投后管理风险管理制度.docx

投后管理风险管理制度第1章 总则第1节 为保障公司投后管理工作的正常进行，提高对风险事项的处置能力，规范公司投后管理工作中对风险事项的管理体系，增强风险控制的针对性和可操作性，特制定本制度。第2节 本制度应遵守国家法律、法规和公司管理规章制度，遵循公平、公正、公开和风险可控原则。第2章 风险识别第3节 风险识别是指在风险事故发生之前，运用各种方法系统的、连续的认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。包括以下内容：1、 感知风险：即了解客观存在的各种风险，是风险识别的基础，只有通过感知风险，才能进一步在此基础上进行分析，寻找导致风险事故发生的条件因素，为拟定风险处理方案，进行风险管理决策服务。2、 分析风险：即分析引起风险事故的各种因素，它是风险识别的关键。第4节 识别内容：1、 建设风险，即项目在建设过程可能面临的自然风险、安全风险、社会风险、经济风险、法律风险等情况；2、 环境风险包括：A、 企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而受到的制裁风险；B、 国家政策、法律、社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经营活动受阻而导致企业经营困难；3、 财务风险是指企业在建设、生产过程中由于企业收支状况发生意外变动给企业财务造成困难而引发的企业风险；4、 人事风险是指涉及企业人事管理方面的风险；5、 市场风险是指市场结构发生意外变化，使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。导致市场风险的因素主要有：A、 企业对市场需求预测失误，不能准确地把握消费者偏好的变化；B、 竞争格局出现新的变化，如新竞争者进入，所引发的企业风险；C、 市场供求关系发生变化；第5节 基本原则。基本原则分为：1、 全面周详。为了对风险进行识别，应该全面系统地考 察、了解各种风险事件存在和可能发生的概率以及损失的严重程度；风险因素及因风险的出现而导致的其他问题；损失发生的概率及其后果的严重程度。2、 综合考察。项目公司面临的风险是一个复杂的系统，其中包括不同类型、不同性质、不同损失程度的各种风险。由于复杂风险系统的存在，使得某一种独立的分析方法难以对全部风险奏效，因此必须综合使用多种分析方法。一般分为三类：A、 直接损失B、 间接损失C、 责任损失3、 量力而行。风险识别的目的就在于为风险管理提供前提和决策依据，以保证公司和个人以最小的支出来获得最大的安全保障，减少风险损失，因此，在经费限制的条件下，必须根据实际情况和自身的财务承受能力，来选择效果最佳、经费最省的识别方法。4、 系统化。风险的识别是风险管理的前提和基础，识别的准确与否在很大程度上决定风险管理效果的好坏。为了保证最初分析的准确程度，就应该进行全面系统的调查分析，将风险进行综合归类，揭示其性质、类型及后果。如果没有科学系统的方法来识别和衡量，就不可能对风险有一个总体的综合认识，就难以确定哪种风险是可能发生的，也不可能较合理地选择控制和处置的方法。这就是风险的系统化原则。第3章 风险量化第6节 风险量化的基本内容是确定哪些风险事项需要制定应对措施，通过风险及风险的相互作用的估算来评价损失可能结果的范围。第7节 损失衡量。风险量化的损失大小要从三个方面来衡量：1、 损失性质；2、 损失范围：包括严重程度、变动幅度和分布情况；3、 时间分布：指风险事件是突发的还是随着时间的推移逐渐发生作用，该损失是马上就感受到了，还是随着时间的推移逐渐显露出来。损失的时间分布往往对于项目的成败关系极大，不可不察。第4章 风险对策研究第8节 常用风险对策主要有以下几种：1、 风险回避2、 风险控制3、 风险转移4、 风险自担第5章 制定风险管理计划第9节 项目风险管理计划就是制定风险识别、风险分析、风险减缓策略，确定风险管理的职责，为项目的风险管理提供完整的行动纲领。是确定如何在项目中进行风险管理活动，以及制定项目风险管理计划的过程。主要针对项目涉及到的风险，包括在项目周期过程中可能出现的风险以及项目实施过程中外部环境的变化可能引起的风险等进行评估。第10节 制定依据：1、 项目许可；2、 风险管理政策；3、 规定的任务和责任；4、 对风险容忍度；5、 WBS（工作分解结构）。第11节 制定的成果1、 方法：确定可能采用的风险管理方法、工具和数据信息来源。针对项目的不同阶段、不同局部、不同的评估情况，可以灵活采用不同的方法策略；2、 岗位职责：确定风险管理活动中每一类别行动的具体领导者、支持者及行动小组成员，明确各自的岗位职责；3、 时间：明确在整个项目的生命周期中实施风险管理的周期或频率，包括对于风险管理过程各个运行阶段、过程进行评价、控制和修正的时间点或周期；4、 预算：确定用于项目风险管理的预算；5、 评分与说明：明确定义风险分析的评分标准并加以准确的说明，有利于保证执行过程的连续性和决策的及时性；6、 承受度：明确对于何种风险将由谁以何种方式采取何种应对行动。作为计划有效性的衡量基准，可以避免项目相关各方对计划理解的歧义；7、 报告格式：明确风险管理各流程中应报告和沟通的内容、范围、渠道和方式，使投后管理内部、与上级领导和项目公司之间的信息沟通顺畅、及时、准确；8、 跟踪：为了有效地对当前项目进行管理、监察、审计，以及积累经验、吸取教训，应该将风险及对其采取的管理行为的方方面面都记录下来，归档留存。记录应该按照统一规定的文档格式和要求。第6章 持续追