（国际贸易学专业论文）我国承接离岸服务外包的影响因素分析.pdf

摘要 离岸服务外包对一国经济的提升作用已经为印度等国的实践所证明，大力发 展服务外包业也是我国当前经济发展的战略选择。因此，做好离岸服务外包的承 接工作是我们当前当前亟需解决的问题。本文首先对与外包相关的几个概念进行 了界定，梳理了服务外包的相关动因理论和区位选择理论；其次对中国离岸服务 外包的发展现状进行了全面分析，明确了中国离岸服务外包在现阶段存在的问 题；再次，利用我国的经济数据对区位选择理论进行了计量检验，确定了我国在 承接离岸服务外包方面两个重要的影响因素：基础设施水平和科研投入水平；接 着又从政策和制度安排以及承接商的素质方面分析了其对离岸服务外包承接的 影响。最后，在上述分析的基础之上结合我国实际给出了离岸服务外包承接的可 行性建议。 关键词：离岸服务外包，承接，影响因素，对策 a b s t r a c t t h er o l eo fp r o m o t i n ge c o n o m i cd e v e l o p m e n tp l a y e db yo f f s h o r es e r v i c e s o u t s o u r c i n gh a sb e e np r o v e db yi n d i a n se x p e r i e n c e t od e v e l o ps e r v i c eo u t s o u r c i n g i n d u s t r yi sa l s oas t r a t e g i cc h o i c ei nc h i n a sc u r r e n te c o n o m i cd e v e l o p m e n t t h e r e f o r e ， h o wt ou n d e r t a k eo f f s h o r e s e r v i c e so u t s o u r c i n gb e t t e ri sa nu r g e n tp r o b l e mt h e c h i n e s ea r ef a c i n g t h i sp a p e rf i r s td e f i n e ss e v e r a lc o n c e p t sr e l a t e dt oo u t s o u r c i n g a n dg i v e sab r i e fr e v i e w o ft h eb a s i ct h e o r yu n d e r l y i n gt h eo f f s h o r es e r v i c e o u t s o u r c i n g s e c o n d l y , t h e r ei sa no v e r a l la n a l y s i so nt h ep r e s e n ts i t u a t i o na n dt h e p r o b l e m s t h i r d l y , b yu s i n gc h i n a se c o n o m i cd a t a , i tb u i l d sa ne c o n o m e t r i cm o d e lt o g i v eaq u a n t i t a t i v ea n a l y s i so ft h er e l e v a n tf a c t o r sm e n t i o n e db yt h el o c a t i o nc h o i c e t h e o r y , t h r o u g hw h i c hi tf i n d st w oi m p o r t a n tf a c t o r si nt h ed e v e l o p m e n to fo f f s h o r e s e r v i c eo u t s o u r c i n g ：t h es c a l eo fb a s i cf a c i l i t i e sa n dr & dl e v e l t h e naf u r t h e r a n a l y s i si sc o n d u c t e df r o mt h ep e r s p e c t i v eo fp o l i c i e sa n di n s t i t u t i o n a la r r a n g e m e n t s a sw e l l 鹊t h es e r v i c ep r o v i d e r f i n a l l y , c o m b i n i n gt h ea b o v ea n a l y s i sa n dt h es i t u a t i o n o fc h i n a ，t h ep a p e r sm a k e ss o m ep r a c t i c a ls u g g e s t i o n st ot h eu n d e r t a k