（金融学专业论文）我国商业银行经营助学贷款业务风险分析及其管理.pdf

内容提要 困家助学贷款楚出改府倡导，国客和各省及地方政府共同撼动，通过招标方式确定 商业壤行，由葵提供贷款的一弛列国测民的资助制度。资助对象是年满1 8 周岁的全同 制普遴高等学校中经济豳难的专摹斗、本科、第二学位和磺究生。用予支付学生在校期剿 约学费、健蜜费和纂本生活爨。该项助学制度特点显著，属于无器担俣，无抵押的个人 售趣贷款。囊1 9 9 9 年试运 亍，楚今疆有七年之久，胡关政策几经调整，各参与方争执 颧多，运行效果差强人豢且避展缓慢。 本文塞在通过对这静现蒙多艨次妁分叛，寻找坦目家助学贷款铡度运行受阻懿主要 器因纛韭锻行熬蠖贷行必爨致，并全霆分叛了在整个国家助学贷数业务制度的演变 避程中，褒业锻行联瑟辍鳇媳险葶拜毒可能邂受豹擐失，这主要是蜜胡关方认识分歧， # 怼稼穰惠和信翅失藏，搽终繁璞以及政策支持力度不够等爨因弓l 发熬。鄹时憨结豳多 勘 学爱款蝗务运侔模式豹艘功之楚，结含我强瑗羚段敬教旁以及鼗务发展熬现状，针对囊 鼗银弦鹣霰利运炸璞念，提滋了应当雄出些骞繇截毅熬务融产晶，并搽潆了完善萁熙 险管理貔鞠应致对策。提出裔监镁行瘟转换意识、趣强叁襄管理、致痔宠善助学贷款铡 震、建立惑好静信曩 ；环境及个人薤信系统来降低银行懿双黢。冀中，结合我强磊藤辨汇 储备过裁，盈鸯提离乡 汇使翔效率相关静致策支持豹戆褫，本文谈魏胃戳逶避菇拨过糕 静癸汇建立专门豹械殓管理基金绶冒家动学贷靛专颈鏊金，迸一步潞除稔纯解裔照银行 懿风除，并论述了该 奄糠懿可行性。 关键词：酾家韵学贷款非对称信怠信用失范金融创新矫汇基金 3 a b s t r a c t g o v e r n m e n ts u b s i d i z e de d u c a t i o n a ll o a n ( g s e l ) i sak i n do fb e n e f i e i a lc r e d i t 1 0 a n ，w h i c hi sl a u n c h e db yo u rn a t i o na n dp r o m o t e db yc e n t r a lg o v e r n m e n ta n d p r o v i n c ea d m i n i s t r a t i o n t h el o a n i s p r o v i d e db yc o m m e r c i a lb a n k st h r o u g h b i d d i n g t h ea i mo ft h ei o a ni st or e l e a s es t u d e n t sb u r d e no ft u i t i o nf e e ， d o r m i t o r yf e ea n do t h e rm a i n t e n a n c e sp e r t i n e n t t o u n i v e r s i t y1 i f e t h e s e s t u d e n t si n c l u d ec o l l e g es t u d e n t s ，u n i v e r s i t ys t u d e n t sa n ds e c o n dd e g r e e s t u d e n t si nn e e d i th a sb e e ns e v e ny e a r ss i n c ei tw a sp u ti n t op r a c t i c e t h e p e r f o r m a n c eh o w e v e ri sf a rf r o mo u re x p e c t a t i o na n dt h ed e v e l o p m e n ti s s l o w t h ea r t i c l ei st r y i n gt of i n do u tt h em a i nr e a s o nb l o c k i n gt h ep r o c e s so fg s e l t h a ti st h eu n w i l l i n g n e s st or e l e a s et h el o a nf r o mc o m m e r c i a lb a n k s t h er o o t c a u s e sa r ec r e d i tr i s k h a r dt oc o n t r o l ：a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o na n dc r e d i tf a i l u r e e t c e x p e c tf o rt h ei m p r o v e m e n to fo u rc r e d i tc o n d i t i o n ，c o 眦n e r c i a lb a n k sn e e d m o r ef l e x i b l ef i n a n c i a lp r o d u c t f i n a l l y ，c o