申请付款规定.doc

_*科技有限公司费用报销管理规定为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导规范严谨的指导思想，合理控制费用支出，制定本制度。本制度适用公司所有部门和员工。第一条：日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、固定资产、业务招待费、培训费、租金、水电、宣传费、采购物资、运费等。第二条：费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的合法票据，无合法发票一律不得报销。除餐饮娱乐费用、飞机票、车票、贷款服务外，原则上必须有增值税专用发票。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。第三条：费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单财务部门复核总经理审批董事长审批到出纳处报销。根据实际情况总经理、董事长审批权人坐班时间不长，不能及时签字。财务碰到无授权签字，电话通知及付款情况。补签、汇签情况不可避免。第四条差旅费报销制度及流程：(一)费用标准:祥见人事部出差管理制度。(二)费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。3.出差补贴标准实行包干制，依据实际出差天数结算，该项费用实行包干制超出部分不予报销，出差补贴不需要发票报销。4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。第五条办公费、低值易耗品、固定资产等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 （二）报销程序：各部门每月月底向行政部提交物资采购需求，行政部汇总各部门需要统一采购，建议办公耗材、电脑电子产品耗材找定点单位采购（一集中采购有价格优势、二选择能开增值税专用发票单位合作）。（三）固定资产报销，必须有使用部门负责人和使用人签字。第6条 采购物资、运费报销制度：（一） 采购物资报销一律需提供增值税专用发票。如特殊情况无法提供的，需写情况说明经总经理、董事长同意后方可报销。（二）采购物资报销，经办人必须报一份合同（或合同复印件）给财务部门备案。5000元以上？（三）采购物资原则上要入库保管的，报销时要附有入库单，入库单上填写的货物数量、规格要和发票上填写的信息一致，不得填写带有附件的入库单。采购的物资由协作单位代为保管的，由协作单位相关仓管人员出具入库单。（四）2000元以上的货款必须从银行转账支付，2000元以下的由出纳人员酌情用现金支付。收款单位必须和合同上的供货单位、发票上的销售方一致。第七条 运费报销制度（一）运费报销一律需提供增值税专用发票。经办人尽量索取11%税率的增值税专用发票。（二）运费报销经办人必须报一份合同（或合同复印件）给财务部门备案。（三）几次运费集中开票的，要附有运输明细资料。（四）运费必须从银行转账支付，收款单位必须和合同上的运输方、发票上的销售方一致。第八条 业务宣传费用报销制度（一）业务宣传费用为促销品、印刷品，适用采购物资报销制度。（二）业务宣传费用为门头制作、参加展会、音像制作的，经办人必须报相关合同（或合同复印件）给财务部门备案，同时提交相关音像资料。（三）业务宣传费从银行转账支付，收款单位必须和合同上的运输方、发票上的销售方一致。第九条 其他应付款的支付其他应付款，如客户保证金退款等所需附件要根据实际业务情况附合同、授权书、保证金收据等等。本