i n go fo f f s h o r e s e r v i c eo u t s o u r c i n g k e y w o r d s ：o f f s h o r es e r v i c eo u t s o u r c i n g ,u n d e r t a k i n g ,i n f l u e n c i n gf a c t o r s ， p o l i c yr e c o m m e n d a t i o n u 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：) 虱魄 一年口月昭日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：j 司峻 导师签名： 佣撼殇 砷年吁月岫 2 口。夕年厂月7 日 - ， 刖吾 近二十年来，经济全球化的迅猛发展深刻地改变了世界，使其向着更加“扁 平化的方向发展。离岸服务外包作为新一轮全球产业转移不可逆转的主流趋势 和主要内容，是跨国公司在经济全球化背景下最突出的行为态势之一。在这其中， 全球i t 、电信和交通运输等技术的进步扮演着极为重要的作用，一方面它大大 降低了全球离岸外包的交易成本和风险，使得跨国公司以离岸外包形式进行的 “归核化 产业调整和转移成为可能：另方面，r r 等服务，从一开始便与服 务外包的发展联系在一起，更是在不同层次上构成了服务外包创新的内容。高科 技导向的i t 有利的促进了经济全球化的深化，同时结合现代服务业附加值高， 信息技术承载力强的特点，共同构筑了全球服务外包迅猛发展的背景因素。 离岸服务外包之所以受到广泛的关注，是与其在现实世界中取得的成就和广 泛的发展前景分不开的。印度能在f d i 不到中国1 0 的情况下，取得接近两位 数的增长速度，成为“世界办公室”，仅仅依靠的是软件等的服务外包出口。这 确实是值得我们思考的现象；另一方面，随着世界范围内新一轮产业结构调整和 贸易自由化进程的推进，服务业和服务贸易在各国经济中的比重还将不断上升， 这将会给离岸服务外包的发展带来更为广阔的发展空间。这对于我们来说，是实 现由“中国制造”向“中国服务”转变的一个巨大契机。 虽然我们在承接离岸服务外包方面取得了显著的成绩，但是服务外包在我国 起步较晚，在承接离岸服务外包业务的规模、能力、质量方面与印度、爱尔兰等 国家等国相比还有相当大的差距。离岸服务外包在国家发展战略上的重要意义已 为各国所逐渐意识到并加以重视。巴西、东欧等一些国家近年来积极调整政策， 加大政府支持力度，在离岸服务外包承接方面取得了不俗的成绩。面对压力和挑 战，我们应当积极应对，通过鼓励服务外包和深化分工来大力发展服务业，抓住 机遇，实现由“中国制造 向“中国服务的转变。 然而，目前对离岸服务外包的理论研究大多是从发包商的角度来研究离岸服 务外包的发展动因和决策机制以及离岸服务外包的经济成本和社会成本1 。从接 包方的角度对服务外包承接的影响因素的研究还比较匮乏。因此本文拟从承包国 的立场出发，首先对外包、服务外包、离岸服务外包的概念进行界定：接着梳理 外包发生背后的理论依据，并在对我国离岸外包的现状进行分析的基础之上，利 用我国的数据对g r o s s m a n 与h e l p m a n 的外包区位选择理论进行了计量经济回 1 比如在发展动因方面，寇宗米( 2 0 0 4 ) 认为，服务外包是企业分散风险的种机制。而詹小宁和邢厚 娟( 2 0 0 5 ) 则认为服务外包足跨国公司“归核化”战略调整的副产品 归：结合我国的实际情况和服务外包的发展趋势，具体分析了政策因素和承包商 素质对我国离岸服务外包承接上的影响。最后，根据实证分析的结果给出了自己 的政策建议。 2 第一章有关概念界定 1 1 外包的概念界定 按照权威的韦氏在线词典( m e r r i a m w e b s t e rd i c t i o n a r y ) 的定义，外包 是指“将制造和生产工作转包和分包给外部公司，尤其是那些外国和非工会公 司。 m i c h e a lc o r b e t t 在外包革命一书中，给外包做出如下定义“外包指某 厂商雇佣外部机构来从事这一组织不能做或选择不做的工作2 。 两种标准定义都明确指明，外包是生产活动从内向外的转移，是社会分工进 一步深化的表现。在这里，外包活动应当是以最大化减少企业的生产成本为出发 点的。美国权威词典的定义使我们意识到产品和服务的提供商可以是来自国外 的，在这里，外包已经出现了离岸化的倾向。卢锋( 2 0 0 4 ) 结合国际分工的最新 进展，考察了服装、汽车、电子等制造品工序和区段分工推动的当代经济全球化 的表现、原理和实现机制，在此基础上提出了产品内分工概念，认为晚近时期兴 起的服务外包可以看作是类似经济学原理改造当代服务业生产方式并推动经济 全球化出现新阶段的特点，从产品内分工视角解读了外包定义。 卢锋将外包置于产品内分工的框架之下，为我们提供了一个良好的分析工 具。从这一角度出发，能够将制造业和服务业的国际转移置于相同经济逻辑和理 论的支配和解释下，能使我们更好地理解当今生产方式的变革和经济全球化的本 质。 