（金融学专业论文）民营企业保险供给研究.pdf

摘要 当前，民营企业保险不足是一个值得注意的问题。这既有保险供给方面的原 因，也有保险需求方面的原因。我们将研究重点放在保险供给方面，从分析保险 供给的机理和影响保险供给的主要因素入手，并根据我国保险业实际，将各类影 响因素归纳为四个主要方面，即保险企业经营的成本收益因素、保险企业制度因 素、保险企业技术因素和保险企业环境因素。成本收益因素主要是指保险业务的 效益状况，制度因素主要指保险企业经营制度，技术因素指影响保险企业供给能 力的保险技术和经营管理技术，环境因素则主要指保险企业经营环境中的各类影 响因素。研究过程中，我们运用制度经济学、博弈论等经济学理论和方法对影响 保险企业供给的主要因素进行逐一的分析和研究，阐述民营企业保险供给不足的 成因。 本文认为，保险企业目标体系、经营规划和考核机制存在缺陷，以及保险企 业产品创新滞后、经营管理技术水平不高，是导致当前民营企业保险供给不足的 内在原因；而保险市场环境不完善则是造成当前民营企业保险供给不足的重要外 部因素。在上述分析的基础上，我们提出增加民营企业保险供给的对策建议，一 是建议保险企业通过经营制度创新，增强其自身的供给能力；二是建议通过积极 发展社会保险、互助合作保险，适度发展强制保险等方式，给予民营企、世多种形 式的风险保障；三是建议政府利用其特殊地位，积极培育保险中介市场，鼓励保 险企业产品创新，推动保险企业相互之间合作，并在加快保险市场信用体系建设、 推动保险企业制度变革、宣传普及保险知识等方面发挥其应有的作用，努力营造 有利于增加民营企业保险供给的外部环境。 关键词：民营企业保险供给 a b s t r a c t n o wi ti san o t a b l ep h e n o m e n o ni ni n s u r a n c em a r k e tt h a ti n s u r a n c eo f n o n s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e si sn o t e n o u g h t h e r ea r ef a c t o r so fi n s u r a n c e s u p p l ya n dd e m a n dw h i c hl e a dt ot h es h o r t a g e t a k e ne m p h a s i su p o n i n s u r a n c es u p p l y , t h i sp a p e rs t a r t e dw i t hs t u d y i n gt h em e c h a n i s mo ft h e i n s u r a n c es u p p l ya n da n a l y z i n gt h em a j o rf a c t o r sw h i c hh a v ee f f e c to n t h ei n s t t r a n c e s u p p l y t h e f a c t o r sw e r ec l a s s i f i e di nt h e p a p e r a s i n s t i t u t i o n ，t e c h n i q u e a n de n v i r o n m e n to fi n s u r a n c ee n t e r p r i s e s t h e i n s t i t u t i o nf a c t o ri st h em a n a g e m e n ti n s t i t u t i o n so fi n s u r a n c ee n t e r p r i s e s t h et e c h n i q u ef a c t o ri n c l u d e si n s u r a n c e t e c h n i q u e a n dm a n a g e m e n t t e c h n i q u ew h i c hc a l li n f l u e n c ei n s u r a n c es u p p l yt h ee n v i r o n m e n tf a c t o r i sm a i n l yt h em a n a g e m e n te n v i r o n m e n to fi n s u r a n c ee n t e r p r i s e s u s i n g t h e o r i e sa n dm e t h o d so fg a m et h e o r ya n di n s t i t u t i o n a le c o n o m y , t h ep a p e r a n a l y z e da n ds t u d i e dt h em a i nf a c t o r sw h i c hh a v ee f f e c to ns u p p l yo f i n s u r a n c ee n t e r p r i s e so n eb yo n e ，a n dt o l dw h i c hc a u s