（计算机应用技术专业论文）unix环境下银税联网系统解决方案的研究与实现.pdf

摘要 本文的撰写是建立在一个实际项目的基础之上的，即由武汉南天电脑系统 有限公司主持开发的武汉市民生银行财税库行横向联网系统。 为提升城市形象，改善税收服务环境，整合财税信息资源，加快预算收入 与支拨速度，更好地为纳税人提供方便、快捷、安全的纳税服务，城市当地人民 银行、财政局、国家税务局、地方税务局、国库当地支库以及当地商业银行共 同提出建设财税库行横向联网系统来实现银行、税务、国库的结合，也就是我 们这里所说的银税联网解决方案。我们这里所说的银税联网除了银行和税务联 网外，国库、财政、海关等机关也包含在其中，而不是单纯的银行和税务的联 网系统。 随着金融网络建设的深入，金融计算机系统日益庞大，两层分布式系统主 机负荷日益加重，系统日常维护和扩展工作成倍增加，效率却每况愈下。而分 布式系统也难以集成多通道的终端接入和新的接入方式。另外传统的两层式分 布在提供新的业务服务方面也突显出了适应市场慢、难以扩展自身的服务范围、 效应效率低、企业系统之间数据交换难度很大等弱点。而伴随着信息技术的快 速发展和国民经济发展对信息化建设及应用的要求，加快财税库行横向联网建 设，在金财工程、金税工程以及相关部门计算机信息系统之间建立一个网络平 台，实现政府预算收支各相关单位之间实时业务信息化处理已经成为一种客观 的现实需要。为此，笔者结合南天在金融软件产品开发上长期积累下来的经验、 查阅了大量国内外文献、仔细分析了国内外财税库行现状撰写本文。本文给出 了一种能够广泛适应目前我国现状的高效的银税联网解决方案，为今后的银行 自动化提供较为准确的理论和实际依据。 本文除了对财税库行横向联网系统做了总体的分析外，也对其中的一些关 键技术如中间业务平台、t u x e d o 中间件、通讯方式的选择、共享内存的访问、 报文格式的选择和报文解析以及预先派生子进程等作了较全面较详细的分析和 研究。 在论文的最后本文总结了本文取得的成绩，同时也指出财税库行未来可能 的发展方向以及本文的不足之处。 关键字：财税库行，银税联网，中间业务平台，预先派生子进程 a b s t r a c t t h ew r i t i n gi sb a s e do na na c t u a lp r o j e c tb a s i s ，t h ef i n a n c ea n dt a x a t i o n b r e a d t h w i s eo n l i n es y s t e mo fc h i n am i n s h e n gc o r p o r a t i o nl i m i t e dc o m p a n y b a n kw u h a nb r a n c ht h a td e v e l o p e db yw u h a nn a n t i a nc o m p u t e rs y s t e ml i m i t e d c o m p a n y t oe n h a n c ei m a g eo ft h ec i t y , i m p r o v et a xs e r v i c ee n v i r o n m e n t ，i n t e g r a t ef i s c a l i n f o r m a t i o nr e s o u r c e s ，a c c e l e r a t et h ep a c eo fa l l o c a t i o no f b u d g e tr e v e n u ea n ds t i c k s ， a n dp r o v i d e st a x p a y e r sw i t hm o r ec o n v e n i e n t ，f a s t e ra n ds e c u r e rp a y m e n ts e r v i c e s ， t h el o c a lu r b a np e o p l e sb a n k , t h ef i n a n c i a lb u r e a u ，t h es t a t ed e p a r t m e n t ，t h elo c a l t a x a t i o nb u r e a u ，t h el o c a lb r a n c ho ft h et r e a s u r ya n dl o c a lc o m m e r c i a lb a n k s c o s p o n s o r e dt h eb u i l d i n go ff i s c a lh o r i z o n