1 2 服务外包的概念界定 按照传统的外包定义，根据外包时转移和交易的对象属性不同，我们可以 将外包分为制造业外包和服务外包。如果外包转移和交易对象是以加工零部件、 中间品、半成品、最终产品的形式存在的，则属于制造外包；如果外包交易和转 移对象是以特定的服务活动和流程的形式存在的，则属于服务外包。所以服务外 包就是企业将其一种或多种企业内部提供的服务性投入活动和流程转移给外部 服务提供商的现象。服务外包使企业组织的部分内部协调活动转化为市场交易行 为，使其能够增强自身灵活性或更加专注于核心商务活动。 上述区分建立在我们对物品和服务的常识性理解上，这种区分方法虽有其简 洁性，但有时却难免出现划分上的模糊性。所以在具体操作时，我们必须保持一 定的灵活性。例如，许多信息及软件产品虽然具有物品的特征，但在实际中，其 外包活动被我们归入了服务外包的行列。 2c o r b e t t , m i c h a e i ( 2 0 0 4 b ，p 1 ) ，t h eo u t s o u r e i n g r e v o l u t i o n ：w h yi tm a k e ss e n s ea n dh o et od oi tr i g h t ， d e a r b o r nt r a d ep u b l i s h i n g ，ak a p | a np r o f e s s i o n a lc o m p a n y 3 1 3 离岸服务外包( o f f s h o r no u t s o u r c i n g ) 概念的界定 离岸服务外包属于国际服务贸易的一种特殊形式，所以对服务贸易不同定义 会直接影响对国际服务外包概念内涵的理解。国际收支帐户( b a l a n c eo f p a y m e n t ) a c c o u n t ) 对服务贸易的定义建立在“居民”和“非居民 划分的基础之上3 。在 、一国经济领土上常住单位或经济利益中心被定义为居民，它不仅包括本国企业和 公民，而且包括外国投资设立并长期运行的外资企业。依据这一方法，一国企业 与具有非居民身份的外国企业发生外包交易属于离岸服务外包；外商直接投资建 立企业作为东道i 重l ( t h eh o s tc o u l l 居民，与外国非居民企业发生外包交易属于国 际服务外包，但是与同属东道国居民的其它企业或机构发生交易则属于国内交 易。这一方法定义的服务贸易可以通过进出口统计度量，与国民经济核算体系统 计指标相互衔接，成为观察和度量离岸服务外包的较好的统计体系。 w t o 服务贸易总协定( g e n e r a la g r e e m e n t so nt r a d ei ns e r v i c e s ) 在国际 收支账户对服务贸易做出定义的基础上提出拓展，要点在于把“外国附属机构服 务交易活动”( f o r e i g na f f i l i a t et r a d ei ns e r v i c e s ：f a t s ) 看作外资企业通过“商业存 在胗实现的服务贸易，并将跨境贸易划分为四种提供模式：跨境交付、境外消费、 商业存在和自然人流动。依据这一理解，某些具有同一国家居民身份企业之间的 f a t s 活动也具有离岸服务外包性质。这种拓展扩大了离岸服务外包的内涵，承 认跨国投资对当今服务贸易发展的积极促进作用，顺应了当今服务贸易发展的新 趋势。但是新定义在与国民经济核算体系衔接方面存在着一些问题，在统计数据 的可得性方面存在着困难。 两种定义方法各有利弊，在实际运用方面，卢锋( 2 0 0 7 ) 认为，可以将两种 方法结合使用，以国际收支账户定义作为基本定义，把w t o 服务贸易总协定 作为辅助定义。 ，t h er e s i d e n t n o n r e s i d e n tb a s i s ，i m f , 1 9 9 3 ，p 6 4 第二章理论依据 按照微观经济理论，厂商在进行经济决策时必须在边际收益和边际成本之间 进行比较。给定技术、制度等外生性因素，对服务外包的理论基础考察可以遵循 如上的逻辑思路，从收益和成本两个方面进行。在收益方面，也就是在利益来源 方面，将会考虑比较优势和规模经济所带来的生产效率的提高。 2 1 比较优势与外包 比较优势是建立在机会成本上的一个概念。如果一国生产一种商品的机会成 本低于其他国家，则该国在该生产上有比较优势；反之，一国在该商品生产上有 比较劣势。比较优势理论的中心命题是即使一国每一种商品的生产上都不具备绝 对优势，它仍然会在某些领域享有相对比较优势；不仅各自具有绝对优势的国家 可以通过交换增加福利，具有比较优势的国家同样可以通过贸易来增加福利。 要素禀赋论建立在多种要素作用的基础上，从要素结构方面进一步解释了比 较优势的来源，是对比较优势理论的完善。比较优势理论阐明了在货物贸易方面 的利益源泉，能较好地解释现实世界的贸易状况，具有非常强的说服力。比较优 势理论也可以对离岸服务外包做出较好的解释。因为在生产过程中的服务性投入 和流程需要不同的要素投入，而不同国家的要素丰裕度是不同的，这就使得不同 国家中问要素的相对价格出现差异，从而也就出现了比较优势。