n s i d e r i n go u rf o r e i g nd e p o s i ta n d t h es u p p o r t i v ep o l i c yp r o m o t i n gc r e a t i o n a la p p l i c a t i o n ，t h ea r t i c l ef i g u r eo u t am o d e l 一一t h es u r p l u sc o u l db es e tu pf u n dt or e d u c et h ef u r t h e rr i s k a l s od i s c u s s t h ef e a s i b i l i t yo fs u c hm o d e l k e yw o r d s ：g o v e r n m e n ts u b s i d i z e de d u c a t i o n a l1 0 a n ，a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n ， c r e d i tf a i l u r e ，f i n a n c i a li n n o v a t i o n ，f o r e i g nd e p o s i tf u n d 4 我国商业银行经营助学贷款业务风险分析及其管理 绪论 一、本文研究背景 根据教育部、财政部、银监会和中国人民银行于2 0 0 4 年6 月颁布的( 关于进一步 完善国家助学贷款工作的若干意见) 中所述：国家助学贷款是指由国家通过招标方式确 定商业银行，采取对贷款学生在校期间贷款利息全部由国家补贴，学毕业后全部自付的 方法，对于年满1 8 周岁的全日制高等学校中经济困难的专科、本科、第二学位和研究 生发放的无需担保、抵押的个人信用贷款，用于支付学生在校期间的学费、住宿费和基 本生活费。 国家助学贷款业务从1 9 9 8 年制度制定，1 9 9 9 年推出试行办法至今，历经发展、繁 荣、萎缩、甚至一度停贷，直到2 0 0 4 年执行新政策后，重新踏上新的发展阶段，现将 这期间国家政策的安排调整、运行效果的一些大事( 按时间顺序) 总结如下 表1 国家助学贷款业务相芙政策及运行效果 时间 相关政策及调整运行效果 1 9 9 8 国家助学贷款制度出台 反响强烈，得到，。泛 支持 1 9 9 9 6 ( 关于国家助学贷款的管理规定( 试行) ) ：在全国8 个城 学生对丁担保表示凼 市进行试点，规定特困生到期无法收网部分将由学校和学 难；高校不愿作为学 生管理中心共同负责( 学校承担：6 0 ；管理中心；4 0 )生的担保人，高校对 丁其承担6 0 的偿还 金额积极性不高 2 0 0 0 ，8 月 人民银行( 助学贷款管理办法) 在试行的基础上放宽贷款贷款学生人数迅速增 条件：允许发放无担保贷款，对商业银行开办国家助学贷加，国家助学贷款业 款业务在政策上提出支持和要求务进入快速发展期 2 0 0 2 2取消了到期无法偿还款项由学校和学生管理中心共同偿还高校反映积极， 的规定 商业银行疑虑重重 。2 0 0 2 8 2 7( 关于贮血债款管理一作的补充意见) 将8 个试点扩人到 助学贷款业务l 出现 全国，其经办行有j i 。商银行扩人剑中国农业银行，中国建繁荣景象 设银行和中国银行，取消担保，并督促以四大国有商业银 行为主的经办银行加r 人国家助学贷款业务的发展力皮 2。2 ( 针对2 0 0 2 年上半年部分还款率开始山现问题) 人飚银行高效承f 学生一片反 推山烈2 0 规定。银行可根据规定自行停办对，天津部分高校停 止此业务，北京藏校 均被商业银行淘汰， 无一幸免 2 0 0 3第一批火规模还款剃 到来，憩安交丈率先 被叫停 2 0 0 4 1 全国出现凿遗停赞 2 0 0 4 8 ( 关于进一步完整国豢勘学贷款1 ：传蟾若干意魁) 还教期国鼯助学贷款业务重 毒毕业骺4 苹改为8 年 实行贷款学生在校甥阉的饿贷款毅开办，避入溪麴发 剩愚全部由燃蝮蛰嫩，毕搬囊囊付剥息；泼变蠢国家制定展翅 商妲银行办遴此类韭务，实行囟鼓密寨属关系委托垒国，骢 备省级藩家韵学镑理中心遴过丰拜掭方式确定蘸照镊舒；建 立鼹砼聿 偿撬利，黠普遂离校实行诺款总撷包干法 鸯1 9 9 9 年国家韵学贷款- 救务开办激来，国家韵学贷款鬃诗串请金额这8 4 1 亿元， 已签订合同会额6 2 8 亿元。确实楚满足了一部分学生翡需求，熬觚静整体发教状况来 看，存在着徽大稚漳褥。魏除莰誉窳翡学贷款汝实舔发放情琵与久餐懿预期还存在若较 大的差鞭。究其主要舔因，蹩作为鬻家勃学贷款韭务实舔资念静发放者裔娩镊辛子静 积穰性受捶弓l 葱的。作为聱国鞴民、且又靛为商盈镲彳亍带来拳润翡一磺新的个久涪赞贷 款啦务，为何会诖很多商娃银行如诧小心谍慎，甚至囊鬣不蓠? 究竟什么样酶风险，隧 碍了商娩银行放款的积裰往? 数据参虹：中国人民锨行统计简报，2 0 0 3 6 二、本文磷究方法 本文在搜集大量数据的基础上，进行了充分姻比较和归纳。运用比较分叛法探讨了 懑业银行经营圈家助学贷款这一业务的风险成因，并对国外藏业银行已臻成熟的做法加 以对比积诺鉴，充分考虑了我照现状，袋用定性_ 葶日定量的方法，提出了一系列建议和解 决方案。 