t a lo n l i n en e t w o r k i n gs y s t e mt o i n t e g r a t i o no fa c h i e v eb a n k i n g , l a xa n dt r e a s u r y , t h a ti sw h a tw es a yb a n kt a x n e t w o r k i n gs o l u t i o n s b e s i d e st h eb a n ka n dt h et a x a t i o n ，h e r et h eb a n kt a x n e t w o r k i n gs o l u t i o n si n c l u d e st h et r e a s u r y , t h ef i n a n c i a lb u r e a ua n dc i q a sw e l l w i t hi n - d e p t hf i n a n c i a ln e t w o r kb u i l d i n g ，t h ef i n a n c i a lc o m p u t e rs y s t e m s i n c r e a s i n g l yl a r g e ra n dl a r g e r , t h el o a d o ft w o - t i e rd i s t r i b u t e ds y s t e ms e r v e ri s i n c r e a s i n g , t h ec o s to fr o u t i n em a i n t e n a n c ea n ds y s t e me x p a n s i o nm u l t i p l i e sw h i l e e f f i c i e n c yi sd e t e r i o r a t i n g a n dd i s t r i b u t e ds y s t e m sa r ea l s o d i f f i c u l tt om a s t e r m u l t i c h a n n e la c c e s st ot h et e r m i n a l sa n dn e wa c c e s sm e t h o d s o nt h es i d e ， t r a d i t i o n a l s t y l et w o - - t i e rd i s t r i b u t i o nh a st h ep r o b l e m so ff i t t i n gm a r k e ts l o w l y , h a r d t oe x t e n ds e r v i c es c o p e ，l o w e re f f i c i e n c y , d i f f i c u l tt oe x c h a n g ed a t ab e t w e e nt h e s y s t e m so fc o r p o r a t i o n sa n ds oo na sw e l l a l o n gw i t ht h er a p i dd e v e l o p m e n to fi t a n dt h er e q u i r e m e n t so fl n f o r m a t i o n i z a t i o na n da p p l i c a t i o no ft h en a t i o n a le c o n o m y d e v e l o p m e n t ，t os p e e du pt h ec o n s t r u c t i o nw o r kf o rt h eh o r i z o n t a ln e t w o r k i n ga n d b u i l dan e t w o r kp l a t f o r mb e t w e e nc o m p u t e ri n f o r m a t i o ns y s t e m so ft h ej i n c a i p r o j c o t ，j i n s u ip r o j e c ta n dt h er e l e v a n td e p a r t m e n t sh a sb e c o m ea no b j e c t i v er e a l i t y n e e d s f o rt h a t ，ic o m b i n e dt h ee x p e r i