通过将不同的服 务活动拆分到要素价格较低的国家，可以通过节省生产成本来实现比较优势利 益。比如，欧美等发达国家向印度进行软件和服务特定流程的外包，很重要的一 个原因就是利用印度低廉的劳动成本。 离岸服务外包作为一种跨境的服务需求和服务交付活动，属于国际经济学和 国际服务贸易学的研究范畴，从逻辑上将，用传统的比较优势理论来解释也是讲 得通的。知名经济学家m a n k i w ( 2 0 0 5 ) 和b h a g w a t i ( 2 0 0 5 ) 等，是较早运用比较 优势原理来理解和支持离岸外包的。他们认为，离岸外包和其他类型的国际贸易 没有什么区别，符合比较成本原理。 2 ，2 规模经济与外包 规模经济效应指的是：给定技术的条件下，对于某一产品，产出数量越大， 平均成本越低，因而可以通过扩大一定时期的产出数量来实现降低成本的收益。 具体表现为“长期平均成本曲线”向下倾斜。在一些集中度比较高的行业，如石化、 航空等，表现出了较强的规模经济效应。 图2 1 ：规模效应和外包 本图来源：卢峰“产品内分工：一个分工框架”，北京大学经济研究中心讨论稿系列2 0 ( 40 5 图2 1 显示了一个产品的不同生产环节的规模效应。其中q 1 、q 2 分别为环 节l 、环节2 的最优规模产量。在没有外包的情况下，产品完全由一国厂商进行 生产。整个生产系统的最佳规模也只能由某个工序的最佳规模决定。假定环节1 的最佳规模决定了整个生产过程中的最佳规模，那么环节2 就要在偏离最佳规模 的水平上进行。通过将环节1 外包，则可以以较低成本获得在q 2 产量时所需的 环节l 的数量。 2 3 交易成本理论 目前被经常用来解释有关离岸服务外包的决策机制的理论是科斯( c o a s e ， 1 9 3 7 ) 的交易成本理论。交易产生于起草、谈判和维护一项协议或合同的过程中， 以及在整个过程中，每当对于对合同的改变变得必要或为确保或提高交易治理的 成功，而建立起额外的治理结构和安排时。交易成本理论的基本思路是集中于交 易的管理，并在对它们的治理中实现经济效率。根据交易成本的逻辑，总成本和 交易成本在离岸外包的决策方面，发挥着重要的作用，如果企业内部提供某些服 务的成本高于从市场上获得它们的成本，那么企业将这些服务进行外包是有利可 图的。同时，如果某一项交易的不确定性很高，有很多成本与之相关，那么该交 易就应当在企业内部进行；相对地，如果不确定性和资产专用性程度低，交易将 受制于市场如外包。根据交易成本理论，对外包企业客户而言，只要是能买到比 企业内部提供更为便宜的服务时，就应当转向服务外包商；同样，当服务外包的 谈判和监督成本超过外包可能节省的费用时，服务就应当由企业内部柬提供。 当代信息技术革命、航空运输业的迅速发展、制度创新、市场竞争范围的扩 大，使得企业在临界水平上转移一个追加服务流程到外部甚至国外进行的广义交 6 易成本大幅度降低，这是当代服务外包兴起的最重要根源4 。这表明交易成本理 论对现实中离岸外包兴盛的原因给出了一种可信的解释。 在离岸服务外包方面，很多学者也试图从交易成本的角度来进行解释，如 q u 和b r o c k l e h u r s t ( 2 0 0 3 ) 就中国和印度离岸外包的交易成本进行了比较。d i b b e m 等( 2 0 0 7 ) 从知识转移的角度，以交易成本理论为分析框架，详尽探讨了离岸外 包合同执行过程中，一些与离岸特定因素相关的而外交易成本一如管理和监督离 岸服务商员工的成本的影响问题。 2 4g r o s s m a n 与h e l p m a n 的外包区位选择理论 离岸外包发包商在寻找承包商时主要从区位优势出发。g o n em g r o s s m a 和 e l h a n a nh e l p m a n 认为一国的市场规模、基础设施及技术因素是该国吸引外包业 务的主要影响因素5 。一国的服务市场规模及行业发展的成熟度是发包商考虑得 重要因素。一国的市场规模越大，行业发展得越成熟，发包商就越有可能找到所 需的承包商。以印度的软件业为例，由于其软件行业发展十分成熟，有5 0 多家 印度软件企业通过了c m m 5 认证。因此软件服务发包商在选择承包商时会倾向 于印度。 承包国的基础设施也影响到发包商的选择，它影响到发包商寻找合适承包商 的“搜寻成本 。一个国家的通信网络越发达，信息传递越顺畅，越有利于吸引 发包商对该国的服务外包。 技术因素在很大的程度上取决于一个国家在该行业的研究和开发的投入。当 今发包商通常会要求承包商为其提供“特定化”的服务。与以往由发包商提供技 术不同，它对承包商的技术能力提出了更高的要求 4 卢锋( 2 0 0 7 ) ，服务外包的经济学分析：产品内分工视角，北京大学出版社 5g e n e m g r o s s m a n ，e l h a n a nh e l p m a n ，( 2 0 0 2 a ) “o u t s o u r d n gi ng l o b a le c o n o m y ”。 