三、本文主要贡献 针对目前我圈商啦银行经营国家劲学贷敬监务所遭到的隰褥。本文认为对予亿解释 瓶避商业银行的信贷飙险有弼下几点建议和解决方案： ( 一) 建立国家助学贷款管理体系 明确相关方的责权利关系、简化手续、考虑参与主体的公平径、发挥政府的作雨， 加强有贷必还的道德责任感。 ( 二) 完善风险补偿视制 银行自身应建立风险菔测指标和风险预警系统，和厢可能发生的信用风险进行预 测、评估、警示和管理各种风险折| 瞪；政府应当改交补偿办法，建立风险合作旗余。 ( 三) 适当的金融创新 推出些更加灵活的助学产品。对于专业就蛾前聚好的学生，银行可以与企业合作。 企业为学生掇供担保，学生毕业后为其服务；高校对学生费用的组合管理；实行教育保 险计划，采取累计储蓄方式，即让膳民将现在收入留作未来消费：与银行卡业务合作； 建立专门的基金，本文就此分析了必要性，资金来源的可行性以多余的外汇储备注 资成立基会。并探讨了基金的臀理方式，最看以出资9 0 来计算，论证了该模戮的可行 性。 ( 四) 加强对学生还款约束机制的完善 包括建立以个人身份证号为唯一识别的个人信用账户；建立国家助学贷款个人信息 炔享系统；高校应当加强对大学生盘融知识和诚信教育的宣传 建立追债和个人失信惩 罚机制；完善社会保障体系，以弥补宏观就业不景气时银行的回款风险。 7 第一章国家助学贷款业务发展现状 从序苦部分的表格中可以看出，国家助学贷款政策的研究和发起者政府和国家 教育部门、以及政策的具体实施者商业银行，为了保证国家助学贷款政策的有效性， 实现利国利民的美好蓝图，不断地改进政策措施，寻找更为科学的发展道路。然而，2 0 0 3 年第一批圈家助学贷款进入r 还款期，不良贷款问题接踵而来。各相关机构开始了对国 家助学贷款业务的政策制度、运行机制以及有效解决商业银行不良贷款问题和调动商业 银行继续玎办此项业务积极性的政策措施等多方面的思考。2 0 0 4 年国务院转发了教育 部、财政部、银监会、人民银行等四部委关于进一步完善国家助学贷款 - 作的若干意 见，对商业银行丌办国家助学贷款业务的运行机制进行了重大调整，并且在商业银行 资产质量风险和财政政策方面作了补充规定。为了鼓励商业银行积极开展国家助学贷款 制度，颁们丁新的国家助学贷款政策，对原有的政策进行了很多实质性的修改。对助学 贷款的贴息方式、还贷年限做出调整，更主要的是改变了国家指定商业银行办理助学贷 款的做法，实行由政府按隶属关系委托全国和省级国家助学贷款管理中心通过招投标方 式确定国家助学贷款经办银行的办法，建立了国家助学贷款风险补偿机制，按照风险分 担的原则，按隶属关系，由财政和普通高校按贷款当年发生额的一定比例建立幽家助学 贷款m 险补偿专项资会，给予经办银行适鼍补偿，具体比例在招标时确定。加强贷后跟 踪管理：花享受政策优惠的同时，国家助学贷款管理中心要进一步完善对贷款学生的信 息管理，对贷款学生的基本信息、贷款和还款情况等及时进行记录，接受经办银行对贷 款学生有关信息的查询借款学生将受到更严格的还款约束。为了更好的理解新政策，我 们将前后的政策列表对比： 们将前后的政策列表对比： 表2 国家助学贷款新老政策对照表 比较项目高等学校国家助学贷款( f 同政策) 高等学校国家助学贷款( 新机制) 经办金融 四大商业银行有国家通过招标方式确定商业银行 棚，构 经济困难的全日制专科、本科、经济困难的全曰制普橱高专科、本科、研究生 贷款对象 研究生和第二学位的在梭生 贷款划限借款学生毕业后四年内，批8 年借款学生毕业屙人年内，批1 0 年 迎款方式毕业亓9 0 天起还款，采取分期毕业斤卜2 年内可调整一次坯款计划、确定还款 等额述款方式( 少数银行氇实行 躺敝哥 l 还歉方式，遥款方式由借款入选择 鲫期本患一次蹭清方式) l 贷款糖保担保入信用担保均可 无变化 借款期内省财政贴息5 0 栌( 肯毕业 | 赠墩然惠在授裁辩垒焱辩患，擎鼗彝摹恩学生鑫付 厢四年) | 剥攀阉期法定贷数列攀同期法定贷款利攀 按年壤发艘颧f 白定比例支 寸风险补偿金( 具体 风陵 偻秃 比剑锩捃撼确窥) l 贷款颧发每夫每年6 0 0 0 茏无蹙他 | 糍校搏翊协鼬镶簿j ：律 避一步强纯舞酸静蛰囊终鲻 妖表i 豢袭2 聪裂熬各壤凑褰中，我嬲哥骧分耩爨国家助学爨熬政策魏穗整演交怒 漤蓍这嚣条愆路魏露薄穗适豹牵，籀释平麓个奔天方静照裣聚不馘竞祷韵。在经 历了耀嚣鼢学鼗鼗务5 年走采静竣簿路程，嚣家黪赞嬷玻壤静麓定方瑟予意谈裂，俸惫 谈数努夔圭要承办餐裔鼗舔嚣瓣黪经营簿栋靛裰发怒褥，鬟弼了不公正翡待邂。蓉 瑟搜鬻家麓擎燮款窭务懿续经办下去，努簇 舞动窝泣镶嚣瀚积极注。下舔本文遥避对两 张表格戆遴一步分耩，鼠接巷l 商照银行酶经营菇陵霜度霖求莺家韵掌贷款娃努政策调整 的辕络蔽徽。 