e n c et h a tn a n t i a nc o m p u t e rs y s t e ml i m i t e d c o m p a n yh a sa c c u m u l a t e df r o mc h r o n i c a l l yd e v e l o p m e n to nf i n a n c i a l s o f t w a r e ， r e f e r r e dt oag r e a td e a lo fl i t e r a t u r e sa n ds e r i o u s l ya n a l y z e st h ea c t u a l i t yo ff i s c a l h o r i z o n t a lo n l i n en e t w o r k i n gs y s t e mi nt h ew o r l d ，a n dw r o t et h i sp a g e t h i sa r t i c l e g i v e sa ne f f i c i e n tn e t w o r k i n gs o l u t i o nt h a ti sb r o a da d a p t a t i o nt ot h e c u r r e n ts t a t u so f c h i n a sb a n kt a x t h i sp r o v i d e sam o r ea c c u r a t et h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a lb a s i sf o r f u t u r eb a n k i n ga u t o m a t i o n b e s i d e sr e s e a r c h e dt h es y s t e mf r a m e w o r ko ft h ef i s c a lh o r i z o n t a lo n l i n e n e t w o r k i n gs y s t e m ，w er e s e a r c h e ds o m ek e yt e c h n o l o g i e sl i k em i d d l eo p e r a t i o n p l a t f o r m ，t h em i d d l ew a r eo ft u x e d o ，t h em o d eo fc o m m u n i c a t i o n ，t h ea c c e s s i n g o fs h a r em e m o r y , t h em e s s a g ef o r m a t ，t h ep a r s i n go ft h em e s s a g ea n db e f o r e h a n d d e r i v es u bp r o c e s sa n ds oo n f i n a l l y , is u m m e du pt h i sp a g e ，a n dp o i n t e d o u tt h et r e n do ft h eh s c a l h o r i z o n t a lo n l i n en e t w o r k i n gs y s t e ma n dt h es h o r t c o m i n go ft h i sp a g e k e yw o r d s ：t h eh s c a l h o r i z o n t a lo n l i n en e t w o r k i n gs y s t e m ，b a n kt a x n e t w o r k i n gs o l u t i o n s ，m i d d l eo p e r a t i o np l a t f o r m ，b e f o r e h a r i dd e r i v es u bp r o c e s s 此页若属实，请申请人及导师签名。 独创性声明 本人声明，所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特剐加以标注和致谢 的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果， 也不包含为获得武汉理工大学或其它教育机构的学位或证书而使 用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名：勉墨日期趔：笠， 关于论文使用授权的说明 本人完全了解武汉理工大学有关保留、使用学位论文的规定， 即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅； 学校可以公布论文的全部内容，可以采用影印、缩印或其他复制 手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 研究生签名：童墓辔一导师签名：似 日期鲤 注：请将此声明装订在论文的目录前。 