7 第三章中国承接离岸服务外包的现状分析 3 1 推动离岸服务外包承接业务的发展现实意义和必要性 ( 1 ) 承接离岸服务外包，能够推中国服务业向国际化转型并培养出有世界 声誉的外包企业。 承接离岸服务外包，意味着我们的企业要想在国际服务外包舞台上占有一席 之地，必须发展国际化视野，具有国际化水平，能够具备为客户提供国际水准咨 询服务和国际化解决方案的能力。这个过程的实现，必须是在我们的企业亲身参 与国际竞争的过程中实现的。如果能够培养出一批具有国际水准的外包承接企 业，那么它们在我国服务业在向国际化转型的过程中起到领头羊的作用。这一方 面的经验，已经被印度和爱尔兰等国的实践所证明。 ( 2 ) 承接离岸服务外包，是加快新型工业化道路，优化产业结构、加快产 业升级的战略途径。 我国的制造业已经走出了一条从简单加工贸易开始，进而生产配套零部件， 在发展到近年产品研发、品牌创造和外部转移的道路6 。服务外包的发展完全可 以遵循类似的经济逻辑。但服务业与加工制造业不同，加工制造业多属于劳动密 集程度高、经济附加值低的行业，而以信息技术为代表的服务行业具有科技含量 高、附加值高的特点。所以，加快离岸服务外包承接业务的发展有助于我国信息 产业的发展，从而走出一条“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化”的新 型工业道路。离岸服务外包的发展能促进一国服务业的发展，从而改变服务业在 一国g d p 中的比重，使经济增长方式从粗放型更多地向集约型转变。通过鼓励 外包和深化分工来大力发展服务业，尤其是改进生产性服务业推动我国制造业提 升，加快产业升级，是我们目i j i 面临的重大现实问题。发展离岸服务外包也对当 前宏观经济“保增长，促转型，增效益”的目标的实现也有重要的现实意义。 ( 3 ) 承接离岸服务外包，在扩大劳动力就业、提高收入水平方面具有重要的 作用。 根据赛迪顾问中国b p o 产业区域竞争力研究报告统计1 ，i t o b p o 产业 从业人员的收入，高出地区平均水平的1 2 倍；同时，就相同投资额的项目而言， i t o b p o 产业提供的就业机会，是制造业企业的2 5 倍大多数外包服务企业都 是以人力资源为导向，呈现出较强的规模集聚效应。印度的一些服务外包企业， 都有非常可观的员工人数。如塔塔咨询服务公司( t a t ac o n s u l t a n c ys e r v i c e s ，t c s ) 6 卢锋( 2 0 0 7 ) ，服务外包的经济学分析：产品内分t 视角，北京大学出版社 7 郭伟： b p o 产业下一个区域产业竞争焦点。h t t p ：w w w c i v c o m e n n e w s s p e c i a l t o p i c 2 0 0 6 - 0 7 - i1 6 6 1 2 s h t m l 8 2 0 0 7 年年初员工总数为l o 5 万人。我国的东软和中讯等i t 和软件外包服务企业， 也在向着万人和万人以上以上的规模发展。所以，服务外包企业在扩大就业方面 具有特殊优势，这也对当前解决我国的就业问题给出了一些启示。 ( 4 ) 承接离岸服务外包，也是推进新一轮对外开放，加快与世界经济接轨的 重要选择。 在服务业全球化的浪潮中，将服务外包业作为国家的发展战略，成为许多国 家的选择。在新一轮的对外开放中，服务业也被确定为发展的重点。我们要把承 接国际服务离岸外包作为扩大服务业对外开放的重要突破口，加快与世界经济的 接轨过程。国务院2 0 0 7 年7 号文件提出促进国内服务流程深化和发展、承接国 际服务外包方针，强调发展国际服务外包对对提升我国经济运行效率与对外开放 水平的重要意义。这也反映出服务外包的现实意义和我国政府对服务外包业的重 视。 3 2 中国离岸服务外包的承接态势分析 3 2 1 政府政策与支持力度 考察印度、菲律宾等国成功的外包服务实践时，我们会发现，政府政策和扶 持在一国服务外包的发展过程中起着至关重要的作用。在逐渐意识到服务外包产 业的重要战略意义后，我国政府也明显地加强了对服务外包尤其是在离岸服务外 包方面的政策倾斜和支持力度。中国商务部在2 0 0 6 年带头启动了服务外包“千 百十工程”，提出2 0 1 0 年目标。中央在发展服务外包方面从各方面推出了支持举 措。在资金支持方面，2 0 0 6 年中国用于服务外包人才培养的财政资金超过一亿 元以上，2 0 0 7 年该项资金支持额度将翻一番；在信贷支持方面，国家开发银行 将针对服务外包基地和企业，在5 年合作期内提供5 0 亿元人民币的信贷额度支 持；在税收减免方面，如将服务外包产业视为高新技术产业，在企业所得税、营 业税等方面政府将给予优惠。各地方政府如深圳、大连、济南等也相继出台了促 进服务外包发展的举措。这些都显示出了我国政府发展服务外包的力度和决心。 3 2 2 承接态势与市场特征 著名跨国咨询服务公司i d c ( i n t e r n a t i o n a ld a t ac o r p o r a t i o n ，国际数据公司) 于 2 0 0 6 年发布了中国软件开发离岸外包2 0 0 6 2 0 1 0 年市场预测与分析，该报告 预测2 0 0 5 2 0 1 0 年中国服务外包年均复合增长率将达到4 1 2 ，中国软件离岸外 包2 0 1 0 年市场规模的预测值为5 2 3 6 亿美元。