治理的动机及其实现机制 第二章企业内生性环境治理的逻辑基础 2 1 环境治理与企业的赢利决策 关于环境治理与企业赢利之间的关系，存在着两种对立的观点，即传统观 点和波特观点。传统观点认为，环境目标与企业赢利目标之间存在着互相制约 的关系，有助于一个目标实现的因素必定会伤害另一个目标。社会收益与企业 私人成本之间总是此消彼长的，如何平衡社会的环境保护意愿与产业的经济负 担就成为一种两难选择问题( p o r t e r ，1 9 9 5 ) 。波特观点则认为环境治理与企业 赢利是可以共容的。恰当设计的环境政策可以激发创新从而使企业获得“创新 优势”与“先动优势”，这些优势带来的收益可以部分或近乎全部地弥补遵循环 境规制的成本。传统观点被认为过于强调环境治理的成本方面而忽视了环境治 理带来的收益，另外传统观点还被批评为没有考虑环境治理的动态效应。波特 观点也引发了不少争论。有不少学者置疑波特认为的企业存在大量未被利用的 双赢机会，批评波特所言的现象不具有一般性。比如w a l l e y 和w h i t e h e a d ( 1 9 9 4 ) 认为企业的环境保护行为几乎不可能做到既满足了环境规制要求，又有助于实 现赢利目标。而且即使环境规制促进了创新，也会由于挤出了其他更具有潜在 生产力的投资或是创新途径而损害了竞争力。他们同时认为企业不再刻意寻求 双赢的对策并不意味着就回归到以前的状态。抵制或忽视几乎所有的环境规制， 相反，企业逐渐意识到，为获得真正可持续的环境解决方式，必须要寻找环境 策略与主营行为之间的最好替代。还有学者通过计量经济学的实证分析对环境 规制与企业竞争力关系进行了检验，发现波特的观点缺乏实证检验。比如，j a f f e 等( 1 9 9 5 ) 关于环境瓶制对美国制造业竞争力所产生的影晌进行的检验、 b m a n l u n d 等( 1 9 9 5 ) 以瑞典纸浆和造纸业为样本的研究都表明严格的环境规制 会导致被规制企业的境况变坏。g r a y 和s h a d b e g i n a ( 1 9 9 5 ) 对美国三个产业( 纸 浆与造纸、石油提炼和炼钢业) 的研究发现，反映受规制程度的企业污染治理 成本与生产率之间存在着负相关关系，且规制负担越重，生产率越低，提高环 1 0 第二章企业内生性环境治理的逻辑基础 境绩效并未给企业带来足以弥补环境规制遵循成本的收益。另外，还有些学者 关于环境治理与经济增长的关系的研究也与波特观点相悖。比如d e n i s o n ( 1 9 8 5 ) 与d a l ew j o r g e n s o n 等( 1 9 9 0 ) 1 的研究，尽管程度不同，但都得出环境治理会 降低经济增长。但是，最近十几年来越来越多的企业开始进行内生性环境治理 行为，这种现象似乎又和以上实证结论相左，从而支持了波特观点。因为如果 不能通过环境治理获得收益，企业完全没有必要过度遵循政府的环境治理要求， 只需恰好遵循就够了，除非企业不是利润最大化的追求者2 。 对于环境治理与企业赢利的关系，还有部分学者持折中观点。比如j a f f e 等学者( 1 9 9 5 ) 的分析认为波特观点与传统观点都过于极端，现实情况应介于 两个极端之间，即两者之间可能是正相关也可能是负相关。张嫂( 2 0 0 6 ) 借助 一般均衡理论分析得出依赖于对资源配置效率的不同设定，传统假设与波特假 设的结论都是可以成立的。由于两种理论