e st h ei n s u f f i c i e n c y o f i n s u r a n c es u p p l yo f n o n - - s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s t h ep a p e rc o n s i d e r e dt h a tt h eb u g si nt h e g o a ls y s t e m , e v a l u a t i o n m e c h a n i s ma n dm a n a g e m e n tp l a no fi n s u r a n c ee n t e r p r i s e s ，t h el a gi nt h e p r o d u c t i o ni n n o v a t i o n ，t h e l o wt e c h n i q u eo fm a n a g e m e n tw e r et h e i n h e r e n tf a c t o r sl e a dt ot h ei n s u f f i c i e n c yo fi n s u r a n c es u p p l y , a st h e i m p e r f e c te n v i r o n m e n tw a st h ee x t e r i o rf a c t o r b a s e d o nt h ea n a l y s i s a b o v e ，t h ep a p e rg a v es o m ea d v i c e st oi n c r e a s ei n s u r a n c e s u p p l yo f n o n s t a t e o w n e d e n t e r p r i s e s f i r s tt h ei n s u r a n c e e n t e r p r i s e s s h o u l d s t r e n g t h e nt h e i rc a p a b i l i t yo fs u p p l yt h r o u g hm a n a g e m e n ti n s t i t u t i o n i n n o v a t i o n s e c o n dt h r o u g hd e v e l o p i n gs o c i a li n s u r a n c e ，c o i n s u r a n c ea n d c o m p u l s o r yi n s u r a n c e ，n o n s t a t eo w n e de n t e r p r i s e sc a r lg e tm o r ek i n d so f r i s kp r o t e c t i o n t h i r di ti sa d v i s e dt h a tt h eg o v e r n m e n tc a r lm a k ef u l lu s e o fi t ss p e c i a ls t a t u st oc u l t i v a t ei n s u r a n c ei n t e r m e d i a r ym a r k e t ，e n c o u r a g e i n s u r a n c e e n t e r p r i s e s t oi n n o v a t et h e i r p r o d u c t s ，d r i v ei n s u r a n c e e n t e r p r i s e st oc o o p e r a t e ，e x e r tt os p e e du pb u i l d i n gt h ec r e d i ts y s t e mo f i n s u r a n c e m a r k e t ，p r o m o t e i n s u r a n c e e n t e r p r i s e s t o c h a n g e t h e i r m a n a g e m e n ti n s t i t u t i o n sa n dp o p u l a r i z ei n s u r a n c ek n o w l e d g e ，m a k eg r e a t e f f o r tt oc r e a t eaf a v o r a b l ee x t e m a le n v i r o n m e n tt oi n c r e a s ei n s u r a n c e s u p p l yo f n o n - - s t a t e - - o w n e de n t e r p r i s e s k e y w o r d s ：n o n - s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ，i n s u r a n c es u p p l y 浙江大学硕士学位论文 民营企业保硷供给研究 1 引言 当前，民营经济已在国民经济中占据重要地位，在满足市场需求，改善产业 结构，增加就业岗位，促进国民经济持续快速发展等方面发挥着曰益显著的作用。 