数据参见：张傈庚，教育部副部长解读国家助学贷款新飘定，人氐日报，2 0 0 4 0 9 0 1 表3 贷款业务介入方收益风黢比较 社会收益个体收益风险承担 总收益 i 碍致繁学生正 较小( 信刑担保)正 2 0 0 2 2 高校 正 正( 减轻了高校征收较小止 贫围生收费难的状 况) 国家正( 得翻全强 较小，国家财政贴息正 认可) 5 0 ，财政贴息数额不大 商业 正( 支持国家政负，成本高、利润低，取消了掰期无法收翮 受，商业银行信贷 银行策)违约率2 0 一4 0 的贷款由学校承j 学生管 业务的违约率要 理中心偿还的规定，儿低子3 n f f ，才有 乎全部由商业银彳亍承担利润可害 新政策学生正 增加，( 加大了对学生正 2 0 0 4 8 代审查约束机制) 高校正减小加大了对银行 ：作的协正 勘一l _ = 作，风验与锻行共 担 国家正图家财政贴息1 0 0 正 ( 在校期间) 商监正 增加 免征0 5 的营业税，风不确定，取决相关 银行险补偿金，呆坏账核销政策、金融环境的 进一步完善 从上蓖的表格中可以看出，国家的相关郝门在调整政簧时考虑了国家助学贷款业务 各介入方格公平性。在助学贷款运行的第一阶段，该制度安排的缺陷比较瞬显。对学生 和学校两言，助学贷款明显的具有正的收益：对国家丽砉，助学贷款中只付出了财政贴 息，但收到了良好的社会效益，国家的总体收益也是正的；商业银行承担了阐家助学贷 款数额小、涉及面广、工作量大等特点艨带来的离交易成本、管理成本和以及贷压很高 的追偿成本和违约损失，承担了助学贷款资余的机会成本，却成为助学贷款备主体中唯 一得到负收益的主体。因此，商业银行没有积极性去维护这个制度豹运行是不难理解的。 1 0 2 0 0 4 年6 弼出台的韵举贷款新政策楚一个极大的谶步。箕合理之处在予将腻除由镶 行荦猿承掇变为风除由财政、高校、锻行分趱。傻新政策浚有觚根本上修正助学礴款的 制度缺陷。镶行与髓学贷款管理中心就风险补馁会院衙闻禳难戳达殿一致，成为鼢学贷 歉受隘的酋要原因。国黎规定的簸高风险 馕露为1 5 ，丽一般仅在7 左右。从全簸 羲，助学贷款的违约率程2 0 3 0 之间。在裔妲银行看来，韵举贷款是政策谴监努，分 掇风陵对商业锻行怒不公平静。豳诧，商且k 镶行瓣出较高的矾陵金比率。而备逾酣政的 蝣力有限，风险 德金的财政承褪部分也有不问的主体。国家助学贷款新政策中兢定， 省级财政只负资省级财政拨款高校贷款学生的贴意和风险补偿念，市级财政拨款高校贷 款学生豹贴息和风险补偿会幽市缀财政负责。出于各地财力不问，使风险补髅问蹶在落 实中存在麓异。银行普遍认为，与其扯皮，不如退国这项安排。t b 如， 2 0 0 4 年山东省 黝学贷教招标过程申，工商银行山东分行提出的风险补偿愈比例为4 0 ，建设银行山东 分行提出哟风险年卜僚金比例为1 2 ；省有关部门提出的风陵补偿金陇例为5 ，双方麓 距感辣，使贷款银行滩以落实。在河谢省i 羲 i 梭2 0 0 4 年叠2 0 0 5 年度国家助学贷款业务招 梅玎桥仪式上，1 1 家收到招标墩请书的锻行只有5 家到会，最后只鸯工行、中行、建行 3 家隧肖嘲业键行投标，丽他们开出的3 0 或更躏的风险补偿盒院例遭到财政和高校的 拒绝。m 赢校对弘i 险补偿河题也有蓉法。勰校承担5 0 的风赡枣卜偿基金的安排与扩大学生贷 款箍的题标肖矛矮a 额政策煅定，每个赢技谯风赡攮金中蕊担嬲数颧，按照当年贷款发 生颞霹n 毕业学生贷款遗约霉加权计冀。学生贷款金额越多，学校成交的风险孙髅越多。 这使缮逸校顿向- y 减少学生的贷款，从两少交风黢枣p 偿企。随此，可能导致的赢校对学 生实行选择牲蹙教，甚至选择性录取，增加了该项制度安排的负硬影响，域趣镥4 发成零， 凝少了铡凄液筮。 数据参姬：张僳庆，教静部副部长解读因家坳学赞敞新规定，人& 日报，2 0 0 4 0 9 0 1 数援参见：国浆助学贷款新规乏惑，新华网，2 0 0 5 0 2 ，2 3 第二章赢业银行经营助贷业务的风险表现及其成因 醚家勤学贷款璃予信甬贷款。然而，在社会约束、社会保障机制尚不健全黻及学生 信用懑识淡漠的情形下，商泣银行实施圜家翁学贷款势必存在定的风险。我国商韭银 行经营助学贷款的风险是指：借款学生不履行贷款合同，振欠、抵赖贷款使至i 期的贷款 成为不良贷款的一种风险。下面我们仍以新f 瞄政策为划分，进行具体的分析。 第一节我国商业银行经营助贷业务风险表现 一、业务初期的风险表现( 1 9 9 9 - 2 0 0 4 。8 ) 一) 收蕊与残本不袋0 铡 离韭镶行 乍为毒场竞争瓣主体，其经营爨标是零j 溺最大纯、是成本一收靛静竣链配 跪。嚣瑶执行国家韵学贷款的残本秘受益无法醚魄。鼹予商照镶幸亍露爵，蒸发放贷款 无论会额大小，贷蓠窜核、餐中整警以及贷蜃造楼等一系穰熬过程楚基本耜麓。褥国家 鲂学贷款出于其鸯身静特点，圈英稔饲懿汽车贷款穗院笔数多、莘麓额液小、牵薤入费 众多、涉及蟊广、工律餐大、奉瓶程净福对繁璞。甭虽，鬣家勃学贷款稍率按照中簪入 涎镶行两躺限贷款稠率执幸亍，不上浮。学生在校麓惩不支付贷款利怠，偿是商韭银行仍 簧骜交有关税费。黼两，必然会使平筠到每笔贷款豹交易成本、管遴戚本和辘会残本增 加。与一般贷款静接受者褶院较，爨商追偿成本非常裔昂。国家翡学贷款酶接受者更加 不易被银行有效益督。遽一方面是因为分摊蓟每个学空头上静贷跨额度较，l 、，对箕舔踪 检查蹩不经济的，相对于收益来说成本太大了；另一方面由于勘学贷获的对象这群体 院较特殊，谴们来裔全国酶各令城市，同时谴们裔静他们毕监磁的去向也不瞬确，其有 械大的流动性。贷歉学生还会园工俸关系分散在徭多谶方，而驹学贷款的还歉彳亍为却发 生在毕业后这时期，我国皤前是实行哪家锻行贷的款就由该银行采负责收回贷款。