（政治经济学专业论文）发展中小企业是中国的战略选择.pdf

摘要 摘要 、中小企业是相对于同行业中大企业而言的产业组织形式。其 在市场经济中有着十分重要的地位与作用。一方面，中小企业是经 济中最活跃的细胞，它的广泛存在和充分发展所营造的竞争性体制 环境是市场机制充满活力、具有效率的根本；另一方面，中小企业对 于孕育和培养大企业、推动技术创新以及维护社会稳定方面也具有 独特作用。世界各国都十分关注中小企业，发展中小企业成为一个 世界性课题。、j 我国是在商品经济极不发达、企业发展历史相当短的情况下开 始市场化取向改革的，而中小企业的大量发展则是在市场化取向改 革之后。在先天发展不足和后天营养不良的双重作用下，我国的中 小企业发展呈现出盲目性和畸形化特点。即使如此，改革开放以来 中小企业仍在国民经济中发挥了重要作用。 我国发展中小企业具有战略意义。对于一个有着不善于竞争， 甚至限制竞争背景的国家建立市场经济体制而言，发展中小企业， 营造竞争性的体制环境与文化氛围极为重要。另外，中小企业的充 分发展对于改善我国企业规模结构不合理状况以及促进大企业健 康成长都具有特殊作用。 发展中小企业需要政府、社会、企业自身三方面的共同努力。 关键词：中小企业大企业市场机制，、j 、 r 一 i_。，rj1： ， t f 0 a b s t r a c t a b s t r a c t m e d i u m s m a l ls c a l ee n t e r p r i s ei sak i n do fi n d u s t r i a lo r g a n i z a t i o n f o r mw h i c hi sc o m p a r e dw i t hl a r g es c a l ee n t e r p r i s e i ti n h a b i tav e r yi m p o r t a n tp o s i t i o ni nm a r k e te c o n o m y o no n eh a n d ，m e d i u m s m a l ls c a l ee l l 。 t e r p r i s ei s t h em o s ta c t i v ec e l l ，i tc o n s t r u c tac o m p e t i t i v es y s t e me n v i r o n m e n t ，o nt h eo t h e rh a n d ，i tf o s t e rl a r g es c a l ee n t e r p r i s ea n dp r o m o t et e c h n o l o g yp r o g r e s sa n dk e e ps o c i e t ys t e a d y a l lt h ec o u n t r i e sp a yc l o s ea t t e n 。 l i o nt om e d i u m s m a l ls c a l ee n t e r p r i s e ，i th a sb e c o m eaw o r l d w i d et a s k t od e v e l o pm e d i u m s n l a l l8 c a l ee n t e r p r i s e c h i n ae c o n o m yi sak i n du n d e v e l o p e dc o m m o d i t ye c o n o m y t h eh i s t o r yo fe n t e r p r i s e sv e r ys h o r t a f t e rt h ee c o n o m yr e f o r m ，m e d i u m s f f l a l s c a l ee n t e r p r i s ed e v e l o p e dr a p i d l y ，w h i c hp l a ya ni m p o r t a n tr o l ei nn a t i o n 。 