然而，民营经济获得的保险保障服务却相当少，普遍存在保险不足的现象，与其 在国民经济中的地位极不相称。保险业如何适应民营企业发展需要，提供符合其 需求特性的保险服务，也就成为引起人们关注的一个重要问题。 民营企业保险不足，既有保险供给方面的原因，也有保险需求方面的原因。 本文主要研究民营企业保险供给问题。所谓民营企业保险供给，是指保险企业向 民营企业提供保险服务的行为。本文所指的民营企业，是除国有及国有控股企业 以外的其他企业。 1 1 民营经济的重要地位 自改革开放以来，2 0 多年间，我国民营经济从小到大，从弱到强，获得长 足发展，对国民经济的贡献日益显著。例如浙江省，1 9 7 8 年至2 0 0 3 年，其生产 总值从1 2 3 7 亿元增加到9 2 0 0 亿元，增量的7 0 2 来自于民营经济，其中5 3 是个体私营经济创造的。至2 0 0 4 年底，浙江共拥有规模以，卜工业企业4 1 3 5 7 家，其中民营企业数量占比达9 7 3 。统计资料表明，2 0 0 0 年至2 0 0 4 年，浙江 省民营企业总数从1 9 万户发展到3 5 万户，民营企业户数年均增长达1 6 5 ， 其中规模以上民营工业企业的户数年均递增达3 2 2 。此外，全省还拥有个体 工商户1 6 8 4 万家，在商贸等领域发挥着重要作用。2 浙江省民营企业发展的具 体情况如表1 1 和表1 2 所示。 特别是近些年来，我国民营经济更是取得突破性的进展，无论是从工业所有 制结构、城镇就业结构，还是从投资结构等各方面来看，我国民营经济都已成为 国民经济发展的重要力量，成为推动我国经济市场化改革的主要动力。 1 对于“民营”概念，迄今学术界和经济部门尚无统一的认识，人们对民营经济的理解也存在差异。当前 在具体的统计工作中，对民营经济的界定通常有广义和狭义之分。广义的民营经济一般是对除国有和国有 控股企业以外的多种所有制经济的统称，包括个体经济、私营经济、股份制经济、集体经济、港澳台投资 经济和外商投资经济等。狭义的民营经济则不包古港澳台投资经济和外商投资经济。为便于研究，本文对 于涉及民营经济的有关统计数据，如果不做特别说明，统计口径均为广义的民营经济。 2 数据参见浙江省统计局：浙江统计年鉴( 2 0 0 5 ) ，北京，中国统训 b 版社：2 0 0 5 年6 月，第3 0 5 ，4 7 8 、 浙江大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 表1 12 0 0 0 年- - 2 0 0 4 年浙江省规模以上工业企业户数统计表 年份 2 0 0 0 芷2 0 0 1 芷 2 0 0 2 年 2 0 0 3 芷2 0 0 4 笠 国有及国有控股 1 4 181 1 2 29 6 38 6 11 1 0 9 工业企业总数 民营工业企业总数 1 3 1 5 71 7 5 0 42 0 9 3 32 4 6 6 54 0 2 4 8 合计 1 4 5 7 51 8 6 2 62 1 8 9 62 5 5 2 6 4 1 3 5 7 资料来源：根据浙江统计年鉴( 2 0 0 3 年- - 2 0 0 5 年) 有关数据整理。 表1 22 0 0 0 年- - 2 0 0 4 年浙江省个私企业户数统计表 年份 2 0 0 0 笠2 0 0 1 芷2 0 0 2 篮2 0 0 3 薤2 0 0 4 盔 个体工商户总数 1 5 8 8 6 4 31 5 8 0 3 1 51 5 2 8 8 5 41 5 8 5 2 2 31 6 8 3 9 0 6 私营企业总数 1 7 8 7 7 12 0 8 8 2 62 4 7 2 8 73 0 2 1 3 6 3 3 3 1 6 4 资料来源：根据浙江统计年鉴( 2 0 0 3 年- - 2 0 0 5 年) 有关数据整理a 1 2 民营企业的风险保障需求 与国有企业相比，民营企业由于产业进入时间晚，积累不足，而且长期以来 作为国有经济的补充部分，从而决定了民营企业存在规模小、融资困难、产品技 术含量低、经营管理原始、市场竞争力不足、抗风险能力低、经营行为短期化等 特征。因此，一般而言，民营企业不仅要面对国有企业所会面l 临的风险，还要承 担一些民营企业自身所特有的风险，其风险保障需求相当大。据调查，就整体而 言，现阶段民营经济在发展过程中存在的特有问题和风险主要表现在以下几个方 面：一是民营企业规模小，数量多，风险状况复杂。除部分民营企业来源于转制 的原国有或集体企业外，相当数量的民营企业是从个体工商户、家庭作坊或家庭 工场等发展而来，规模较小，数量多，且分布广，因此其风险状况也较为复杂。 二是民营企业经营不稳定，企业经营场地经常变更，员工也流动频繁。三是资金 缺乏，由于企业规模小，经营实力弱，使得民营企业融资相对困难，在经营过程 中常常遭遇资金瓶颈，对其生存造成较大威胁。四是管理不够规范，企业竞争力 和抗风险能力明显不足，一旦遭遇风险事故依靠自身往往难以恢复。五是企业主 2 堂垩查兰型兰兰些! ! ! l 垦堕垒些堡堕堡丝旦壅 风险意识淡漠，在经营过程中常抱有侥幸心理，不愿在风险管理上多花财力和精 力，企业安全隐患多。