（财政学专业论文）湖南财政支出对区域经济收敛的效应研究.pdf

硕士学位论文 摘要 区域经济均衡发展是一个国家和地区长期追求的目标，政府财政支出对区域 经济的影响也日益成为经济学界研究的热点。区域经济发展相关理论的出现对于 区域经济差距的变动趋势、引致变动趋势的因素以及政府干预区域经济的必要性 等问题，给予了强有力的解释。 1 9 9 4 年分税制改革后，财政支出政策成为地方政府调节区域经济的重要手段。 湖南省区域经济差距呈不断扩大的趋势，为了考察湖南省现行财政支出是否对区 域经济差距起到收敛作用，本文在湖南省全省范围以及按经济发展水平划分的东、 中、西部区域范围内，以1 9 9 5 2 0 0 7 年分地区的人均g d p 增长率为因变量，以 1 9 9 4 2 0 0 6 年分地区的人均g d p 值作为自变量，同时筛选出财政支出规模、财政支 出结构数作为控制变量，用最小二乘法对地区经济发展收敛方程进行非线性估计， 检验分析了1 9 9 4 年以来湖南省区域经济发展的绝对收敛和条件收敛模式。 测算结果表明湖南省全省范围内以及东部地区区域内不存在绝对收敛，中、 西部地区区域内存在绝对收敛；财政支出规模在湖南省全省范围以及东、中、西 部地区区域内起到了促进区域经济收敛的效果；财政支出结构不同程度地影响了 区域经济发展的收敛。 最后在实证分析得出的结论基础上，分别从财政支出规模和财政支出结构提 出相应建议。包括：完善财政支出规模政策、增加西部地区基础设施建设投资、 调整支援农业生产支出、优化社会文教科卫支出、保障社会保障支出、压缩行政 管理费规模等。 关键词：财政支出；经济发展；收敛；地区差距 1 1 湖南财政支出对区域经济收敛的效应研究 a bs t r a c t t h el o n g t e r mg o a lt oar e g i o ni ss u s t a i n a b l ee c o n o m i cg r o w t ha n db a l a n c e d r e g i o n a ld e v e l o p m e n t ，t h ee f f e c t so fm o v e m e n te x p e n d i t u r eo nr e g i o n a le c o n o m y h a v e b e c o m et h ef o c u so fe c o n o m i cr e s e a r c h ，r e g i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n tt h e o r yg i v e s t h ep o w e r f u le x p l a n a t i o nt ot h et r e n do fr e g i o n a le c o n o m yg a p ，t h ef a c t o r sw h i c hl e a dt o t h et r e n d ，a n dt h er e a s o no fg o v e r n m e n t si n t e r v e n t i o ni nr e g i o n a le c o n o m i c i n19 9 4 ，t h er e f o r m a t i o no ft a xs y s t e mw a sg o i n go n s i n c et h e n ，t h ep o l i c yo f f i s c a le x p e n d i t u r eh a sb e e na ni m p o r t a n to n et oa d j u s tt h er e g i o n a le c o n o m y n o wt h e r e g i o n a le c o n o m i cd i s p a r i t yi nh u n a np r o v i n c ei sl a r g e r t ok n o ww h e t h e r c u r r e n tf i s c a l e x p e n d i t u r ei nh u n a np r o v i n c eh a sn o r m a le f f e c to nc o n v e r g i n gt h er e g i o n a le c o n o m y , t h i st h e s i sd e s c r i b e st h a tt h e r ei sl a r g er e g i o n a le c o n o m i cd i s p a r i t yi nh u n a np r o v i n c e ， a sw e l la st h ee a s t e r n ，c e n t r a la n dw e s t e r np a r ti nh u n a np r o v i n c ed i v i d e db yt h el e v e l o fe c o n o m i cd e v e l o p m e n t