a le c o n o m y b u ti td e v e l o p e db l i n d l ya n dd e f o r m a l l y i th a sas t r a t e g i cs i g n i f i c a t i o nt od e v e l o pm e d i u m 一8 m me n t e r p r i s ei n c h i n a f o rac o u n t r yw h i c hh a sah i s t o r yw h i c hi sn o tg o o da tc o m p e t i t i o n ， e v e nr e s t r a i nc o m p e t i t i o n ，i sv e r yi m p o r t a n t o t h e r w i s e ，t od e v e l o pm e d i - u t m s m a l le n t e r p r i s ef u l l yg i v ep l a yt oi m p r o v i n gt h ec o n d i t i o no fi l n l 芭a s o n a le n t e r p r i s es c a l es t r u c t u r ea n d p r o m o t i n gl a r g es c a l ee n t e r p r i s e t og r o w h e a l t h l y i tn e e d ss t a t e ，s o c i e t ya n de n t e r p r i s et oc o o p e r a t et od e v e l o pm e d i u l n s n a i le n t e r p r i s e k e yw o r d s ：m e d i u m 一舢s c a l ee n t e r p r i s e l a r g es c a l ee n t e r p r i s e m a r k e ts y s t e m 河北大学硕士学位论文 发展中小企业是中国的战略选择 中小企业在现代经济中的地位和作用日益突出，发挥着大企业难以替代 的作用。如何发展中小企业是一个世界性的课题。绝大多数国家都对中小企 业的发展给予极大关注。尤其是1 9 7 3 年英国经济学家舒马赫的小的是美好 的一书出版后，世界各国开始普遍重视中小企业的发展问题。如美国从8 0 年代开始高度重视发展中小企业，其9 0 年代出现的前所未有的连续8 年的快 速增长与中小企业的蓬勃发展不无关系。欧洲某些发达国家甚至早在一战前 就出现了专门为中小企业提供融资服务的金融机构，欧盟从9 0 年代起也开始 高度重视中小企业的发展问题，并已连续制定了3 个四年发展计划。亚洲的 日本、韩国、新加坡、台湾等国家和地区也都纷纷出台了保护和扶持中小企业 的法律与政策。而我国，长期以来中小企业问题未能引起人们的足够重视，甚 至在有些人看来大企业才代表经济发展的未来，中小企业只不过是一种与落 后的生产力相适应的过渡型组织形态。迟早要被大企业淘汰或兼并，以致于认 为党的十四届五中全会上提出的“抓大放小”方针就是国家对中小企业放任自 流、放弃管理。这些错误的观念使得中小企业的发展问题一直未能得到应有 的关注。只是到了1 9 9 8 年4 月国务院在讨论如何安置国企下岗职工时，才将 中小企业的发展问题提到议事日程，这也是我国目前重视发展中小企业的直 接动因。然而。我国发展中小企业的意义远不止于此，对于改革正处于关键时 期的我国，大力发展中小企业具有重大的战略意义。 一、中小企业概念 中小企业是一个相对概念，一方面在时间上是相对的；另一方面一个企业 的规模只有与其它企业的规模相比较时( 通常是在同一行业中进行比较) ，才 可能确定其真实涵义。此外，不同行业，中小企业的实际规模差别较大。 中小企业的规模标准通常有两种。一种是绝对数字指标，如销售额、就业 人数、利润等，其中使用最多的是就业人数和销售额。这种指标比较适合于行 业之间的统计分析。另一种是相对数字指标，如将某一行业中数量占一定百 分比的较小规模的企业定义为中小企业，或将每一行业中销售额占一定百分 比的企业定义为中小企业。这种指标适合于行业内的分类管理以及保护行业 发展中小企业是中国的战略选择 内的竞争。 各国对中小企业所下的定义概括起来不外乎定性和定量两个方面。定性 方面，美国法典中所下的定义为：“中小企业是指某一行业中的这样一部分特 定企业，它们在本行业总收人中的百分比份额是维护本行业竞争所必需的”。 