据有关部i 统计，近年来我国重特大事故中，约7 0 发 生在民营小企业。 风险的存在迫使企业寻求合适的风险保障方式。然而从当前情况看，民营企 业风险保障需求尽管巨大，但其保险有效需求却十分有限，民营企业特别是民营 小企业大多采用非保险方式应对自身面临的风险。这跟当前保险企业的供给状况 密切相关，保险供给不足是造成民营企业风险保障不足的重要原因之一一。 1 3 民营企业保险供给现状 1 3 1 民营企业参保情况 民营企业参保情况能够充分反映民营企业保险供给状况。为了解民营企业参 保情况，我们对浙江省的财产保险公司客户投保资料进行了整理和分析。由表 1 3 可以看出，自2 0 0 0 年至2 0 0 3 年，4 年间保险企业企财险业务承保的民营企 业总数在不断增加，由2 0 0 0 年的6 3 7 9 2 户增加到2 0 0 3 年的7 7 5 7 1 户，增加了 2 1 6 ，但承保面却在不断缩小，民营企业企财险参保率由2 0 0 0 年的3 3 7 下 降到2 0 0 3 年的2 4 8 ，下降了8 9 个百分点。这主要是因为民营企业数量快速 增长而引起。统计资料表明， 2 0 0 0 年至2 0 0 4 年，浙江省的民营企业户数年均 递增达1 6 5 ，而同期保险企业承保的民营企业数量年均仅增长了6 6 。个体 工商户财产保险方面，据调查，在浙江财产保险市场上占据主导地位的中国人民 财产保险股份有限公司浙江省分公司，近几年来承保的个体工商户的户数一直仅 维持在1 万余户，户均保费每年只有8 0 0 余元，若按该保险公司市场份额推算， 浙江省个体工商户的参保率估计不足2 。 表1 3 浙江省民营企业企财险承保情况 承保年度2 0 0 0 矩2 0 0 1 缸2 0 0 2 蛊三2 0 0 3 矩 企财险承保户数 6 3 7 9 26 8 0 7 27 6 2 7 37 7 5 7 1 承保户数占民营企业比例 3 3 7 3 0 9 2 9 3 2 48 渐江大学硕士学位论文 民瞢企业保险供给研究 人身保险方面，2 0 0 3 年浙江省各保险公司团体意外险业务共承保民营企业 5 4 0 2 家，民营企业参保户数约占民营企业总数的1 7 ；团体健康险业务共承保 民营企业1 5 2 0 家，参保户数约占民营企业总数的0 5 。 从上述调查和分析可以看出，民营企业参保率相当低，其企业财产和员工一 旦遭遇风险，往往得不到足够的补偿。 1 3 2 民营企业保险业务产品供给情况 长期以来，保险企业开展保险业务的重点对象一直是国有大中型企业，而对 民营企业保险重视不够。随着近几年企业的改制重组，传统意义上的国有企业越 来越少，民营企业已成为保险企业主要的承保对象。然而，保险企业在险种开发 方面相对滞后，当前向民营企业提供的保险产品主要还是原先向国有企业提供的 产品。调查表明，除车险外，当前民营企业参保的险种主要是企财险、货运险以 及建工险，也有部分规模较大的民营企业会根据需要购买责任险、意外险等其他 险种。 保险企业承保民营企业的企财险业务，提供的险种主要是财产综合险、财产 一切险和财产基本险。货运险业务方面，保险企业提供的主要是公路货运险。责 任险业务方面，保险企业提供的主要是产品责任险和雇主责任险。而保险企业向 民营企业提供的团体意外险产品品种则较多，包括针对建筑施工企业的建筑施工 人员意外险、针对运输企业的司乘人员意外险等等，产品相对较为细化。 随着保险市场主体不断增加，保险企业之间竞争日趋激烈，产品费率根据经 营风险情况调整较为频繁。总体而言，在民营企业保险业务涉及的主要险种中， 企财险和货运险费率不断下降，而建工险和责任险费率则先降后升。具体情况如 表1 4 所示。 4 浙江火学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 表1 4 浙江省保险产品费率变化情况表 年份2 0 0 0 正2 0 0 1 正2 0 0 2 年2 0 0 3 正2 0 0 4 釜 企财险 o1 9 0 1 7 01 6 0 1 4 0 1 2 货运险 0 2 2 0 1 8 o 1 7 o 1 5 0 1 0 建筑( 安装) 工程险 o 2 6 o 2 4 o 1 6 o 1 6 01 9 及其责任险 责任险 o 2 7 o 2 1 o _ 2 0 0 3 6 0 5 7 资料来源：根据浙江省各财产保险公司年度报表数据箍理，其中：费率= 保费收z 保险金 额( 或责任限额) 。 调查发现，由于国家促进民营企业发展的政策不断出台，民营企业保险需求 有了明显的上升趋势。顺应市场形势发展需要，近年来保险企业针对民营企业也 开发了不少新产品。如中国人民财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股 份有限公司、中华联合财产保险公司等保险企业针对民营企业财产保险的需求特 征专门开发了一些险种，特别是中国人民财产保险股份有限公司针对个私企业开 发推出的“金鼎”个私工商业财产保险，在个私企业中有一定的客户需求。但也 有一些新产品由于种种原因，市场推广并不顺利。这在信用保险和保证保险以及 与信用保证相关的企业财产保险上表现得尤为明显。由于我国信用体系建设尚不 完善，保险企业对开发这一领域的产品持谨慎态度，即使开发了合适的产品，在 推广过程中也是相当小心。