t h e nb a s e do nt h ed a t ao fp e rg d pg r o w t hr e c o r d e df r o m 19 9 5t o2 0 0 7 ，m a k i n gt h ed a t ao fp e rg d pf r o m19 9 4t o2 0 0 6a st h ei n i t i a lv a r i a b l ea n d s c r e e n i n go u tt h et o t a l f i s c a le x p e n d i t u r ea n dt h en u m b e r o ff i n a n c i a le x p e n d i t u r e s t r u c t u r ea st h ec o n t r o lv a r i a b l e ，i te x a m i n e st h ec o n v e r g e n c eo fr e g i o n a le c o n o m i c d e v e l o p m e n tb yu s i n gt h el e a s ts q u a r em e t h o ds i n c e19 9 4i nh u n a np r o v i n c e t h er e s u l ts h o w st h a tt h e r ei sn oa b s o l u t ec o n v e r g e n c ei nh u n a np r o v i n c ea n dt h e e a s t e r np a r t ，b u ti nc e n t r a la n dw e s t e r np a r t si te x i s t sc l u bc o n v e r g e n c e ；t o t a lf i n a n c i a l e x p e n d i t u r eh a se f f e c to nc o n v e r g i n gt h er e g i o n a le c o n o m y i nh u n a np r o v i n c e ，a sw e l l a si ne a s t e r n ，c e n t r a la n dw e s t e r np a r t s ；t h en u m b e ro ff i s c a le x p e n d i t u r es t r u c t u r e d i f f e r e n t l yi m p a c t s o nt h ec o n v e r g e n c eo fr e g i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n t f i n a l l y , o nt h eb a s i so f t h ec o n c l u s i o n sb ye m p i r i c a la n a l y s i s ，t h ep o l i c y s u g g e s t i o n sp u tf o r w a r di n t h i sp a p e ra r eg i v e no nt h et o t a lf is c a le x p e n d i t u r ea n dt h e n u m b e ro ff i s c a le x p e n d i t u r es t r u c t u r e ，s u c ha sr e a s o n a b l yp r o t e c t i n gt h es c a l eo ff i s c a l e x p e n d i t u r e ，m a i n t a i n i n gt h es c a l eo fc a p i t a le x p e n d i t u r e ，a d j u s t i n gt h es u p p o r t i n go f a g r i c u l t u r a lp r o d u c t i o ne x p e n d i t u r e ，o p t i m i z i n g t h es o c i a lc u l t u r ea n de d u c a t i o n e x p e n d i t u r e ，i m p r o v i n g t h es o c i a l s e c u r i t ye x p e n d i t u r e ，r e d u c i n g t h es i z eo f a d m i n is t r a t i v ec o s t sa n ds oo n k e yw o r d s ：f i s c a le x p e n d i t u r e ；e c o n o m i cd e v e l o p m e n t ；c o n v e r g e n c e ； r e g i o n a ld i s p