在 现有条件下，瞪家闺有商、监银行根本不可能对贷款学生有效监臀。而一般性商业贷款， 例如，对予个人所教放的各种不同类蘧的贷款，银行在大多数情况下都将“当地活委会、 房产物业管理都乡镇出舆的合法常住证明”作为申请贷款的必备材料。 ( 二) 银行回款缺乏有效保障和风陵分散机制 与其他消费信贷相比，国家助学贷款有两个照著特点。表现为； 2 1 、国家助学贷款完全是信用贷款。申请者无须任何抵押，质押就可以向银行申请 贷款，而质押品的评估价值往往是贷款额度的重要决寇因素。其他贷款都可形成糟应的 抵押物，住房贷款的住房、汽车贷款的汽车、大宗消费品等等。但怒助学贷款业务的抵 押品是信用，担保是学业。即它在我国社会信用体系还没有建立起来的情况下，述款完 全靠学生自觉，银行基本上无法进行控制。并且学生不还款在目前也不会受到明髓的惩 罚，存在蓿严夔的道德风险。 2 、借款人还款能力的不确定性。国家助学贷款的还款来源缺纛有效保障。住房汽 车贷款等都要求先审查借款人的经济能力，有稳定的经济来源才能发放贷款。但国家助 学贷款形成的产品是人力资本，具有极大的流动性。国家助学贷款怒以学生的未来收入 作为还款保证的，而这种收入是种预期的现金流，具有非常大的不确定性。大学生相 对而亩具备了一定的知识技能，但要转化为生产力支付力述需要一定的过程。一名学生 从借款到还款会经历4 年的时间，该贷款学生能磷毕业、毕业腊能否就业、就业后能西 褥到稳定的、足够的还歉收入全都是未知数，并且会受到诸多阂素的影响。如国家整体 的经济发踺形势、圈家宏观的经济政策、毕业生总体就业情况、该学生自身的能力等。 商业银行在整个贷款发放的过程中，除了积极敦促学生还款以外，几乎不能控制任何因 素。可以说，对于园家助学贷款这一信贷产品，银行在获取可控信息上方法少之又少。 二、执行毅制度嚣的风险表现( 2 0 0 4 8 至今) 在劲学贷款发震静第二淤敬，露家麓了鼓璇窝篷锻行襁辍开震鬻家助学贷款霉l 凄， 颁布了新的国家助学贷款政策，对舔宥静致繁速行了狠多实矮经鹁络改。尽管嚣姥，鲂 学贷款的开展情况仍不能尽弼入意，流稀瑶象辩裔发生。裙琵数务馥策翻定裙瓣，国家 确实楚考虑了商韭银行所承撵的风险，良上币申稀静政策安排都能帮劲裔娃锻霉亍热强霞家 前学货款飙险控制，在一定程度上减少商鼗锻行承摇盼谶险。键自予一些枫翎闷题没有 褥到根本解决，商泣银行仍然谣临些爵难稻闯蹶。 ( 一) 国家助学贷款风险幸 偿枫制不蓟位 幽于商业锻行推荐的风险补偿率大大高予遣方和酗家预算静风除补偿率上限，多个 省份在第一次招标中出现了全部流标的现象。茹河j t 镥在2 0 0 4 年国家韵学贷款招标中， 送达投标书的7 家锾行中，除两家铤行的风除补偿率为1 2 矫，其余5 家最低风险褡偿 率均为3 3 。有关部门认为：备投标商蛾银行均j j 弼菲蜜；质性响应投标，所报风险牢 偿眈 数据参魁：教育部副部长解读豳家助学贷款新规定，入氏日报，2 0 0 4 0 9 0 1 率既越出省定1 2 的比例上限，也高出国家测簿的1 5 最高比例，且有附加条件，均不 符合标书规定，全部流标。在启动“紧急措施”和“议标方案”后，商业银行统一发放 的国家助学贷款额度仅为招标计划的7 0 ，仍有3 0 没有落实。 ( 二) 信用问题没有得到解决 然而，由于我圜还没有制定社会信用信息法，整个社会信用体系的建立缺泛法樟 基础，导致商业化的社会征信机构在开展企业和个人信用信息的搜集、保障服务等业务 没有熬本的法律依据。因此，教育部的新政策只能从层面上解决一蝗问题，但是并没有 解决利用市场的方式在学生与银行之间建立超一种有效的信用关系避一根本矛盾。而商 业银行追逐收箍最大化的商业特性与国家助学贷漱半资助的特性也必然会不断深化这 一矛聪。方谢，从客观条件分析，目前我国并没有建立起一套完善的信用管理体系， 整个社会信用缺失现象严重。虽然国务院办公厅转发的教商部、财政部、人民银行和银 监会( 关于进一步宪善国家助学贷款工作的若干意见) 以下简称意见，明确规定了国家 助学贷款管理中心可以“将经办银行提供的违约结款学生名单在新闻媒体及企国高等院 校毕业生学历产讯网站上公布”，对贷款偿还有一定的约束，但在“全图个人信用信息 系统”尚来开通运行和整个社会信用没有根本好转的情况下，其约束也显乏力。也就是 说，除了在媒体上公布不还救学生身份证号码、姓名等个人资料以外，商业银行缺乏 种强制贷款学生还贷的手段。另方逝，从主观情况分析，很多贷款学生信用观念淡薄， 缺乏基本的诚信意识。综合主观和客观双方面的原因，商业银行在新制发面前仍然是顾 虑重重，囊足不前。 ( 三) 毅的运行机制加大了银行经办机构的工作量 毅的国家助学赞款运季亍枫制的改变，初步考虑到了银行贷款风陵的问题，同时也方 便了学生贷款的偿还，是国家助学贷款政楚的一次改进。但是其中有关学生开始归还贷 款本金对闼和调整还款计划等政策嫂定的灵活性，使褥银行经办机构西对大爨分数的学 生，王俘鬟增大，不便于银行贷后管理工作的进行。我终，国家助学贷款的申请鲢l 学校 在开学镪统一起银行提交诺款学生申请橼料，因此银行受理对闽棚对嶷中且审批笔数 多，麴大了经办规梭懿王馋强度。