如在浙江市场上，许多民营企业对机械设备的按揭保 险需求很大，银行对此也颇感兴趣，但保险企业始终不愿大范围介入。主要原因 是民营企业特别是小企业，经营风险较大，经营失败而无力还贷从而引发保险事 故发生的可能性较大。为规避风险，保险企业对拓展这类业务的积极性明显不足。 调查表明，保险企业当前能够提供的保险产品与民营企业需求之间存在一定 的矛盾。主要是保险产品针对性还不够强，没有根据目标企业规模、企业性质或 行业特性、企业风险特性进行细分，许多保险产品条款限制过多，根本不适应民 营企业发展的需要，影响了民营企业的投保积极性。在民营企业看来，保险企业 现有产品费率偏高、保险责任狭窄、承保条件苛刻：而在许多保险企业看来，民 营企业特别是民营小企业风险隐患大，而且存在相当的道德风险，因此对于开展 浙匹夫学颁士学位论文 民营企业保险供给研究 民营企业保险业务顾虑重重，在开发设计保险产品条款时限制较多，在推广过程 中也是相当谨慎。保险产品存在的问题对民营企业保险业务的开展影响较大。 1 4 本文研究思路 本文主要研究民营企业保险供给问题。在保险需求既定的情况下，影响保险 供给的主要因素一般包括保险业务的成本收益率、企业经营制度、技术水平、经 营预期、保险供给者的数量和从业人员素质、国家政策等六个方面。另外，保险 企业的竞争者、合作者、保险中介、再保险人、社会公众等等因素也会对保险供 给产生不同程度的影响。本文将影响保险供给的各类因素归纳为四个主要方面， 即保险企业经营的成本收益因素、保险企业制度因素、保险企业技术因素和保险 企业经营环境因素。成本收益因素是指保险企业经营的效益状况，制度因素主要 指保险企业经营管理制度，技术因素指影响保险企业供给能力的保险技术和经营 管理技术，环境因素则主要指保险企业经营环境中的各类影响因素。 本文运用制度经济学、博弈论等经济学理论和方法对影响保险企业供给的主 要因素进行逐一的分析和研究，阐述民营企业保险供给不足的成因，并在此基础 上提出增加民营企业保险供给的相应建议。 根据研究目的和研究重点，本文尝试分五部分研究民营企业的保险供给问 题。第一部分研究保险企业供给机理，并就民营企业保险业务进行成本收益分析； 第二、第三和第四部分分别通过分析保险企业经营制度、技术水平和经营环境， 阐述民营企业保险供给不足的成因；第五部分则在前面分析的基础上提出增加民 营企业保险供给的对策和建议。 6 塑垩查兰塑! 兰堡堡兰 垦萱尘些堡堕堂堕堕塞 2 保险企业经营的成本收益分析 2 1 保险供给机理 保险企业的经营活动由一系列相互联系、相互制约的环节组成，包括展业、 承保、合同维持、偿付和理赔、投资等。保险供给主要是指保险企业在保险业务 经营过程中，销售保险保障产品的行为。因此，保险供给就是指这么一个过程： 保险企业给投保人一个保险保障承诺，保证当保险事故发生后提供保险给付或赔 款。 2 1 1 形成保险供给的条件 保险供给必须满足三个条件，一是风险的可保性，二是保险企业具有承保意 愿，二三是保险企q i 具备承保能力。 1 风险的可保性。可保风险是指保险企业予以承保的风险。可保风险需满 足三个条件，一是大量吲质风险的存在，二是损失必须是偶然的、意外的，三足 损失! 西须是确定的或可预测的。在市场经济条件下，保险业务的实现往往依赖带 有主观特征的决策。如果保险供需双方都能从风险转移中获得净效用，则保险交 易得以实现。因此风险可保性的标准一般难以确定，保险企业的经营决策对是否 形成保险供给能产生重要影响。 2 保险企业的承保意愿。保险越j k 的承保意愿在一定程度l 一也取决于保险 企业的经营决策。在企业追求利润最大化的假设前提下，保险业务的成本和收益 状况将会决定保险企业的承保意愿。 3 保险企业的承保能力。这主要取决于保险企业经营技术水平的高低。保 险食业的保险技术水平和保险经营管理技术水平高，则保险难业的承保能力往往 较强。 只有同时满足上述三个条件，保险供给爿能得以实现。 2 1 2 保险供给遵循的原则 保险企、k 在供给过程中必须遵循保险经营的基本原则。一是要遵循商品经营 的一般原则，包括经济核算原则、随行就市原则、薄利多销原则。二是要遵循保 险经营的特殊原则，包括风险大量原则、风险同质原则、风险选择原则和风险分 险绎营的特殊原则，包括风险大量原则、风险同质原则、风险选择原则和风险分 散原则。 浙江大学预十学位论文 民营企业保险供给研究 2 保险企业经营的成本收益分析 2 1 保险供给机理 保险企业的经营括动由一系列相互联系、相互制约的环节组成，包括展业、 承保、合同维持、偿付和理赔、投资等。保险供给主要是指保险企业在保险业务 经营过程中，销售保险保障产品的行为。因此，保险供给就是指这么一个过程： 保险企业给投保人一个保险保障承诺，保证当保险事故发生后提供保险给付或赔 款。 2 1 1 形成保险供给的条件 保险供给必须满足三个条件，一是风险的可保性，二是保险企业具有承保意 愿，三是保险企业具备承保能力。 1 风险的可保性。可保风险是指保险企业予以承保的风险。可保风险需满 足三个条件，一是大量同质风险的存在，二是损失必须是偶然的、意外的，三是 损失必须是确定的或可预测的。在市场经济条件下，保险业务的实现往往依赖带 有主观特征的决策。如果保险供需双方都能从风险转移中获得净效用，则保险交 易得以实现。因此风险可保性的标准一般难以确定，保险企业的经营决策对是否 形成保险供给能产生重要影响。 