a r i t y u i 硕十学位论文 插图索引 图3 1 湖南省区域划分方法：1 4 图3 22 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p 散点图1 6 图3 31 9 9 4 2 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p 标准差、极差变动图1 7 图3 41 9 9 4 - 2 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p 的变异系数变动图1 9 图3 52 0 0 8 年各区域内人均g d p 比较图2 0 图3 61 9 9 4 2 0 0 8 年各区域内人均g d p 标准差变动图2 1 图3 71 9 9 4 2 0 0 8 年各区域内人均g d p 极差变动图2 1 图3 81 9 9 4 2 0 0 8 年各区域内人均g d p 变异系数变动图2 2 v i 湖南财政支 对区域经济l 恢敛的效应研究 附表索引 表3 1 湖南省区域划分方法一1 4 表3 22 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p ( 元) 一1 6 表3 31 9 9 4 2 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p 标准差、极差比较1 7 表3 41 9 9 4 2 0 0 8 年湖南省各地州市人均g d p 的变异系数比较1 8 表4 1 湖南省各地州市1 9 9 4 2 0 0 8 年人均g d p 增长率2 8 表4 2 各地州市人均g d p 绝对收敛回归结果2 9 表4 - 3 各区域内人均g d p 绝对收敛检验结果3 0 表4 4 财政支出规模对各地州市人均g d p 条件收敛回归结果一3 l 表4 5 财政支出规模对各区域人均g d p 条件收敛检验结果3 2 表4 6 财政支出结构对各地州市人均g d p 条件收敛测算结果( 1 ) 3 4 表4 7 财政支出结构对各地州市人均g d p 条件收敛测算结果( 2 ) 3 4 表4 8 财政支出结构对各地州市人均g d p 条件收敛测算结果( 3 ) 3 5 表4 9 财政支出结构对各地州市人均g d p 条件收敛测算结果( 4 ) 3 5 v 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果 由本人承担。 作者签名：每1 棚子，) 嗍冲年6 月争日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密团。 ( 请在以上相应方框内打“ ) 作者签名：季7 张辛川 导师签名：圳荔援 矿jyvo p 、 日期：凇一年6 月争日 日期：冲6 月够日 硕士学位论文 1 1 研究背景及意义 第1 章绪论 区域经济差距的存在，是经济发展过程中普遍存在的一种现象。无论发达国 家还是发展中国家，在经济发展过程中，只要地区之间存在着社会、经济、自然 等方面的差异，就会出现不同程度的区域经济差距问题。只不过，发展中国家的 区域经济差距比发达国家的区域经济差距更为广泛和深刻。 区域经济发展差距的扩大成为目前构建和谐社会面临的最不和谐的因素。区 域经济存在的巨大差距制约了落后地区的发展，限制了资源和先进生产力在地区 之间的流通，影响了经济发展的速度和质量。在这一背景下，2 0 0 3 年中国共产党 第十六届中央委员会第三次全体会议通过的中共中央关于完善社会主义市场经 济体制若干问题的决定，第一次适时、明确地提出了“五个统筹”的全新发展观 和“统筹区域发展”的战略思想，强调要“形成促进区域经济协调发展的机制”。 2 0 0 7 年1 月2 9 日，湖南省第十届人民代表大会第五次会议在长沙开幕，中共湖南省 委副书记、代省长周强向大会作了政府工作报告，周强在报告中强调，要加 大湘西地区开发力度，促进区域经济协调发展。 我国的区域经济差距是在长期的历史过程中形成的。建国前的很长一段时间 里，我国是一个政治、经济发展极不平衡的半封建半殖民地的大国。建国以后， 尽管五六十年代中央政府实施了均衡发展战略，存在着强有力的财政转移机制， 但地区间经济发展差距并未显著缩小。改革开放以后，我国实施以经济建设为中 心的战略方针，在2 0 多年的历程中，年均g d p 增长率超过了9 ，取得了举世瞩目 的发展成就。但我们必须清醒地看到，由于过分强调经济效率，出现了许多经济 发展不平衡问题。不仅我国区域问经济发展水平的差异在扩大，而且各省份内部 区域经济差异也表现得很复杂。湖南省地处我国东西部的结合部，区域经济差距 很大，1 4 个地州市经济发展水平极不平衡，地域差异性显著，根据2 0 0 8 年的数据， 长沙市人均g d p ( 4 5 5 6 9 元) 是邵阳市人均g d p ( 8 3 3 0 元) 的5 倍多。总的来讲， 在自然资源丰富且己大规模开发的地州市和位于交通枢纽、交通干线上的地州市， 经济发展水平相对较高，体现出矿产生物资源开发和交通条件对经济发展的带动 作用；而地理条件恶劣的山区，由于交通不便、信息不畅、水电不通等，则经济 发展水平较低。 