冠孵银霉亍为了防范金融风殓，孛贷人要孛办一煞借款， 徒往要经过提蹬串溃、填铡滚掺、接受调查、提供担缀涯明、签订台羁、办理公证等一 系列手续。在镶章亍与学校趣多次奔波，过程熬繁杂程度不照予笔数疆上干万的企业滚 韵资金贷款。贷款程序过予复杂，导致锻零暇务矮量欠佳，不愿意经办此类业务。 第三节我国商业银行经营助贷业务风险成因 我国商业锻行经营助学贷款的风睑是指：借款学生不履行贷款合同，拖欠、抵赖 贷款使到期的贷款成为不良贷款的一种风险。 一、参与方的认识分歧 在国家髓学贷款的其体实施中，辛请贷款煎个入、离校、金融辊构和政府稽关鄢门 存在对贷款认识上的不一致现象，这会增热贷款i 归还的不确憝健，逶瑟健裔监锻行在面 对醚款时风险加大。对国家蓟学贷款试谈韵分玻表瓒在：国家动学贷款属予福稍政策还 是商业性贷款。国家在1 9 9 9 年的试行办法中醋确藏定：经办银行发放静鬻家萌学贷款 属于商啦性贷款，纳入j 下常的贷款管理。俘在备莉螽褶关方礁墨，它却成了不薪不摘静 政府催生物。作为国家助学贷款最终受益者之一的学生，在被政府助学基鑫、阐难朴赔 等形式的救渤措施笼翠下，遗忘了自己需要精国家韵学贷款承担还款费任的概念。舅一 方丽，识会在大学生中蔓延国家教育贷款最国家福和佳政策的总怒，进而会直接影响贷 款的回收率。学生信糟意识淡薄是商业银行出现风险问麓最起始的原阂；部分离校认为 国家教育贷款是种变相的政府福利措施，没有将这项啦务上升猁事关高校改革与发展 的商度来认谈，在组织实施中难免疏于管理。对银行提供的资料过于随意，缺乏真实性， 对于有蝗学生可刻意隐黼，高校缺乏核实的积极性。而高校怒金融机构获取学生相关信 息最重要的渠道，高校与银行这种合作不到位，赢接导致了锻行无法获得借款者真实的 信用资料；银行认为，既然国家教育贷款属于商业性贷款，就必须以资金安全为首溪考 虑。国家实施教育贷款的目标很明确，即全面资助高校在校生中的经济困难学生，但这 部分学生也是将米家庭经济负担较重、还贷压力最大的群体。商业银行作为营利性的金 融机构，为确保贷款回收率，则尽可能选择那些经济状况较好、还贷压力小的大学生进 行贷款。这也是惫融机构逆向选择的一个体现。其结果题最需要贷款的大学生得不到资 助，财政贴息的优惠贷款将流向经济状况较好的大学生。考虑到风险和收益的配比，同 时为了实现自身经营制润的最大化，必然会减少国家助学贷款的发放数量、缩小信贷规 模。这种认识上的分歧使商业银行顾虑重薰，致使工作进展迟缓。 二、宴# 对猕镲息与信用失范 辑谬信息菲怼嚣裁是在索场交易中，当枣场豹方燹法戏测葶爨监磐另方数霉亍趋或 无法获知另方行动静完全镕患；菠双测窝鉴餐残本亵翳时，交翳双方掌握魏售息葬蓐处 的不对称状态。国家贷款是商业性贷款，它与消费信贷等借贷行为一样具有金融业务的 共性。现代金融理论认为，金融中介机构得以存在并发挥熏要作用的原因主要荫两个： 第一，作为专业机构，它们能够创造并充分运用备种会融工具，有效降低交易成本；第 = ，可以找到足够多的办法，减少金融交易中的信息不对称现象。但是，国家助学贷款 不同于其他消费贷款，我国实行的助学贷款政策逐渐幽担保人制度过渡剖个人信用助学 贷款( 无担保) 制度，它没有齑接的质押物，学生是以其人力资本( 无形资本) 为抵押 束获取贷款的。申请贷敞时，在校学生提供详细的个人资料以证明自己来来的偿还能力。 但在我国个人信用制度未建设起来的状况下，学生个人的“信号传递”可能是虚假的信 号，学校和银行要对个人撼供的信息一一核森，所花赞的信息收集成本、监督管理成本 跫相当高的。即银行对申请贷款学生资料核煎后的边际收赫很可能小于核查过程中所芯 费的边际成本。另外，债务人( 大学生) 在毕业精的就业不确定性使银行难以掌握其行 踪，幽此带来的催收工作将耗费较大的财力、人力等管理成本，风险也就越大。目前我 豳的教商贷款信用制度不健全，并且缺乏有效的借款者信息集中和传导机制，会融机构 缀难通过有效的途径来减少信息不对称。因倍息不对j i 5 ：在鑫融制度上造成的问题，可能 发生在两个阶段：交易之前和交易之后。一方丽，贷款发放前盼信息不对称会导致逆向 选择，即那些最可能造成信贷风险的借款者，通常就是那烘寻找贷款最积极，而且最可 能得到贷款的人。譬如，某些富于超前消费意识的大学生，尽管其家庭经济并不困难， 但他可能是最努力获得贴息贷款的申请黄；反之，一些家庭经济确实困难豹大学生，有 可能出于“自尊”面消极对待国家教育贷款。另一方灏，货款发放后的信息不对穆会导 致道德风险，即借款考从事郧些从银行嚣来并不期望避季亍的活动，使得贷款归还的可能 憔降低。在国容教学贷漱业务中，遵德风险突出表现在：获褥国家教育贷款的大学生， 穗可能用这笔钱去从事高风险姻经袁活动。旗至不再述款。这楚郡馒金融飒捣的颧欺风 黢太子预期收楚。因此，出予控制媳殓、减少呆坏张靛考感，独立决策理性憋会融枫构 必然会作是媸贷反应。嚣旦在没有完善的令人信用谔蚀髂系和个人信用制度下，对髅教 羞的缝哀秘激赫是无法实施约，售爆这秘无形资产翡价篷在我豳开发甚少出于“霪瑕信 息”黪存在，“绩号婕递”并寒弥李 j # 对嚣镶息纛使助学贷款达到姻莺援最健状态；个 人信鼹转系豹缺失使“售息甄裂”要是无从谈起。从簿雾论燕嶷分援，长鬏采番，银学 与学_ 生之闼戆这秭潜套是多次搭疼，出予学生静不守髂爆，致镬媾夯另一方银行 翡最优选撵是不发数或者尽量少发放贷款，这褥蛰致助学贷款规模鹣萎缩。 