2 保险企业的承保意愿。保险企业的承保意愿在一定程度 二也取决于保险 企业的经营决策。在企业追求利润最大化的假设前提下，保险业务的成本和收益 状况将会决定保险企业的承保意愿。 3 保险企业的承保能力。这主要取决于保险企业经营技术水平的高低。保 险企业的保险技术水平和保险经营管理技术水平高，则保险企业的承保能力往往 较强。 只有同时满足上述三个条件，保险供给才能得以实现。 2 1 2 保险供给遵循的原则 保险企业在供给过程中必须遵循保险经营的基本原则。一是要遵循商品经营 的一一般原则，包括经济核算原则、随行就市原则、薄利多销原则。二是要遵循保 险经营的特殊原则，包括风险大量原则、风险同质原则、风险选择原则和风险分 散原则。 浙江大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 风险大量原则是指保险企业在可保风险的范畴内，应争取承保尽可能多的风 险单位。只有承保尽可能多的风险单位，才能建立起雄厚的保险基金，并保证保 险经济补偿职能的履行；才能满足大数法则的要求，确保保险经营的稳定；也才 能实现降低成本，提高保险企业经济效益的目的。 风险同质原则是指在保险人承保的同一类业务中，不同保险标的在风险性质 上要基本相同。这样才能使损失概率趋于可靠和稳定，从而满足保险企业稳定经 营的需要。 风险选择原则是指保险企业要有效贯彻经济核算原则，有选择地承保业务， 保证保险经营的合理性。风险选择原则要求保险企业准确判断和评价承保标的的 风险种类、风险程度以及保险金额是否恰当，决定是否承保。 风险分散原则是指保险企业要对所承保的风险尽可能加以分散，避免风险的 过度集中。按照业务处理程序，风险分散可分为核保时的分散和承保后的分散两 种。核保时的分散是指保险企业在核保时合理确定保险责任范围和可承保的保险 金额，对于超过自身承保能力以外的部分不予承保，从而控制风险责任。承保后 的风险分散则是通过再保险分散风险。 保险供给遵循上述这些特殊原则，与遵循一般原则的目的实际上是一致的， 都是出于提高经济效益和控制经营风险的考虑。 2 1 3 保险经营的生产函数 保险企业生产的保险保障产品属于无形产品、服务性产品，保险企业的经营 活动可简单概括为通过生产要素的投入和组合来生产保险保障产品。 保险企业有计划地组合生产要素，即按照确定的保险技术或经营管理技术进 行生产要素组合，通过生产要素间的有效组合，达到生产产品和服务的目的。可 以将保险企j i k 的生产函数描述为生产要素( 投入) 与最终产品( 产出) 之间的关 系。根据保险企业生产理论3 ，其总生产函数可表述为：p f i = f i j ( p j ) ，其中生 产要素p f i 表示第i 种类型要素的投入量( i = 1 ，2 ，r ) ，p j 表示第j 种 保险产品的产量( j = 1 ，2 ，s ) 。上式表示从中长期看，需要投入的生产要 素类型和数量，取决于生产出的保险保障产品的类型和数量，即要素的投入量可 3 参见( 德) d 法尼：保险企业管理学( 第3 版) ，北京，经济科学出版社：2 0 0 2 年1 1 月，第3 9 3 4 0 l 页。 8 浙扛大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 以与保险业务量的发展相匹配，上式中自变量是保险业务量及其变动。但从短期 看，某些生产要素，如可用员工、偿付能力资金或再保险规模可能是自变量，即 保险保障的类型和数量p j 取决于可用生产要素的类型和数量p f i 。例如，就短 期而言，营销员人数的变化往往会使保险业务量发生变化。 若不考虑与保险企业所从事的风险业务相关的服务性业务，如咨询、合同处 理以及保险事故损失处理等。则保险业务的生产函数可通过风险业务生产函数来 反映。在风险业务中，以保险业务量及其变动表达的保险产品的类型和数量p j 与蕴涵在其中的风险转移r t k 之间有函数关系：r t k = f k j ( p j ) ，即损失分布 r t k 被保险在保险业务量p j 中。r t k 的整体构成了被保风险的集合。为了提供 相应的保险保障，还需要有用于偿付、再保险保障等方面的资金。这可表述为： p f i = f i e ( r t k ) ，其中p f i 是生产要素的消耗量。 因此综合上述两式，风险业务总生产函数为：p f i = f i k ( f k j ( p j ) ) 。即用 于偿付、再保险保障等方面的资金量取决于风险转移的类型和数量。风险转移的 类型和数量又由在各个保险产品中提供的保险保障的类型和数量确定。 2 2 保险企业成本分析 2 2 1 保险企业的成本和成本函数 为方便分析，一般将保险业务划分为风险业务和服务性业务两类。其中风险 业务仅指涉及风险转移的保险保障产品经营业务，而服务性业务则主要是指咨询 业务、合同处理业务、理赔业务、投资业务等。保险企业的供给行为与保险企业 经营的成本分析密切相关。 成本是用价格来衡量的生产要素的投入量。根据保险业务所投入的生产要 素，可将保险企业的总成本划分为风险成本和营运成本两部分，前者产生于保险 企业的风险业务中，后者产生于服务性业务中。 根据保险企业成本理论4 ，风险成本主要包括企业承担的损失成本、再保险 4 参见( 德) d 法尼：保险企业管理学( 第3 版) ，北京，经济科学出版社：2 0 0 2 年1 1 月，第4 0 1 - - 4 1 8 页。 