经济持续增长和地区均衡发展是一个国家和地区长期追求的目标，也是区域 经济持续发展、社会福利增加、政治稳定的前提条件。中国的区域经济差距研究 是在经济体制由计划经济向市场经济转型这一大背景进行的，政府干预经济发展 的作用不能低估，尤其是建立和谐社会目标中的公平机制，更需要政府的调控作 湖南财政支m 对区域经济收敛的效应研究 用。政府可以通过创设有利于区域经济收敛发生的条件，强化那些引致收敛的政 策机制来有效地缩小区域经济差距，达到有效调控区域经济差距的目的。而财政 支出很大程度上反映了政府的政策，也代表了政府的调控力度。在缩小区域经济 差距的多重因素中，财政支出是一个重要的因素，其主要功能是纠正市场机制在 资源配置方面的失灵，弥补市场机制的不足，抑制区域经济差距的无限扩大，实 现不同区域间的公平和资源的优化配置。 湖南省多年来在财政支出分配中没有很好地兼顾区域间公共品供给的均衡 性，财政资源未能在区域之间统筹配置，突出表现为对落后地区基础性公共品和 公共服务投入不足，基础教育、社会保障以及基础设施等建设的滞后或缺失，影 响了落后地区生产力提高、经济的发展和剩余劳动力的转移。因此，本文以湖南 省为研究样本，以财政支出促进区域经济收敛的相关理论为研究理论基础，通过 各项经济指标描述了湖南省目前区域经济差距的现状，以面板数据运用最小二乘 法对地区经济发展收敛方程进行非线性估计，检验湖南现行财政支出对区域经济 收敛的效应，并进一步结合湖南省的实情，提出完善财政支出规模，优化财政支 出结构，整合和促进公共资源在区域之间合理有效地配置，以促进区域经济协调 发展与整体推进的对策。研究这一问题并寻求解决的途径，对促进湖南省区域经 济统筹发展的实践要求，有着一定的理论和现实意义。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 早期的收敛研究，主要集中在实证检验国家间是否存在收敛和测定收敛速度 上。最早将收敛纳入经济学家视野的是索洛( s o l o w ，1 9 5 6 ) ，经济增长收敛性假 说就是新古典索洛增长模型的一个重要推论。索洛模型预期：由于资本的边际报 酬递减的性质，无论经济从何处开始，它都将向一稳态收敛u 1 。 鲍莫尔( b a u m o l ，1 9 8 6 ) 是最先采用m a d d i s o n 的数据研究o e c d 国家的经济收敛 情况。在收集整理1 6 个工业化国家1 8 7 0 1 9 7 8 年的人均收入数据加以回归研究后认 为，自1 8 7 0 年以来，经济收敛现象在这些国家表现得非常明显汜1 。之后，又有许多 学者用经济增长的收敛性假说在不同的国家和地区进行了大量的实证分析。 到了2 0 世5 7 9 0 年代，经济增长的收敛性问题已经成为发展经济学和国际经济 学的热点问题之一。这一阶段，研究者认为国家间巨大的技术、制度等差异，以 及国家问要素流动性壁垒的难以消除等因素导致国家间经济增长的发散现象，而 在一国内部，各区域间比国家间有更近似的结构特征，区域间的制度、文化、语 言等障碍较小，资本、劳动、技术等要素的流动性会更高，比国家间更容易达到 收敛。因此，研究的注意力由研究国家间收敛转向研究一国内部区域问的收敛。 硕士学位论文 b a r r o 和s a l am a r t i n x ( 1 9 9 5 ) 对美国以及欧洲等发达国家进行实证验证，结果发现， 各国区域经济增长的a 收敛和收敛都很显著，而且他们还发现各国的收敛速 度约为年均2 ，这个检验结果直接支持了新古典经济增长理论的结论b 1 。 b e m a r dd u d a u f ( 1 9 9 5 ) 提出用新的时间序列分析技术来研究收敛假说，他们认 为资本边际收益递减是短期动态波动和长期稳定增长共同作用的结果。如果从长 期来看，技术进步包含着一种随机的增长趋势或特征值，这意味着在不同的国家 的产出收敛中有相同的不变条件，而协整理论为找出这些条件提供了适宜途径h 。 于是很多学者开始对经济增长的条件收敛发生了浓厚的兴趣。曼昆等( m a n k i w e t a l ，1 9 9 5 ) 的研究发现，在将人力资本因素整合进s o l o w 模型后，s o l o w 模型对经 济增长条件收敛性问题所做的解释具有合理性。他们将投资占g d p 比率、人口增 长、人力资本投资以及初期人均g d p 水平共同作为回归方程的解释变量，结果发 现人均g d p 增长速度与初期人均g d p 水平显著负相关，同时与初期人力资本投资 水平显著正相关，产生了很强的条件收敛璐1 。 在罗蒙( r o m e r ，1 9 9 8 ) 的研究中，他选择并检验了人力资本、储蓄倾向、生育 率、政治稳定和民主化程度等方面的变量也得出了条件趋同的结论哺1 ，也就是说假 设各国或地区之间在这些条件方面没有差异，起点上人均收入水平较低的经济可 以在随后的增长中实现更快的速度。 n r v a s u d e v am u r t h y ( 1 9 9 9 ) 考察了1 9 6 0 1 9 8 5 年间非洲各城市的经济增长的条 件收敛性，发现非洲城市间在变迁的动力上较低的收敛速度可能取决于结构因素， 主要包括政治制度和经济制度1 。 