武汉理工大学硕士学位论文 1 1 系统背景 第1 章引言 随着中国顺利加入w t o ，各行各业都面临着巨大的挑战，特别是金融业面 临的竞争形势更为严峻。这就要求各金融系统要进一步提高风险控制能力、客 户服务水平、产品开发和市场响应速度，以此提高盈利和降低成本，从而形成 核心竞争力。 在我国的金融领域，由于信息技术的采用，使金融从传统的手工操作、从 主要是为工商企业提供单纯的存、贷、汇等服务业务，发展成为更高效率的以 电子化为基础、以经营模式为主，并以各种新的金融品种和金融工具服务社会 的金融系统，并逐步实现金融是电子化建设。 近年来，武汉市财税库行计算机核算管理系统日趋完善，已建成诸多现代 化的纵向业务处理信息网络，系统基本覆盖了对各单位自身业务的管理功能， 为武汉市信息化建设做出了突出贡献。但是，至今为止，各相关业务专网并没 有相互连接，业务实时信息资源不能共享，造成在财政预算收支过程中让伴随 着大量的手工操作和纸质凭证人工传递，不仅浪费资源成本，也对税收征管、 税款解缴、库款支拨、财务核对等带来较多困难和问题。 随着信息技术的快速发展和国民经济发展对信息化建设及应用的要求，加 快财税库行横向联网建设，在金财工程、金税工程以及相关部门计算机信息系 统之间建立一个网络平台，实现政府预算收支各相关单位之间实时业务信息化 处理已经成为一种客观的现实需要。 为提升城市形象，改善税收服务环境，整合财税信息资源，加快预算收入 与支拨速度，更好地为纳税人提供方便、快捷、安全豹纳税服务，城市当地人民 银行、财政局、国家税务局、地方税务局、国库当地支库以及当地商业银行共 同提出建设财税库行横向联网系统来实现银行、税务、国库的结合，即我们所 说的银税联网解决方案。 武汉理工大学硕士学位论文 1 2 财税涉及的相关交易的传统处理方式 传统的财税业务处理中，各财税单位和银行是分开的、不相联的。用户要 完成相关的财税业务必须先到各财税单位填写相应的单据，然后凭该单据到财 税单位指定的银行进行现金缴纳或者转账，最后凭银行开具的税票到财税单位 完成该项财税业务的处理。这样的手工操作存在成本高、反应速度慢、容易出 错等问题。 1 3 系统概述 1 3 1 财税库行横向联网系统概述 财税库行联网系统以国库预算收支信息为核心，在财政、人行国库、税务、 商业银行等机构各自原有业务信息系统的基础上，不改变现行预算收支业务流 程和各自应用系统，利用各联网单位现有的纵向业务网络系统和先进的信息技 术，采用最先进的计算机网络架构技术，实现财政局、人行国库、国税局、地 税局和各家商业银行之间的横向联网。财税库行横向联网系统以税收征管、税 款解缴、库款支拨、财务核对和预算收支统计为分析核心，通过财税库行之间 网络连接，实现政府收支业务实时数据的网络化处理。 财税库行横向联网系统建设的总体目标是税款征收无纸化、税款解缴一体 化、财政拨款实时化以及收支对帐电子化。 根据横向联网整体系统建设的需要，“财税库行横向联网”将首先集中进行 “信息交换处理系统”( 下文称为信息中心) 的建设，并以此作为中心连接点， 实现财政预算收支实时信息和资金汇划实时信息的集中交换和处理。 在财税库行横向联网系统中，财政、人行国库、国税、地税等部门的网络 中心均为信息交换节点；在系统中，通过商业银行代理国库经收业务，实现财 政、人行国库、税务、商业银行等部门各自业务系统中的国库预算收支数据信 息共享和业务扩展，从而攘建出一个先进、高效、安全、实用、可维护的国家 财政资金收缴报解管理信息系统。【1 】通过对联网各系统的整建，应实现以下目 标： 1 实现财政、税务、中国人民银行国库、银行等部门国库收支相关信息的共 2 武汉理工大学硕士学位论文 享；减少业务处理中间环节；减轻各部门劳动强度，提高业务运行质量和 工作效率。 2 实现国库各项收支业务处理的网络化、 足额入库，保证财政资金的正常调度， 和预算管理水平。 自动化，确保预算收入及时、准确、 加快资金周转，提高国库工作效率 3 。逶l 筵平台静建设萃拜各荦申舞| 致傣崽及时汇蔻，避一步滏往盗餐锚约梳隶，侵 有必部门既能及时了解国库资金往来信息，又可加强经济和众融信息分析， 为敞黯宏瓣决策提供科学依据秘先进手段，促进缎济发展和枣主会进步。 4 。