9 浙江大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 成本以及偿付资金的成本( 利息) 等。营运成本主要包括保险企业所有人工成本 和营运资产成本等，具体包括企业开办费、办公费、其他管理费用、员工工资、 支付的佣金等。 成本定义为生产要素投入量和要素价格的乘积，因此由保险业务的一般生产 函数p f i = f i j ( p j ) ，通过要素投入量p f i 和要素价格的q i 的乘积，可推导出 一般成本函数：k i = p f i q i = f i j ( p j ) x q i 。也就是说，总成本取决于保险 保障的类裂和数量。 2 2 2 影响保险企业经营成本的主要因素 保险企业中影响成本的主要因素包括以下四个方面： 1 保险企业容量( 规模) ，保险企业容量可分成风险业务中的风险转移容量 和服务性业务中的服务容量或业务处理容量。业务规模的变化往往导致成本发生 不同程度的变化； 2 保险规模的利用度，即实际的服务量，利用度往往与保险企业固定成本、 可变成本相关联； 3 保险产品经营规划，也就是说，不同组成的保险业务量意味着不同的风 险转移组合，进而导致了不同类型和数量的投入生产要素的组合，从而影响到成 本； 4 各生产要素及其组合的质量，以及相应的保险技术和管理技术水平。在 其他条件一致的情况下，较高的要素质量以及较高水平的保险技术和经营管理技 术，可以相应地减少保险企业成本消耗。 2 3 民营企业保险业务的成本收益分析 利润是企业的收益与成本之间的差额。只有获取利润，企业才能不断扩大生 产规模，实施创新，进而取得竞争优势。保险企业是向社会提供风险保障产品的 企业，其利润分两部分，一是承保利润，二是投资利润。承保利润是保险企业销 售各个险种保单而获取的利润之和，来源于保险业务：投资利润是保险企业将汇 集的保费收入用于投资而获取的利润，来源于资本投资业务。在企业追求利润最 大化的假设前提下，保险企业对于承保业务进行成本收益分析是企业决策的重要 浙江大学硕上学位论文 民营企业保险供给研究 过程。 按照我国保险企业现有的组织结构，投资业务由总公司具体操作，分支机构 主要负责保险业务的拓展。在经营保险业务时，保险企业所关心的收益，指的主 要是保费收入，而所关心的成本主要是赔付成本，以及包括展业费用在内的综合 费用。保险企业的成本收益率是影响保险企业供给决策的重要因素。从保险企业 角度看，当前民营企业保险的成本和收益主要表现出以下两方面特点： 1 保费规模较小，赔付成本相对较高。一是民营企业大多规模小、资金薄 弱，一般投保金额较小，收取的保费也较少。二是多数民营企业尤其是小企业生 产条件差、安全隐患多，加上企业主防灾防损意识薄弱，导致出险率高，赔付成 本相对较高。三是民营企业参保率低，还不能很好地满足保险经营的风险大量原 则，业务经营的风险较大。据对中国太平洋财产保险股份有限公司杭，l 1 分公司、 中国平安财产保险股份有限公司杭州分公司、华泰财产保险股份有限公司杭州分 公司、天安保险股份有限公司杭州分公司等4 家省级财产保险公司承保的9 7 家 国有及国有控股企业和1 3 3 2 8 家民营企业2 0 0 2 年的投保资料进行的汇总分析结 果表明，占投保企业总数9 9 3 的民营企业，保费收入占了全部保费收入8 7 0 ；而占投保企业总数0 7 国有企业，保费却占了1 3 o 。2 0 0 2 年国有企业 户均保额1 9 0 9 6 万元，户均保费2 5 2 0 4 5 元，平均赔付率为9 5 ；民营企业户 均保额9 8 1 万元，户均保费1 3 3 3 1 元，平均赔付率达4 8 9 。可见，与国有企 业相比，民营企业户均保费只有国有企业的5 3 ，赔付率却比国有企业高出 3 9 4 个百分点，即明显存在低保费、高赔付成本特点。这主要与民营企业规模 普遍较小、管理相对薄弱等因素有关。具体情况如表2 1 所示。 浙江大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 表2 12 0 0 2 年浙江省投保企业保险情况汇总表 指标名称单位企业类型企业财产险责任险其他险种5合计 国有企业 1 3 9 8 9 74 2 6 8 26 9 4 6 62 5 2 0 4 5 户均保费 兀 民营企业 7 7 7 01 4 4 44 1 1 71 3 3 3 l 国有企业 1 5 6 6 53 0 13 1 3 01 9 0 9 6 户均保额 万元 民营企业 5 7 6 5 73 4 89 8 l 国有企业 7 9 1 6 3 9 0 9 5 平均赔付率 民营企业 4 5 6 4 1 8 6 7 2 4 89 人身保险方面，浙江省人身保险发展报告课题研究组曾对浙江省各寿险 公司的团体客户资料进行过抽样分析，结果表明，2 0 0 1 年- - 2 0 0 4 年投保的国有 企业占全部投保企业数量的1 9 ，但其保费收入却占总保费收入的4 7 5 ，保费 集中度相当高；而投保的民营企业占投保企业总数的9 8 1 ，其保费收入仅占总 保费收入的5 2 5 ，民营企业户均保费远远低于国有企业。