2 1 世纪以后，经济增长收敛性理论趋于成熟，这一时期出现了大量的经济增 长收敛性的理论研究文献，而且“俱乐部收敛 这一概念也被大多经济学研究者 所认同，这一时期的研究文献把收敛理论应用于经济的各个领域，既有整个时段 的总体研究又有分时段分区域的阶段性研究。 f a r b a dr a s e k h 等( 2 0 0 1 ) 运用a r m a 方法对战后1 9 5 0 1 9 9 0 年间2 4 个o e c d 国家 的经济收敛性进行了1 3 收敛分析，发现经济增长的收敛性是有条件的，受到投资、 政府消费和出口等因素的影响阳1 。 d o n g h y y u np a r k ( 2 0 0 3 ) 对亚太地区1 9 6 0 2 0 0 0 年的人均收入进行了收敛性分 析，虽然总体上收敛性不显著，但是分时段、分区域考虑后经济呈现俱乐部收敛 趋势9 | 。 d a v i de a g i l e sa n dh u i f e n g ( 2 0 0 5 ) 运用聚类分析方法对区域进行研究，然后对 各个区域进行收敛性回归，得出各区域有横向收敛的趋势n0 j ，也就是说个别区域 存在俱乐部收敛。 纵观国外收敛性问题研究的历程，可以发现明显的兴趣转移轨迹。首先，由 国家间收敛转向一国内部区域间收敛；其次，由对是否收敛的判断和收敛速度的 湖南财政支出对f 孓域经济收敛的效应研究 测定转向对收敛机理的探讨；第三，由绝对收敛( a b s o l u t ec o n v e r g e n c e ) 转向条件收 敛( c o n d i t i o n a lc o n v e r g e n c e ) 和俱乐部收敛( c l u bc o n v e r g e n c e ) 。 1 2 2 国内研究现状 改革开放以来，我国地区经济发展在区域上的显著非均衡性使得我国地区经 济发展的收敛性成为研究的热点，其中横截面回归分析法是这些文献中使用最广 泛的实证分析方法，其研究内容主要集中在两个方面：一是检验中国各省、市、 自治区或东中西三大地带的经济发展是否存在绝对收敛、条件收敛以及俱乐部收 敛；二是探求我国地区经济发展差距日益扩大的原因。 l 、绝对收敛检验 宋学明( 1 9 9 6 ) 对各省在1 9 7 8 1 9 9 2 年间以人均国民收入衡量的经济发展收敛性 进行了研究，认为1 9 7 8 年的收入与其后的增长率呈反比，即存在绝对收敛性n 。 魏后凯( 1 9 9 7 ) 沿用b a r r o 并1 3 s a l a - m a r t i n 的分析方法发现自1 9 7 8 年以来全国各地 区人均g d p 的增长趋于收敛，高收入地区与低收入地区间人均g d p 差距大约以每 年2 的速度收敛。但从发展阶段来看，1 9 7 8 1 9 8 5 年各地区人均g d p 的收敛速度相 对较快，而1 9 8 5 1 9 9 5 年则不存在显著的收敛性n 2 1 。 张胜等( 2 0 0 1 ) 对中国省际长期经济发展的绝对收敛问题进行了分析，得出了 改革开放前存在绝对收敛，而在改革开放后不存在绝对收敛的结论，并且认为在 东部、中部、西部的经济区域内部，存在长期经济发展绝对收敛n 3 1 。 刘强( 2 0 0 1 ) 的研究认为，中国地区间的收敛性存在着明显的阶段性和区域性， 具体表现为东、中、西三大区域内经济发展的收敛性，并且不同地区间的产出差 距与宏观经济的波动状态存在着正相关关系n 引。 2 、条件收敛检验 条件收敛和俱乐部收敛是许多学者研究的重点，通过检验条件收敛模型中控 制变量对地区经济增长率的影响来寻找我国地区经济增长差异扩大的原因。 考虑多条件因素对区域经济条件收敛影响的研究有： c h e n 和f l e i s l i e r ( 1 9 9 6 ) 通过对我国地区经济条件收敛的研究发现，我国地区经 济发展差距扩大的原因在于中西部地区在人力资本察赋、市场化程度、政策扭曲 等初始条件上与东部地区存在很大差异，致使其在技术水平、经济外向依存度等 多方面都落后于东部地区u 引。 刘木平、舒元( 2 0 0 0 ) 通过在新古典收敛模型中加入固定资产投资效益、就业 增长、人力资本投资、市场化程度、经济外向依存度、地理优势、政策扭曲等来 考察多种因素对地区经济发展收敛性的影响n 引。 蔡防、都阳( 2 0 0 1 ) 在研究中国经济增长中的东、中、西部三个收敛俱乐部时， 通过加入初始人力资本存量、投资率、就业系数、投资效率、市场化程度和开放 4 硕士学位论文 程度等变量后，认为存在条件收敛n 引。 林毅夫等( 2 0 0 3 ) 在巴罗回归的基础上，控制住发展战略特征，对1 9 7 8 2 0 0 0 年 2 9 个省区的收敛性进行了研究，认为存在条件收敛n 8 1 ，并讨论了其收敛机制。 陈秀山、徐瑛( 2 0 0 4 ) 通过对不同时期影响我国地区经济差距的各类因素的实 证分析，得出：不同时期影响我国区域经济差距的原因不同，近十几年来影响我 国区域经济差距的重要因素是要素投入增长状况，市场发育完善程度，劳动力投 入以及空间因素u 引。 