在政府政策的强力推动下，中国 的离岸服务外包取得了非常惊人的发展速度。但与印度等相比市场规模依然偏 小。印度目前占有全球软件外包市场总额的6 5 以及全球服务外包市场总额的 9 4 6 8 。经过十几年的发展，印度外包企业已经在发挥本国比较优势的基础上创 造出具有竞争力的自主知识产权。进入新世纪以来，规模较大的印度外包企业纷 纷抢滩中国市场，试图凭借其丰富的服务外包经验，在中国市场上分得更大的蛋 糕份额。可见，在全球服务外包迅速发展的今天，企业之间的竞争也越来越激烈。 印度外包企业将竞争从国际市场进一步引入了中国国内市场的举动，也给我们的 服务外包企业敲响了警钟。 在我们的离岸服务外包承接格局中，日本市场占据了主导地位。如2 0 0 6 年， 对日本离岸服务外包的出口额占到了总出口额的6 0 1 。对欧美的出口额只占到 了2 0 4 。但是在对日本市场的服务外包承接当中，我们的外包业务多是处于价 值链低端的业务。所以，对于日本市场服务外包的承接优势，我们一方面也加以 巩固；另一方面我们要力争将服务外包的承接从产业价值链的低端向高端提升和 深化。对欧美市场要加大开拓力度，扩大服务外包的承接规模。改变我国在服务 外包承接格局方面对日本市场过度依赖的态势，从而扩大在服务外包市场上的话 语权和风险承受能力。 3 3 中国离岸服务外包存在的主要问题 ( 1 ) 从软件出口和承接离岸服务外包市场规模看，据中国本土权威咨询公司 赛迪顾i 口q ( c c r d ) 推出的分析报告，2 0 0 5 年中国软件外包服务市场规模，已经达 到了9 2 亿美元，但仅占全球外包市场的2 3 ，不仅地远远低于印度在此方面 1 6 的份额，也低于菲律宾的6 1 的份额。即使如赛迪顾问( c c i d ) 所预测，在 年均复合增长率高达5 0 2 的情况下，我国的软件服务外包的市场将达到7 0 2 8 亿美元的规模，也只能占到全球软件服务外包市场的8 4 。 ( 2 ) 从承接离岸服务外包和相关出口内容构成看，由于我国在硬件设备制 造和出口方面的优势目前我国离岸服务外包的承接重点依然集中在软件和1 1 r 服 务外包方面，但对于科技含量高、无污染、消耗少以及可以充分发挥人力资源优 势的b p 0 9 ，我们的起步较晚，加之中国企业的认知度比较低，以及企业本身运营 成本的限制，我们在b p o 承接规模方面份额还比较小，在这方面成功的企业案 例也比较少。 ( 3 ) 从承接离岸软件服务外包区域分布看，虽然近年来中国对欧美外包服务 规模有所扩大，但对同服务外包仍占主导地位。就i t 和软件服务外包而言，2 0 0 7 年对同本市场的出口份额，目前约占中国整个外报酬口份额的6 0 1 ；对美国市 场的份额，约占中国整个外包出口份额的1 5 2 0 。但问题在于r 本仅占全球 。王悦承：中国软件与i t 外包产业以印度为镜，中国计算机报2 0 0 6 年3 月6 日 9b p o ：b u s i n e s sp r o c e s s o u t s o u r c i n g ，商务流程外包 l o 发包市场很小份额，如软件发包估计仅占全球约5 一1 0 份额( g o r ，2 0 0 7 2 ，1 2 页1 ，同时，在现有合作项目的6 5 以上，是处于价值链低端的编码和测试之类 的应用软件外包服务。所以，在离岸服务外包的区域分布方面，显示出了非常强 的不均衡性，虽然我们可以可以在日韩市场培育起我们的市场竞争力，但对某一 市场的过分依赖显然增加了我们在离岸服务外包承接方面的风险。 ( 4 ) 从企业规模和人才素质角度看，我国本土企业规模比较小，最大规模企业 不仅不能与i b m 等国际巨头相比，即便与印度较大企业比较也有非常大的差距。 印度大型外包企业i n f o s y s 拥有8 0 亿美元的销售额，是中国所有软件企业销售额 的几倍；另一方方面，在服务外包行业缺乏既懂技术又精通外语和管理的专业性 人才。精通英语的人才明显不够，既缺乏技能熟练，操作能力强的基层蓝领队伍， 也缺少具备跨文化沟通、服务营销经验和技术团队领军能力的高级项目管理人 才。 ( 5 ) 我国服务行业的开放程度不够，制约了我国离岸外包承接的发展。目 前，在我国一些服务行业，市场准入还没有完全放开，使得这些行业的服务外包 活动无法顺利展开。如在电信服务领域，呼叫中心服务在我国被定义为限制性增 值电信服务。而且我国服务业整体的开放程度也不够，没有与国际服务市场有效 接轨。这些都大大削弱了我国承接离岸服务外包的整体竞争力，无法使我国大规 模地参与到服务全球化浪潮中去。 我们还需要关注离岸服务外包一段时期“乐观预期与现实表现反差现象” m 。大意是指我国一些政府官员和业内认识在看待在服务外包方面，中国和印 度之间的差距时，他们所持有的乐观情绪可能和现实世界的真实情况存在着一定 的偏差。因为随着十几年承接服务外包历练，印度企业已开始在发挥本国比较优 势基础上创造出具有国际竞争力的自主知识产权产品，并己大规模向包括中国在 内的其他国家建立以当地市场和转包为战略重点的外部投资。