这主要是因为，对于 许多规模较小的民营企业而言，受财力限制，人身保险对他们而言仍是一种“奢 侈品”，很少为员工提供企业年金、健康保险等团体福利保障，员工意外保险也 常常是出于法律、法规或相关职能部门的要求才购买。如建筑施工人员意外伤害 保险作为强制保险推行后，许多施工企业才考虑购买此保险。 2 展业成本和核保核赔成本较高。据调查，为数众多的民营小企业缺乏保 险意识，心存侥幸，一般不愿意购买保险。至今仍有相当一部分企业主觉得保险 是可有可无的事，把参加保险当成一种负担，即使购买了保险，许多也是出于有 关法律、法规及管理部门的强制要求，或是碍于情面、出于关系考虑才购买保险， 并非因为风险管理需要而主动购买。当前，购买保险的主要是那些已具有一定规 模的民营企业，但许多已上规模的民营企业在购买什么保险、购买多少保险等方 面，也显得相当“精打细算”，总是希望以最小的保费支出换取最大的保险收益。 常常是投保几年若不出险，或出险后获得的赔付款少于自己交纳的保费，就觉得 保险企业赚了便宜，在下一保单年度，往往与保险企业讨价还价，极力压低应交 保费。因此，保险企业在拓展民营企业保险业务时的展业成本一般较高。 5 其他险种是指财产保险公司承保的除企业财产险和责任险咀外的睑种，包括货运险、信用险和保证险等 不含车险。 浙江人学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 另外，许多民营企业特别是小企业的保险业务还存在以下三个特点：一是财 务管理薄弱，帐务管理不规范，假帐、多套账本的存在给保险企业财产险承保和 理赔带来困难；二是企业人员流动性大、人数确定困难，给保险企业人身险、责 任险的承保和理赔带来困难：三是企业管理薄弱，内控制度不严，企业主法律意 识淡薄，加上社会诚信体系缺乏、信息不对称等凼素，极易产生逆选择风险和道 德风险。据调查，民营企业中，风险隐患大的企业投保比较积极，如烟花爆竹、 皮革、服装、木材等行业的企业投保意愿强烈，而其他安全隐患较小的民营企业 投保积极性则明显不高，即使投了保，也往往表现为保险金额小、投保险种少。 另外，对于企业财产中风险大的财产标的，企业投保意愿强烈，常常出现抽取风 险较大的标的投保的现象；责任安全隐患较大的企业投保责任险意愿强烈；高风 险工种投保意外险( 或雇主责任险) 意愿强烈。一些民营企业投保后，认为有保 险公司做后盾，产生松懈心理，放松了安全生产管理，也有民营企业在遭遇保险 事故后虚报损失，存在一定的心理风险和道德风险。还有许多民营企业主缺乏保 险知识，参加保险出险后，非要保险公司承担超出保险范围的赔偿责任。一旦达 不到要求，就指责保险公司惜赔，导致社会对保险的误解和反感。因此，整体而 言，为控制风险，保险企业承保民营企业保险业务，其花费的核保、核赔成本也 较高。 保险企业的预期能够影响其具体的供给行为。保险企业在实际拓展业务时， 对目标企业的保费收入预期和成本预期是其作出供给决策的重要因素。当前民营 企业保险供给不足现象极为普遍，其中一个重要原因就是保险企业对民营企业保 险的成本收益预期不理想。以保险企业现有的管理水平和风险管控能力，承保民 营企业风险较大。 出于保险业务的成本收益考虑，当前保险企业的重点展业对象主要是国有 ( 国有控股) 企业和已具有一定规模的民营企业( 包括原国有企业转制而成的各 类民营企业，以及其他股份制企业和大中型私营企业等) 。当前民营企业保险供 给不足主要表现在鼹方面：一是大量的民营小企业未购买任何保险。除了民营小 企业主保险意识不强、保险业务难以拓展等原因外，保险企业出于经营风险考虑 不愿大范围介入民营小企业保险业务也是其中的重要原因。二是在己购买保险的 民营企业中，存在投保险种少、保险金额小的现象。这其中有民营企业自身资金 浙江大学硕士学位论文民- 占企业保险供给研究 紧张和存在侥幸心理等需求方面的原因，但在供给方面，保险企业无法向民营企 业提供合适的保险产品和符合其需求的保险服务，从而导致保险购买量减少也是 重要原因之一。 浙江大学硕士学位论文 民营企业保险供给研究 3 保险企业经营制度分析 制度是人们相互交往的规则，规定着当事人的思维方式，制约着当事人的行 为。它能够抑制人们交往过程中可能出现的任意主义行为或机会主义行为，使得 人们的行为更可预见，从而减少未来的不确定性。根据制度经济学原理，企业各 类经营行为一般都能通过制度分析得到相应的解释。同样，保险企业的供给行为 也能从保险企业经营制度中寻找到原因。影响保险供给的各类直接原因的背后往 往存在着深层次的制度性因素。 3 1 保险企业经营管理制度与民营企业保险供给 保险企业的制度安排是协调和管束保险企业内部各组成部分之间以及保险 企业内部与外部之间交往的一套行为规则，它随着社会、经济等环境的发展而发 展。我国的保险企业制度也是在不断地适应环境的变化，不断地得到发展和完善。 然而近年来，相对于民营经济的快速成长，我国保险企业制度发展相对浠后，制 度缺陷逐渐显现，已难以满足经济市场化、企业民营化、需求个性化的要求。制 度缺陷已成为民营企业保险供给不足的内在原因。 尽管近年来在我国保险市场上占据主导地位的国有保险企业以建立现代企 业制度为目标，纷纷启动体制改革方案，进行产权制度和治理结构的调整和创新， 但是要从根本上消除企业制度中固有的缺陷还需一个过程。从整体看，保险企业 经营机制不灵活等体制性障碍依然存在。传统的经营理念仍居于主导地位