7 0 年代英国博尔顿委员会指出中小企业通常应具备以下特点：一般占有较小 的市场份额，对市场上的价值、数量影响较小，没有定型的管理机构，不受母公 司控制，有决策自由。定量方面，美国的定量标准为从业人员或销售额，二者 可取其一，在制造业或批发业5 0 0 人以下的企业，或在零售业和服务业三年平 均营业额为3 5 0 万美元以下的企业为中小企业。日本的定量标准为从业人员 或资本金，二者任取其一。在制造业、矿业从业人员3 0 0 人以下或资本金l 亿 日元以下，以及在零售业和服务业5 0 人以下或1 0 0 0 万日元以下的企业为中 小企业。德国则是从业人员5 0 0 人以下或年销售额5 0 0 万马克以下的企业为 中小企业。 总之，各国中小企业的划分标准各不相同，而且所定标准也视历史时期和 具体行业而异。但如果对一般的中小企业理论进行研究，将中小企业定义为 5 0 0 人以下的企业无疑是非常合适的。 中小企业在各国有不同的存在形式，因此各个国家对中小企业的分类也 有所不同。本文认为美国的艾夫里特对中小企业所作的分类最具科学性。他 把中小企业分为三种类型：一是“卫星企业”。“卫星企业”相当于日本所说的 转包企业，处于对大企业的附属地位。二是“忠实对立企业”。它们是竞争的 外围，虽然把价格决定权让给了核心企业，但有时也能成为市场上强有力的竞 争对手。这种中小企业与某些大企业面对同一个市场、生产同一种产品，只是 企业规模有所不同。因此它们与同行业中的大企业之问存在激烈的竞争。其 中最引人注目的是开拓型的忠实对立企业，这类中小企业是向核心企业挑战 的一类企业，是风险企业的先驱，极具活力与竞争力。三是自由独立企业。它 们是十足的小竞争企业，包括多数的卖主如零售、加工零售等小规模企业。 之所以说艾夫里特的分类方法最具科学性，是因为用他的方法来对中小 企业进行归类可以清晰地了解一国产业组织结构的特点，并能判定一个市场 经济国家的市场结构是否合理。 牡台元、刘东： 加0 d 年第1 期第1 4 页。 2 2 l 河北大学硕士学位论文 与世界其它国家相比，我国的中小企业规模普遍偏大，如我国的中型企业的平 均职工人数为m ”人，其中国有中型企业平均为1 2 0 0 人，大的中型企业超过 3 0 0 0 人。国有小型企业的平均职工人数为2 3 4 人，多的达千人以上。因此， 在我国按生产能力或销售额标准为中小企业的企业，若按职工人数划分在国 外应为大型企业。这种状况不便于进行国际问的横向比较，也不利于对中小 企业的管理。因此有必要制定全国统一的中小企业划分标准。总的来看我国 对中小企业的分类所用的指标均为绝对数字指标，事实上在市场经济条件下， 用相对数字指标对企业类型进行划分更为重要，因为用这种指标对企业进行 划分可以掌握一国某一行业的市场结构，有利于保护行业内的竞争，从而保证 市场机制的效率与活力。第二，为中小企业的发展提供组织扶持。国家设立 专门的中小企业管理机构、统一负责中小企业政策、法规的制定实施以及协调 管理。同时，成立专门的辅导机构，为中小企业培训各种人才，提供技术支撑， 信息咨询与企业诊断等服务。长期以来，受传统体制的影响，我国政府对中小 企业的管理和其它许多方面一样，也是部门分割。由此造成了“政出多门”的 状况，这不利于中小企业参与市场竞争。中小企业所有制构成比较复杂，而我 国制定的政策多与所有制相关，许多政策不是使中小企业的市场竞争处于同 一起跑线上，不利于中小企业的发展。第三，为中小企业提供经济扶持。经济 扶持主要包括财政和金融两个方面。财政方面：制定中小企业税收优惠政策， 规范政府行为，同时以政府采购方式支持中小企业的发展。逐步建立起统一 明确的以中小企业为受惠对象的税收优惠政策，体现企业公平税赋，平等竞争 的原则。要进一步规范政府的行政行为，加强监督检查力度，坚决清理和制止 不合理收费现象，切实减轻中小企业的负担。明确政府提供公共物品和服务 的费用应主要由税收来承担，剥离目前由企业承担的一些公共事务与社会职 责。应在政府采购及其招标投标制度已建立并开始运转的基础上，加强对中 小企业的支持。可以从政府采购中划出一定比例给中小企业，也可以与质量 较为优良的高新技术企业达成长期购买协议，以此来激励和支持中小企业的 技术创新和发展。金融方面可以从以下两点着手，其一，实施相应的中小企业 融资担保制度。中小企业融资困难在很大程度上是由于信用风险较大，银行 不愿提供贷款。