这与我国制造业国 际化从简单加工贸易开始，进而生产配套零部件，再发展到近年产品研发、品牌创 造以及国外投资，体现了类似的经济逻辑。并且在与俄罗斯、马来西亚、捷克等 第二批积极参与服务全球化国家相比较，我国并未表现出特别的优势，反而在某 些方面有不足之处，所以，我们在看待我国离岸服务外包的发展前景方面应当保 持审慎乐观的态度，避免因盲目乐观而在新一轮服务全球化浪潮中被边缘化。 帕卢锋( 2 0 0 7 ) ，服务外包的经济学分析：产品内分工视角北京大学出版社 1 1 第四章对我国承接离岸服务外包影响因素的分析 4 。1 通过我国实践对对g r o s s m a n 与h e l p m a n 的外包区位选择理论 的实证分析 如前所述，按照g e n em g r o s s m a n 和e l h a n a nh e i p m a n 的外包区位选择理论 1 1 ，一国的市场规模、基础设施及技术因素是一国吸引外包业务的主要影响因素。 根据这个思路，本文拟设定与一国市场规模、基础设施、和技术因素有关的三个 变量。 具体的变量设定如下： 因变量：s o s 代表一国离岸服务外包承接的规模。 自变量选择：s m s 代表一国服务市场规模和行业发展的成熟度。 i s 代表一国的基础设施规模和水平 r d 代表一国研究和开发的投入水平 下面建立以服务外包承接量为因变量，以上述三个影响因素为自变量的模 型，选取我国的相关数据进行验证分析，拟回归模型如下： i n s o s , = 8 0 + e li n s m s , + 厦i n i s , + i n r o , + u i ( 1 ) 上式中，成为截距；珥为随机扰动项( 随即项甜代表未被考虑到模型中去而 又对y 有影响的所有因素产生的总效应) 。 下面提出假设h 。：屈= o ，备择假设h 。；屈o 。若计量结果显示各解释变 量显著，则拒绝假设风，接受备择假设。，即屈0 ，说明回归模型中因变量 和自变量之间确实存在着线性关系，从而表明上述几个影响因素对服务外包区位 选择有着非常好的解释作用。 1 1 计量结果及分析 依据我国1 9 9 0 - - - 2 0 0 7 年的数据( 参见附表1 ) ，采用e v i e w s 3 1 软件对方 程( 1 ) 进行回归分析得出结果( 参见附表2 ) 。依据回归分析结果，得到线性回 归方程如下： i ns o s , = 一2 5 4 4 4 + 0 5 7 9 5 i ns m s , + 0 1l8 7 1 n i s , + 0 3 0 2 6 i nr o , 1 2 ) ( 1 8 3 4 6 )( 0 4 2 3 5 )( 0 18 6 7 ) ( 0 1 2 8 6 ) r 2 ：0 9 8 8 9 判断模型回归拟合效果好坏主要是看t 检验值及其概率p 值，通常情况下， t 检验值越大，p 值越小，参数估计的置信度则越高；反之，t 检验值偏小，p 值 偏大，就表明内生变量不显著。此次分析中，常数项、s m s 和i s 三个解释变量 的概率值p r o b 均大于0 1 ，说明它们对被解释变量没有解释作用，上面的回归模 型是无效的。经过检验，s m s 和i s 两个解释变量之间存在多重共线性，现在考 c l o n em c - r o s s m a n ，e l h a n a nh e l p m a n ，( 2 0 0 2 a ) 。o u t s o u r e i n gi ng l o b a le c o n o m y ”。 1 2 虑将其中一个变量s m s 拿掉，并将截距屁去掉，只考虑其余两个解释变量，再 次拟合回归模型如下： h s o s 。= 0 3 4 8 2 i n 琏+ o 4 3 5 0 1 n r d , ( 4 ) ( 4 9 6 6 4 )( 5 13 4 7 ) r 2 = o 9 8 7 4 观察附表3 ，各解释变量的t 检验值都接近2 ，概率p 值都远小于0 1 ，并且 回归方程的r 2 值及调整后的尺2 值都很高，说明参数估计显著，方程整体拟合效 果非常好，说明了离岸服务外包与国的基础设施水平和研发投入水平具有很强 的线性关系，。f 检验值( f s t a t i s t i c ) 比较高，经查表核对，f 检验值远大于显著 水平为0 1 的f 检验。从弹性系数来看，研发投入的弹性系数要大于基础设施 的弹性系数，并且各个系数的正负值都与现实相符。依据二次回归分析结果，可 对上述两个影响因素进行实证分析。解释变量i s 的弹性系数为0 3 4 8 2 ，这意味 着一国在基础设施投入方面1 的变化，将会引起连服务外包0 3 4 8 2 的同向的 数量变化，并且t 检验值为4 9 6 6 5 ，说明固定基础设施与离岸服务外包的承接量 呈显著正相关关系。 当代服务外包建立在i t 技术和电信通信技术之上；此外，一国还必须具备 国际商务旅行的基础设施和便利条件。这些都对一国的基础设施建设提出了较高 的要求。