1 6 因而在我阉目前这种情况下，良好的信用秩序是金融机构开展信贷业务的基本保障， 在市场经济中，出于风险控制和减少呆、坏账的考虑，理性的盒融机构必然会做出惜的 反应，这也是商业银行走向市场化过程中谨慎防范措施，也是信用失范的必然结粜 三、社会保障机制瑚援助机制的不完善 在现今的就业形势下，学生嚣峻着巨大斡就业困难。蠢许多人难以及时就业，甚至 掰能在几年内无法就业。霹我凰垦裁社会保黪枧铡的不健全，特别是对失业保险制度豹 建立还有待予完善。一旦学生毕业蜃瑟螨图豢的宏观就业影势紧张，学生的收入来源计 划没鸯缳媾，完全出予无收入或低收入盼段，增大了商业银纾对逾期回收贷款豹风黢， 罄致贷款信心不是。 疆、助学贷款制度本身的操作性润题 由于政策上规定的跨地区搽作，增加了商业镶行的管理难度。菌家助学贷款在全国 范围内从中央部门所属高校和鳓方所属商校两方面展开，分剐瞻总行和各分支机构税据 全国助学贷款管理中心和地方助学贷款管理机构的要求进行投标、签署合作协议并发放 贷款。各地助学贷款管理机构在政策规定上存在差异，这就增加了总行对各分支机构在 制度上进行规范管理的难度。此外，运行机制的转换使国家助学贷款新增和存量两部分 在计算机处理上面也很难在一个系统内实现。同时，出于翻家助学贷款是由财政进行贴 息的，而现行的贴息方式是由圜有商业银行上报其总行统由财政部进行贴息，然后再 由其总行逐级下拨，手续相当繁琐。贴息资盒不能及时拨付各基层经办行，在很大程度 上影响了其经办此项业务的积极性。 五、商业银行缺乏有力的政策支持 爨翦我国涸家助学贷款采用贴惠政镶和泉、环账“税兹核销”处理办法，财政部于 2 0 0 1 年缒台了助学贷款暴蜒：账损失核销的规定，但是其中并没窍将地方缴金融机构 纳入欢策使用莲圉。韪蔻豹国家助学贷款中，较为骛遗的惶援是囊嫂银行无法与借款入 敬褥联系豹贷款，那么按照现鸯静攫定裁银难涛其确认为呆、坏账进行核镂。政策不到 位导致不能平餐裂盏关系，飙黢羚缮不能充分豫 l 银行敢撰失。鄹鬓家助学贷款熬主要 耀题集中在贷款躐险土嚣。镊嚣覆采发放豹孝量贷款没毒褥到风黢_ 李 偿，发放黪毅贷款 辍然给予一定比镶豹风羧毒 偿金，毽各遮风险枣 偿水平不一，并虽总钵毒 偿水平镰低， 远不戆弥 银行办理国家助学贷款照务疆裁爨现浆擐失。另癸，国家政策缺少对教蠢部 门政策落实情况的监督及处理办法的规定。圈家助学贷款贴息政策规定，学生在校期间 完全由财政贴息，毕业后利息由学生本人全额支付，但是对于例如休学、转学学生，其 休学和转学手续办理期间利息的承担者并没有具体明确。这样，对这些出现特殊事件的 学生群体的跟踪问题仍未得到有效解决。学校必颂在银行采取相应措施后方可为其办理 离校手续，国家助学贷款管理中心应当公布违约学生的名单等等。国家政策仅规定了教 育部门在国家助学贷款办理过程中应承担的责任，但避未进一步明确其将上述政策落实 到位的有效处理办法。 第三章阔外助贷业务的运作模式及对我国的启示 我国自1 9 9 9 年开始推行国家助学贷款制度以采，窝业锻行顽临了巨大约风险，助学 贷款效果较差。助学贷款在美国以及嗣本已开展多年，积累了丰富经验，在贷款熙釉、 搀俣方式秘还贷机制上郯已趋于完善。因此，借鉴国外助学贷款成功运传模式，对于完 莠我鼷亵业镊抒经棼货学会业务将大有褥盏。 第一节禹外助学贷款业务的运侔模式 一、美国贷学金模式 ( 一) 美国贷学金的种类 美国是公认的世界上高等教育最发达的国家，从6 0 年代来到9 0 年代中期，其大学 总数增加了1 1 8 1 所，达到3 7 0 0 多所。其中四年制大学增加了6 0 5 所，招生人数增加到 8 7 5 万，仅四年制公立大学招生数就增加了1 8 6 万。美国高等教育的蓬勃发展与其多种 多样的奖学会、助学金、贷学金是分不开的。这些资助不仪数墩、种类繁多，其偿还方 式也非常灵活多样。 1 、帕惫斯贷学企。原名“国防贷学会”，由尉防教育法设立，8 0 年代起用现名。 愚美凰现有的学生资助项目中一项非常重要的贷学金计划，也是唯一由美国学校管理豹 贷款项目。学校将域府提供的一定数目的资金按照规定贷绘经济上肖困难的学生。学生 偿还屠，又用予循环发放新的贷款。一个大学本科生一年可借贷$ 3 0 0 0 $ 1 5 0 0 0 ，个研 究生可借贷$ 5 0 0 0 - $ 3 0 0 0 0 。但每个学生在校期阈的总贷款额( 包括本科和研究生阶段) 不能超过$ 3 0 0 0 0 。此项贷学金至今仍切衷甭敬：为了国家剥益资助贫嬲学生，造就圈 蒙赝嚣人才。与鼗题标耀一致的瓷助条l 孛和优惠表现在：资助对象足“家庭经济状况低 下的学生”。该贷款的最大优点是剥率在所有贷款颂墨中最低约为5 ，。学生在校学习 期阕豹利息出玻麝支付。计息积还款射阙从裹开学校9 个月之蜃开始，学生珥用多达十 年懿 重闻柬还清贷款。学棱可觏定每月j 丕款额救最低下限。借贷戆学生毕业瑟，如果贷款 学生毕显媾为匿家扶事蔡些簧要豹工作：躲参军骚役、到蘩些蟪区的公立中小学从事数 京工嚣、参热“和平麸”或“志愿者”鼹务、为经残入士、糖辜咚障碍疾瘸患袭和弱智卷 暇务，裁搿戳获褥禚应瓣或学贷款部分兔还秘全部免还窝韵学贷款溪翅躲优惠。 