彭国华( 2 0 0 5 ) 通过计算我国2 8 个省区1 9 8 2 2 0 0 2 年的全要素生产率( t f p ) ，得 出结论：不是要素投入决定了省区收入差距，而是t f p 决定了省区收入差距的主要 部分幢0 | 。陈瑜、杜莉也得出了同样的结论，不同之处在于他们又把t f p 进一步分解 为技术进步和体制改进乜。 考虑单条件因素对区域经济条件收敛影响的研究有： 万广华、陆铭、陈钊( 2 0 0 5 ) 通过研究经济全球化对我国区域经济的影响得出 结论：全球化对我国区域间经济发展收敛的影响显著为正，并且在不断的加强瞳纠。 其他文献研究单条件对区域经济发展收敛影响的有地区产业结构发展战略 ( 林毅夫、刘培林，2 0 0 3 ) 、大规模劳动力的区际迁移乜3 1 ( 卢艳、徐建华，2 0 0 3 ) 、 纯地理条件和交通运输条件的地理位置乜引( 张小旭，2 0 0 7 ) 、劳动力市场扭曲心5 1 ( 蔡 防、王德文、都阳，2 0 0 1 ) 、转移支付心副( 马栓友、于红霞，2 0 0 3 ) 等方面。 概括而言，目前大部分有关区域经济收敛性的研究都是围绕一国内区域经济 发展绝对收敛问题展开分析的。在小部分研究条件收敛的文献中，缺乏单独分析 地方财政支出作为控制变量对区域经济发展收敛的影响效应。此外，在分析方法 上，也大多是采用截面数据分析法，而不是面板数据分析法。因此，笔者认为有 必要在采用最新的经济发展收敛分析方法和收集较全面的面板数据的基础上，对 我国具体的某一地区如湖南省的区域经济发展的收敛检验进行进一步的实证分 析，单独从湖南财政支出的角度找出推进湖南省区域经济收敛的政策建议。 1 3 课题研究方法 在分析方法方面，本文采用了规范分析与实证分析相结合的方法，并且在实 证分析方面有所侧重。 首先，对湖南省1 9 9 4 2 0 0 8 年1 4 个地州市的人均g d p 数、财政支出规模与结构 数的数据进行收集、整理与分析。这些数据的取得主要是通过以下途径获取的： 一方面通过湖南财政年鉴2 0 0 5 ) ) 、湖南财政年鉴2 0 0 6 ) ) 、湖南财政年鉴2 0 0 7 ) ) 、 1 9 9 4 2 0 0 4 年1 4 个地州市的统计年鉴获取经济数据；另一方面通过湖南统计信息网 和各地州市统计信息网等政府网站进行数据查询。 其次，利用e x c e l 对各项经济指标进行测算，描述性统计分析湖南省区域经济 湖南财政支出对区域经济收敛的效应研究 差距现状。 最后，分析财政支出对区域经济发展收敛的效应时，通过设立数学模型，借 助e v i e w s 5 0 统计软件，进行回归检验与统计分析。 1 4 论文框架及内容 实现区域经济均衡发展是现阶段新的经济目标，是经济发展的必然过程。这 一目标的实现关键在于资源的合理配置。在市场经济体制下，财政支出政策是优 化财政资源配置，促进区域经济均衡发展的重要手段。1 9 9 4 年分税制改革后，赋 予地方政府更多的自主权，湖南省地方政府是否很好地地利用了财政支出这一重 要手段来实现区域经济的协调发展呢? 为弄清上述问题，本文将按下述逻辑思路展开，通过规范分析和实证分析形 成本论文。本论文由六个部分组成： 第一章，导论。本章简要介绍本文研究的背景及意义，评述了国内外相关研 究，指出了当前研究中存在的不足。在此基础上，提出了本文的选题依据和研究 方法，介绍了本文的主要内容。 第二章，介绍了财政支出促进区域经济收敛的相关理论。区域经济发展相关 理论为政府财政支出介入区域经济收敛提供了理论支持，并提出财政支出政策促 进区域经济收敛的一般路径。 第三章，按经济发展水平，将湖南省划分为东部、中部、西部三个经济区域， 运用各项经济指标从两方面描述湖南省区域经济差距的现状，一方面为2 0 0 8 年时 点上的区域经济差距状况，另一方面为1 9 9 4 2 0 0 8 年区域经济差距变动趋势，并简 要地分析了区域经济差距显著的原因。 第四章，重点检验了湖南现行财政支出对区域经济收敛的效应。以财政支出 规模、财政支出结构数作为控制变量，用最小二乘法检验分析了1 9 9 4 年以来湖南 省区域经济发展的绝对收敛和条件收敛模式，从而找出现行财政支出存在的问题。 第五章，根据实证结果，结合湖南省的实情，从财政支出规模和财政支出结 构两方面分别提出促进湖南省区域经济收敛的对策。 最后是结论部分。本章是对全文的总结，并表明了自己的主要观点和创新性 成果。 总之，本文是在财政支出与区域经济收敛相关理论的基础上，通过分析湖南 财政支出规模与结构对区域经济收敛的效应，来探寻一条利用财政支出政策的实 施达到促进湖南省区域经济协调发展的道路。 6 硕十学位论文 第2 章财政支出促进区域经济收敛的理论分析 2 1 政府财政支出介入区域经济收敛的相关理论 自2 0 世纪8 0 年代中期以来，收敛的概念已成为经济增长理论中的核心概念。 从英文语义的渊源来看，该词源于数学，是指一组数列存在一个极限值，数列中 任意一个数趋向于该极限值心利。收敛的本解释是收拢、合拢。在经济分析中，区 域经济收敛指的是地区间或国家间的经济差距不断缩小。从世界经济的发展来看， 任何国家和地区都不同程度地存在区域经济差距问题。