考察服务外包比较发达的印度，我们可以发现，虽然印度在硬件基础设 施以及航空道路和酒店等基础设施整体方面不如我国，但我们必须注意到离岸服 务外包具有很强的集聚效应，所以在特定区域的基础设施建设就显的尤为重要。 印度也正是通过在特定区域的大力投资来改变了其整体基础设施建设水平不高 的约束。有观察人士甚至认为，印度班加罗尔服务外包企业享有的电信基础设施 甚至比美国硅谷还要好1 2 。 解释变量r d 的弹性系数为0 4 3 5 0 ，这意味着一国在研究开发投入方面1 的变化，将会引起连服务外包0 4 3 5 0 的同向的数量变化，并且t 检验值为 5 1 3 4 7 。说明研发投入与连服务外包承接量呈显著正相关关系。并且与基础设施 所引起的变化相比，研发所引起的服务外包的变化要高出0 0 8 6 8 个百分点。这 说明研发投入在对离岸服务外包的吸引力方面要比基础设施投入效果强一些。 随着离岸服务外包的不断发展，当今发包商通常会要求承包商为其提供“特 定化”的服务，与以往由发包商提供技术不同，它对承包商的技术能力提出了更 高的要求。研发能力成为发包商在进行外包区位选择时越来越看重的能力。中国、 印度、菲律宾等国家今年来也纷纷加大了对研发经费的投入力度，呈现了较快的 比v a s h i s t h a ，a a n da n dv a s h i s t h a ，a ，t h er i s eo fs e r v i c e sg l o b a l i z a t i o n ，t a t am c g r a w h i l l ，n y ，n e w d e l l ，2 0 0 5 ，p 5 6 1 3 增长态势，但与欧美、日本等发达国家相比，我们在研发水平和经费投入量方面 还存在这很大的差距。 综上，在对g r o s s m a n 与h e l p m a n 的外包区位选择理论的实证分析后，我们 发现，在其理论所强调的三个主要影响因素中，基础设施和科研投入因素的影响 作用已被上面的分析所证实。但是对于一服务市场的规模和成熟度而言，由于多 重共线性的存在，我们并未通过计量模型的方式通过验证，这在一定程度上与我 们在实际外包实践的观察相悖，对此因素影响作用的验证工作还有待于进一步展 开。 4 2 一国相关政策对离岸服务外包承接的影响分析 我国制造业起飞的过程向我们展示了一国的产业政策和扶植支持在产业发 展中至关重要的作用。离岸服务外包也不例外地需要一国政府在政策上的大力支 持，尤其是在服务外包承接的起步阶段。因为在服务全球化浪潮的今天，各国政 府都意识到了服务外包的战略意义，通过各种措施来促进本国服务外包业的发 展，从而使得服务外包市场的竞争越来越呈现出白热化的趋势。我国在同印度、 马来西亚等国在进行服务外包承接的竞争时很大程度上也是政府扶植政策的竞 争。在这方面，印度政府给我们提供了一个较好的范本。我国与印度在涉及承接 国际服务外包政策和体制方面的差异，卢锋( 2 0 0 7 ) 做了一个概括： 1 4 表4 2 中国与印度有关承接国际服务外包问题的认识和政策比较 主要方面印度中国 从2 0 世纪9 0 年代把这一行业 近年来开始重视这一行业对经 行业整体认识作为重点发展行业，予以鼓励 和推动 济发展的战略意义 1 9 9 1 年开始对承接软件和i t 服务外包的企业实行2 0 年内没有专门的税收优惠政策。最近 免除所得税以及设备进口关政府有关部门进行政策试点，在 优惠税收政策 税，后来软件园和经济特区政“技术先进型服务企业”名义下 策进一步扩大和完善优惠税对这类企业按1 5 优惠税率征 收政策 收所得税 电信增值业务管制框架下对外 实施鼓励外商投资这一领域 商直接投资需要审批监管，合资 外商投资政策企业外方投资额受到限制，已有 的自由化政策 合资企业不能从事这一领域的 业务 这对这一行业特点进行立法， 保护数据安全和降低发包方目前尚没有针对这一行业的需 知识产权保护企业风险要所进行的立法活动和结果 在英语和技术人才良好禀赋 的基础之上，鼓励n i t t 进行主要通过企业为市场提供人才， 人才培养政策 人才培训，客服传统学历教育进行内部培训获得适用人才，目 局限，加强企业和教育系统的前尚没有应这一行业的需要而 联系采取的集体活动 n a s s c o m 在行业规划、政府 有关行业协会侧重推动国内产 沟通、推动政策、公关管理、 业软件生产的发展，对承接国际 行业协会功能服务外包的重视不够；在治理结 国际市场营销等方面发挥着 积极的作用 构以及为企业提供服务的意识 和能力方面还存在这局限。 资料来源：卢锋( 2 0 0 7 ) ， 服务外包的经济学分析：产品内分工视角，p 1 8 7 上述与印度的比较显示了我国在服务外包行业政策调整的滞后性。虽然我们 无法对相关政策因素对我国服务外包发展的影响做出数量方面的界定。但是政策 和制度安排能够通过影响服务外包企业的交易成本从而影响企业的承接能力和 在国际市场上的竞争力。另外，在外商投资方面的政策限定，会提高外商进入服 务外包领域的门槛，这样也就不能有效地吸收外商投资。在与外商投资企业的竞 争中不断地发展壮大，是我国一些加工制造企业取得成绩的重要原因之一；同样 的经济逻辑也适用于我国的服务外包企业。所以，相关的政策和制度安