工程建设项目资金支付管理办法 文档.doc

xxxx基本建设项目资金支付管理办法第一章 总 则第一条 为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序，明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际，制定本办法。第二章 审批支付比例第二条 严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。第三条 因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批。第三章 工程进度款申报审批支付程序第四条 申报审批程序（一）施工单位申报施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报工程款支付申报表（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。（二）监理单位审核监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算，填写审核意见和核算结果（总监理工程师签名、加盖公章），报送基建办项目组审批。（三）建设单位审核审核原则：以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。1、项目组审核项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。2、全过程审计单位审核全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。3、基建办负责人审签施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。4、财务管理部门支付财务管理部门依据合同条款及工程价款结算资料办理工程进度款支付。 第四章 工程结算款审批支付程序第五条 工程竣工结算报审及结算款审批支付流程（一）工程竣工验收后，施工单位递交竣工结算书及完整的结算资料，报监理单位初步审核。（二）监理单位对工程结算资料初步审核并签署审核意见加盖印章后，报项目办进行工程竣工结算审核。（三）工程结算资料由项目办审核后送审计部门安排审计，工程结算终审由xxxx审计部门审计或由审计部门委托社会审计单位进行。最终审计结果作为单体工程项目最终的结算价格。（四）按照合同约定，扣除质量保证金后，进行工程审定结算款的审批支付。程序如下：1、项目部负责接收工程审计报告，并向财务管理部门提交一份审计报告，办理工程结算报账手续。2、施工单位按照审计报告确定的价款填写工程价款结算支付申请表，经办人签字加盖单位公章，并按照审核审批表格要求完成审签手续。3、财务管理部门按照合同约定，扣除质量保证金后，支付工程结算款。第五章 质量保证金的支付审批程序第六条 支付审批工作流程（一）质保期满后，施工单位提交工程质保金支付申请，并填写“质量保证金支付审批表”。（二）工程项目使用单位审核并签署意见。（三）甲方代表审核并签署意见。（四）造价部项目负责人审签后，报造价部部长审核并签署意见。（五）财务管理部门审核支付手续，依据合同条款支付