地区差距问题是经济学研 究的一个非常重要的内容。西方经济学家主要围绕两个问题展开：一是关于地区 经济差距的历史发展轨迹；二是地区差距的未来发展趋势。这两个问题的实质是 通过研究区域经济差距的发展规律以及发展趋势的判断，从而得出政府对地区发 展差距的态度以及相应采取的措施。相关理论认为，在缩小地区经济差距，促进 区域经济收敛中，政府财政手段的干预是必不可少的。 。 2 1 1 累积因果循环论 累积因果循环理论的基本原理是，在社会经济制度不断演进的过程中，社会 经济的各种因素是互相联系、互相影响、互为因果的，某一社会经济因素的变化 会引起另一社会经济因素的变化，而第二级的变化会反过来推动最初的那个变化， 导致社会经济过程沿着最初的那个变化发展，所以，社会经济诸因素之间的关系 不是守衡的，而是以循环的方式运动。这种因果循环有上升的循环运动，也存在 着下降的循环运动心8 | 。将累积性因果循环理论具体运用于区域经济发展问题研究 的代表理论有缪尔达尔的“地理上的二元经济结构 理论和赫尔希曼的不平衡经 济增长理论。 缪尔达尔的“地理上的二元经济结构 理论认为，地区间要素报酬率的差别 同要素流动互为因果，要素的流动与经济发展水平互为因果，从而使发达地区越 来越发达，落后地区越来越落后，使地区间的工资差别、人均收入差别和经济发 展水平差距越来越扩大心引。这一理论认为市场经济一般是取向于强化而不是减弱 地区间的不平衡，所以，一旦某些区域由于初始优势而超前于别的区域发展，那 么基于既得优势，这些地区还是会继续超前发展，并同时产生扩散效应和回流效 应。扩散效应是指各生产要素从发达地区向不发达地区流动，回流效应表现为生 产要素从不发达地区向发达地区流动。该理论认为，在市场经济条件下，回流效 应远大于扩散效应。在两种不平衡的效应作用下，加剧了区域经济发展的不平衡， 导致区域差距进一步扩大。 赫尔希曼在1 9 5 8 年进一步提出与缪尔达尔的扩散效应和回流效应相对应的滴 7 湖南财政支出对区域绎济i 段敛的效应研究 涓效应和极化效应的概念。他认为：“就地理的意义来说，增长必然是不平衡的 m 1 ，不平衡增长的结果是产生了经济增长地区和落后地区。滴涓效应表现为，在 经济增长过程中经济发达地区对落后地区的购买和投资增加，发达地区可能吸收 落后地区的一部分隐蔽性失业，从而增加落后地区的边际生产力。极化效应表现 为三个方面：一是经济效率低下的落后地区在低级产品贸易中处于竞争劣势，受 价格差压迫；二是发达地区因优越的工资待遇和工作环境将掠走落后地区关键性 技术人才；三是落后地区小额资本也可能流向发达地区，进一步加剧经济发展差 距。如果没有政府经济政策的引导和限制，极化效应将一直大于滴涓效应，区域 间的差距趋向于扩大。 累积因果循环论的理论意义在于为政府财政政策介入区域经济收敛提供了理 论依据。为了抵消发达地区地理上的优势，缩小地区经济差距，政府既要充分发 挥发达地区的带头作用，又要采取适当的对策来刺激落后地区的发展。当某些先 起步的地区已累积起发展的优势时，政府采取不平衡发展战略，通过扩散效应带 动其他地区的发展。但是，各地区发展的差别不宜过大，不应消极地等待发达地 区产生扩散效应来缩小差距，而应由政府采取一定的特殊措施来刺激不发达地区 的发展。为此，政府应采取加大对落后地区的财政支持，建设基础设施，扩大支 援农业生产支出，增加粮食生产，支持科教文卫事业发展等，来帮助落后地区发 展经济，增强自我发展能力，最终达到缩小地区差距的目的。 2 1 2 “倒u 假说改进论 “倒u ”假说是1 9 6 5 年美国经济学家威廉姆逊对西方市场经济国家地区经济差 距历史发展轨迹的实证研究得出的结论。他运用加权变异系数对五十年代二十四 个国家的人均收入差距进行了计算，并发表了区域差距与国家发展过程的著 名论文，得出以下观点：区域经济差距随着经济发展水平的提高呈现“倒u 型变 化，在经济发展的早期阶段区域经济差距呈现不断扩大的趋势，但发展到一定程 度后，区域经济差距开始缩小。 “倒u 型假说发表后，也有一些国家以此为依据对政策进行了相应的调整。 但很多人对“倒u 型理论持怀疑态度，他们认为“倒u 型曲线所描述的区域经 济差异变化只能说是众多变化轨迹的一种，应该说不具有绝对的普遍意义，也不 能作为全面解释区域经济变化规律。事实上区域经济差异的变化是由多种因素共 同作用的结果，在不同的时期影响因素也不同，产生的影响力也就不同，因此区 域经济差异的变化也就有了多种可能。从很多国家的发展实践看，都不能证明“倒 u 曲线的存在。 一些学者对“倒u ”假说进行了改进，提出“倒u 型曲线强调的只是一种结 果，同时强调国家制定经济政策时要注重初始阶段对成熟阶段的较长发展过程。 8 硕士学位论文 如果听任区域差距的扩大，消极等待市场经济的自然发展所带来的地区差距缩小， 有可能激化社会矛盾和经济的停滞，酿成严重的后果。区域经济差距过大引起的 消极后果包括：一是会形成区域经济竞争环境的不公平，影响整体经济效益。在 推进工业化的过程中落后地区和发达地区之间的分工一般是原材料工业与加工制 成品的垂直分工式，往往使不发达地区蒙受资源流失和利润流失的双重损失，发 达地区和不发达地区不能在公平的原则下竞争，产业分工关系和地区间利益关系 严重扭曲，这些都不利于整体经济的发展；二是形成公众心理的不公平，引发社 会矛盾。