如果政府能够在中小企业贷款方面提供一定的担保、保险，这 种困难就可以得到缓解。因此，政府有必要成立相应的担保机构，为中小企业 融资提供坚强后盾。可以从中小企业的流转税中划出一定比例的税款来建立 中小企业贷款担保基金。该基金可通过与银行的协议，专用于为地方中小企 业贷款提供担保。其次，建立中小企业金融机构。中小企业的投资风险高，融 俞建国：新的经济形势和我国产业组织战略的调整) 经济参考 1 9 9 9 年。 2 3 l 发展中小企业是中国的战略选择 资难度大，建立政府金融机构势在必行。这类金融机构对中小企业提供贷款， 一般利率较低，期限较长，担保要求较松。设立相应的政策性银行或专项基金 以支持中小企业发展，特别是产品开发和高新技术的研究推广。第四，建立 “中心卫星工厂制度”，促进中小企业与大企业之间的垂直或水平联合，形成以 大企业为核心，以中小企业为外围，紧密协作的产供销体系，并提升中小企业 的素质。 除了政府的坚实后盾以外，中小企业的发展还必须得到社会的积极协助。 社会协助主要从以下四个方面着手。一是要在全社会范围内彻底转变传统体 制遗留下来的“越大越公越好”的观念，切实消除社会对中小企业的政治歧视。 二是要在全社会范围内改善中小企业的生存环境，比如消除对中小企业的竞 争歧视，改善大量拖欠中小企业货款的状况，建立为中小企业服务的社会性的 市场信息网络等等。三是要建立健全有效的社会化服务体系。如社会性的信 贷支持、技术支持等。四是要积极促进中小企业之间的联合以及专业化分工 协作，成立中小企业促进协会。 在外部生存条件改善以后中小企业的发展，还需要自身的不懈努力。首 先，中小企业必须转变经营观念，同时加强科技意识。当前中小企业中家族经 营、任人唯亲的现象普遍存在，这种状况严重制约了中小企业的进一步发展， 必须加以改革。j i l t , ，中小企业中科技意识淡薄、不注重人才培养的问题也十 分突出，在知识经济逐步到来，以及科技对经济增长的贡献率日益提高的形势 下，这种状况也必须加以改观。其次，国有、集体中小企业要进行制度剖新。 制度高于一切，没有有效的体制、机制，中小企业就很难发挥比较优势。然而， 传统体制沿袭过来的国有、集体中小企业恰恰存在这一方面的问题。必须在 企业内部通过产权制度改革，建立有效的激励、约束、创新、决策机制，形成快 速反应、充满活力、有效运转的企业机制，从而适应当前市场竞争的需要。最 后，中小企业要认清形势，科学定位。市场化改革初期，中小企业适应了当时 我国的经济形势，迅速发展起来。然而，今天的经济形势已不同于以往，我国 经济开始从一个较低的层次上告别短缺，中小企业靠简单模仿国有大企业的 发展策略，已经不能适应新的形势，过度竞争已经使相当一部分企业败北，没 有特色的中小企业已经很难生存。因此，中小企业必须认清形势，重新认识自 身比较优势，进行科学定位。当前形势下，机制灵活，能够根据市场的变化，及 时调整经营方向。依然是中小企业机制上的优势；劳动密集和劳动力的廉价， 依然是中小企业在资源占有方面的优势；中国幅员辽阔，市场空间很大，生产 力发展水平颇具层次，这是中小企业在生存空间方面的优势。为此，中小企业 应该与大企业结成利益共同体，走专业化的发展道路；在区域性和特色上下功 翌! ! 查兰竺圭兰些兰兰 查：型、寥尊的发展道路；利用机制灵活、易于创新的机制优势以及勇于竞争、 敢于冒险的企业精神，进军高风险、高科技领域，走赶超式的发展道露。4 2 5 - f ：-饵一o，一 ，jllll i i -一 j，1 发展中小企业是中国的战略选择 参考文献： 1 ( 日 植草益：产业组织理论，中国人民大学出版社，1 9 8 8 年版。 2 龚士其：西方发达国家的市场经济，中国轻工业经济出版社，1 9 9 4 年 版。 3 a j 伊萨克森、c b 汉密尔顿：理解市场经济，商务印书馆，1 9 9 6 年 版。 4 吴振坤：市场经济学，中共中央党校出版社，1 9 9 4 年版。 5 刘永佶：经济文化论，中国经济出版社，1 9 9 8 年版。 6 李春秋：历史文化的沉思，学苑出版社，1 9 9 0 年版。 7 高宏德：中国小企业研究，四川大学出版社，1 9 9 3 年版。 8 夏大慰：产业组织学，复旦大学出版社，1 9 9 4 年版。 9 徐剑峰：韩国中小企业，东方出版社，1 9 9 4 年版。 1 0 杜台元：中小企业与技术创新，社会科学文献出版社，1 9 9 4 年版。 1 1 ( 日 太田一郎：现代中小企