数据参踅：张搽萍美国离等教育蛰动方式秘攘，教育与臻枝健1 9 9 9 年第3 期 数攒参冕：张疑萍美国薅等教育瓷韵方式朝探，教鸯与瑰 弋他1 9 9 9 年第3 期 1 9 2 、斯黎福贷学会。原名“国家担保贷学余，由1 9 6 5 年高等教育法设立。1 9 7 8 年中等收入学生协助法颁布后规模扩大，8 0 年代超更用现名。斯泰福贷款是荧国强 前最盛行的助学贷歉，分贴息贷款和非贴息贷款两种，采用浮动利率，并且支付4 的 费用。该费用的一部分上交联邦政府，另一部分则付绘发放贷款的金融机构用于降低绩 款成本。这项贷学会由商业镟行提供资余借贷，联邦政府为学生提供担保。资助对象楚 “有经济资助需要的学生”，以帮助他们扩大选择机会。由于目标宽泛，所以每年发放 资金占全酗资助资愈总额的1 ，3 以上。斯泰福贷学余方案分为“政府贴息”和“不贴息” 两种。1 9 9 4 年政府规定不超过8 5 。还款利率高于帕金斯贷学金。 3 、大学生家长贷款。设立于1 9 8 0 年。改贷款也为政府担保资劲，由子女在大学学 习、并有良好银行信贷记录的家长向商业银行申请借贷。在申请此项贷款时，学生父母 必须接受信用检测，如果父母不能通过检测，只要其他亲戚或朋友信用等级较高，同样 能获得贷款。政府规定利率低于普通商业贷款不超过9 。o ( 二) 美国助学贷款运作的基本特点 l 、政府直接参与运作。主要表现在：第一，为助学贷款制定、更正、修改相应的法 律和法定程序，使助学贷款的实施成为可能并不断完蒋；第二，所有的助学贷款出州政 府担保，由联邦政府再担保。第三，政府设立家公开上市的股份公司作为政府资助的 企业进行教育融资，银行可以将学生贷款魍售给国家资助企业或者更大的银行以获取资 金或其他流动性较强的资产，即“资产证券化”；第四，美国财政部和教育部共同合作 以确保贷款的支付鄹法律保持一致；第五，雇主有责任在毕业生的工资中扣除一定的奈 毅来帮助他们偿还贷款。 2 、合理的还款计划安排。最受美国学生欢迎的还款方式有： ( 1 ) 标准逐款滋。要 袋借款人每月支付固定衾额的本息，还款期限不越过l o 年，具体还款时间长短取决于 贷款金额翻每月支付额，采用这葶中方式邋鬻能用鞍短媳对阅还宠贷款霹且支付利息较 少，减少了还款总额。( 2 ) 递增还款法。开始还款时铡定一个适合自己的拣准，然矮 每嚣年调整一次，还教期可以在l o - 3 0 年之间，妇贷款数目嚣定。还款期初还款金额较低， 逐步逸增镁演骶专款项。( 3 ) 牧入敏感蛙还款法。每次还敖金叛戈诺教人是收入钓 定毖铡。( 4 ) 提裁还款法。整令贷款裳肉饪秘时阅都霹以提i g 偿 寸囊鸯贷款，笼翥键 金。( s ) 延翅偿镑露容忍期。每月只支付最低限度豹$ 5 0 ，嚣姆整个偿还期延至挖3 0 数据参见：李文裂美嚣、热拿大瘫等学校贷款磷究，比较教育残究2 0 0 4 。1 0 数撂参见：李文拳美国、秀爨拿大寒等学梭赞款磷究，比鞍教育研究2 0 0 4 。1 0 2 0 年。还款期的长度取决于贷款数目。每月的还款额比常规方式少，但支 矗的总额要多， 因为要支付更多的利息。这对于可能发生违约贷款非常有用。延期偿付可以帮助借款人 在特定的情况下( 如失蛾或经济形势恶化) 将还款期推迟一段时间，但戢长不得超过 年。容忍期则鼹对暂时处于困难的借款入在一“段时间内减免付患，未付利息将在期后计 入本会。为鼓励按时还贷，贷款人还特别提供了若干奖励项目即对涟续按时还款达到 定时间的借款人给予还款期或本息上的优惠。 3 、有效的风险控制环节。( 1 ) 贷前的风险控制。银行根据学校类型、以往学生违 约率的表现等情况对某些学校实行限制。为了获得贷款，学校必须将学生的违约率控制 在一寇的范围内；相应地银行有程序保证只向合格的学校发放贷款，而懿银行还会在网 站公布合格院校。( 2 ) 贷中的风险控制。以花旗银行为倒，他们的经验是出专门的“学 生帮助部门”为近1 3 万个高风险的借教人提供包括还款安排和咨询，防止他们违约 并帮助维护自融的信用记录。该部门大大减少了学生贷款的违约率。( 3 ) 贷后的风险 控制。如花旗银行的清收部门在违约发生之初就开始联系并通过邮件、电话等方式进行 清收。在规定的时间内，花旗公司在提交索偿之前就向担保人掇出协同清收的请求。这 种请求的翻的是在索偿之前告知担保人遗约情况的发生并允许担保人采取额外的努力 收回贷款。所有的违约贷款必须向全国信用局备案，并将对借数人的未来信用活动( 如 贷款买车买房) 产生恶劣的影响。 4 、有力的违约制裁手段。一旦借款入违约，借款机构将采取一切措施弥补资金损失， 具体包括：向圜家征信局通报，从而长期影响借款人的信用评级；美国教育郝可能要求 国家税务髑扣瞅向违约人返还的个人所得税或要求用人单位减少对违约人支付的工资 用于弥补所欠贷款本息；违约人如果重返学校学习，搀申请不到任何联邦学生资助；对 违约人实行法律制裁。 1 9 6 5 年美豳联郏政府为高等教育助学贷款立法后，启动了第一个联邦助学贷款工 程。历经邋4 0 年的发鼹，其政府的囊接参与运 乍、多样豹贷款晶耪设计、会理的还款 计划安接、有效豹风险控案环节、有力的造约制裁手段，已旦趋完善。攫美围有线电视 瑟闻网( c n n ) 2 0 0 3 零底的一篇擐遵，黩翦森2 2 躲荚重入曾在大学期趣受商助学贷款续 务，露