发达地区经济发展快，生活水平和各方面待遇明显高于落后地区，会给 落后地区人们带来心理上的压力，挫伤他们的积极性、主动性和创造性，延缓地 区经济的发展，对整个区域经济的发展产生消极影响m 1 。 “倒u 假说改进论对政府政策的作用给予了高度的重视。威廉姆逊本人也承 认地区经济差距过大产生很多不利影响，需要将市场力量和有意识的政府政策结 合起来使之产生强大的扩散效应，从而扭转落后和先进地区的差距，确保地区间 的平衡增长关系。 2 1 3 新古典增长论 新古典增长理论是通过理论和实证的分析得出政府经济政策对区域经济收敛 干预的重要性。新古典增长论在理论上提出，一个国家的经济增长主要取决于它 的知识积累、技术进步和人力资本的水平，知识、技术和人力资本水平高的地区 经济增长率和收入水平就高，反之亦然。当各地区经济增长率和人均收入水平差 距越来越大的主要原因是由于在知识、技术和人力资本积累方面存在差距，也就 是说，由于知识和人力资本积累可以产生递增的收益，因而资本丰富的发达地区 的资本利润不是递减而是保持不变或有所提高，这样不仅吸引发达地区已输出的 资本回流，而且吸引了大量落后地区的资本。这样，地区之间经济差距呈不断扩 大的趋势1 。 新古典增长论通过构建内生增长模型，实证分析进一步确定了政府政策对区 域经济收敛的重要性，也总结了一套促进经济增长的政策，包括支持教育、保护 知识产权、支持科技研究与开发以及避免政府对市场的扭曲等。 新古典增长理论强调了知识和人力资本在缩小区域经济差距中的作用，这为 促进区域经济收敛中政府财政政策指出了一条路径。充分发挥落后地区知识、科 技和人力资本的作用，政府可以通过增加基础设施建设、加强社会保障支出，为 区域经济发展提供基本设施、物质保障外，应加大对落后地区的教育支出、科学 支出、文化事业费等的投入，使落后地区通过外溢效应和学习获得比发达地区更 快的人力资本增长速度，从而赶上发达地区。 综上三种理论，累积因果循环理论通过论证区域经济差距呈不断扩大趋势， 9 湖南财政支f ：对区域绎济收敛的效应研究 为政府干预区域经济收敛提供理论支持，“倒u ”假说改进论明确提出区域经济差 距扩大引起社会经济发展的消极影响，得出应将市场力量和有意识的政府政策结 合起来从而缩小地区差距的结论，新古典增长论通过理论和实证的分析提出财政 支出促进区域经济收敛的路径。这些理论为财政支出促进区域经济收敛撑起了理 论大厦，指导了政府对区域经济发展差距的态度以及相应采取的措施。在市场机 制的调节下，区域经济差距在短期内是客观存在的。区域经济非均衡发展战略既 符合理论的要求，也是我们国家以及各个省在现阶段所采取的经济策略。改革开 放以来，湖南省采取了倾斜发展战略，使经济得到了较快的发展，但还很落后于 经济发达和沿海省区，因此区域经济非均衡发展仍是湖南今后发展经济的主要出 发点。但是通过以上分析，我们得知不能任其经济差距无限地扩大，否则会加剧 社会经济发展水平的不公平，不符合构建和谐社会的目标。要保持区域经济持续 健康发展，就应保持好区域经济差距在适度的“度 内，既能满足区域经济总体 发展的高速度，又能保障落后地区的利益。政府干预区域经济收敛的一个重要的 手段是财政支出政策。 2 2 区域经济收敛中财政支出政策的路径选择 财政支出政策是政府经济政策影响区域经济收敛的重要政策，其实质是一种 财政资源的分配关系，决定产品归各地区所占有的份额问题，即解决社会产品在 价值量上归谁占有和占有多少的问题，在缩小区域经济发展差距中目标直接、见 效快。从理论上讲，财政支出政策可采取两种方式来作用于区域经济。 2 2 1 财政支出规模政策 财政支出规模所产生的效应决定了在区域经济收敛中需要合理的财政支出规 模。财政支出规模存在两种效应：一种是乘数效应。扩大支出有一种大于原始支 出额的连锁效应，一笔支出可以取得几倍于原始支出的产出水平，这种现象被称 为“乘数效应”。财政支出具有“乘数效应”表明，财政支出对国民经济具有一 种扩张的能力，增加财政支出就可以通过扩大社会总需求，达到增加人均g d p 的目 的；一种是挤出效应。如果财政支出增加不是增加社会的总需求，而是在增加了 财政支出的同时，减少了居民和企业支出总额，即仅改变了社会总支出的结构， 以公共部门的支出代替了私人部门的支出，财政支出就产生了“挤出效应 引。 从这两种效应可以看到，一方面财政支出规模在各地区之间的分配不能无限制的 增加。政府财政支出增加，社会占有必然减少，会产生挤出效应；同时，政府财 政支出过大，重复投资，造成资源浪费，不利于地区经济的发展；另一方面财政 支出规模不能过少，没有充分发挥其乘数效应，造成资源的浪费。因此在各区域 之间确定合理的财政支出规模，才能很好发挥财政支出作用，促进各区域经济的 1 0 硕士学何论文 协调发展。 怎样确定合理的财政支出规模受政府的直接控制。财政支出首先要满足政府 履行职能的需要。当然，这种需要在每个财政年度有特定的内容，形成财政支出 的基本数量。由于财政支出规模中的绝大部分构成现实总需求，政府完全可以通 过有意识地在各区域调节财政支出规模来增减并调节各区域经济发展速度制。当 然，这种调节的效果要看确定的财政支