鬟| 敢、税务、中国久氐键行等帮门懿各矮簸务系绞筠是重要系统，数攒安 全潍常重瑟，设计时成充分考艨横向联网中财、税、库、行间信息传递的 安众霹靠魏。黠税瘁镎横囱联阚系统遥遂备帮门攮务应霭静蕊嚣辊遂行互 相之间的网络隔离，农充分保试各自业务系统独立基础之上，保障各部门 信息系统的安全和机密性；同时使用动态翻令技术进行强身份认证，确保 系统使惩瓣安全、离羧、剪靠。 5 。联网系统的架构要傈诞不改变备部门原离渡务系统操作流程和操榫习惯， 麓张瓣魏蓐费联秘系绫静连接篪杂羲，掇蒜精、浚、痒、孬熬零搴照务王终 效辫，最大限度降低财税库行联网业务系统造价朔运行维护赞用，更好地 满足财税艨行联网业务总体需求以及联网袋统应用的可扩充性。 6 。驳溺系统豹设诗窝功熬努簇爨蠢蘩跨经。程攘淘袋阙系统建浚串，痤遴过 建立统的横向联网蒲患平台系统接口技术标礁，使之能够遥成全市财竣、 我务、赛邋镊孬韭务聚缓，系统动态酝鬟，荔予扩震，蓑增黢努逶过代 码黼嚣、动态加载。 财税库行横向联网系统的业务流程设计恩路是：张整个联网威用系统中的 每令部门将擐豢联瓣系绞豹统一蘩求，按怼敬殿瓣透露套帮门熬数攫囱餐患孛 心( 该系统将在下面介绍) 发送，并从信息中心取阐所需数据：备部门可戳在 王露时蔽对傣患孛心遂抒臻崽蓥邂筹方嚣豹操撵工揍。 本联阐系统采用了建立中心数据库( 由中豳人民锻行提供) 的联网模式， 各部门将所需发送的联网数据发邀到中心数据库、并从中心数搌滕中取圆备部 门瑟黉豹数摄；联瘸审- 蛰( 魏壤馕灌上震予孛溺久鼹镟费) 受赛制定套稠荧郝 门所裔需导入、导出数摇鹩接西礴范及标准，需嚣出瀚数据将擐舔接口飒范及 标瀣旋转换藏橼凑格式豹数据文移，导入数据将撮撂接口攫范及标准将毅到的 3 武汉理工大学硕士学位论文 标准格式的数据文件转换成各自数据库所要求的格式数据。关于数据格式下文 将会详细叙述。 1 3 2 信息交换处理系统溉述 信息交换处理系统不是本文研究的范围，但是该系统是财税库行横向联网 系统的基础，在此简要介绍。 信息交换处理系统( 我们也把该系统称为交换中心或者信息中心，这几个 概念我们在下文中将不加区分的使用) 是整个财税库行横向联网系统顺利实施 的前提和关键，财税库行横向联网系统是建立在信息交换处理系统的前提之下 的。其中心思想是在各单位现有的核算管理系统如财政预算管理系统、税收征 管核算系统、国库会计核算系统、商业银行中间业务平台等系统之间搭建一个 网络平台，为税款多元化申报解缴、财政资金实时拨付、预算收支无纸化以及 财政资金集中支付后国库单一账户与商业银行零存款账户之间资金及时清算提 供服务。 信息交换处理系统的主要作用是对各种收入、支出、退库、更正等业务进 行处理，并向相关各个子系统发送业务报文和对帐报表。除此以外，数据交换 中心还起到信息交流平台的作用，联网各方可以在数据交换中心进行信息发布 和信息获取。 信息交换处理系统作为政府预算收支实时业务信息交换处理系统，从物理 上完全脱离于财税库行各联网单位的业务管理系统。 在现代经济中，支付都是通过银行存款账户之间转账实现。其中跨行交易由 中国人民银行清算资金后完成，最终带来商业银行在中国人民银行存款账户上 的资金转移。因此，在各银行网点，建立信息交换处理系统，作为联网各方的 信息交换平台是最合理的选择。在本文后面的叙述中，把信息交换平台简称为 交换中心或者信息交换中心。 1 3 3 系统的主要功能 本系统的主要功能包括以下内容【4 2 】： 1 建立一个财税库行各相关部门间进行业务信息实时交换处理的网络平台， 4 武汉理t ：大学硕士学位论文 为各联网单位实时业务信息自动传递、交换和共享提供信息高速公路。其 中，为税收的申报、开票、缴款、销号、入库、对帐等处理工程的电子化 自动化提供方便快捷、安全、高效的解决方案：为现行传统的财政预算拨 款和财政国库管理制度改革财政集中支付条件下的零余额账户支付、零余 额账户资金清算提供方便快捷、安全、高效的手段。 2 建立信息交换处理系统与各联网单位进行数据交换的接口标准和规范，并 依据此标准和规范实现与各联网单位计算机信息系统的业务数据交换和处 理。 3 建立一个内容丰富详实的财政资金收入与支出业务的基础信息数据库，采 集并集中存储各部门的实时业务数据，实现各业务部门之间业务实时处理 信息资源共享。 4 建立信息交换处理系统基础数据统计分析报表体系，利用中心数据库的信 息资源和优势，对财政资金收支情况进行多种统计和分析，生成各种需要 的分析报表。 1 4 系统建设的意义 我国税收征管体制改革的目的就是要求理顺税收秩序，确保国家税收的及 时、足额入库。这就迫切需要我们充分发挥计算机网络的优势，给税收征管提 供快捷、便利的渠道，避免产生收入入库中的虚假现象。 财税库行横向联网是建设“网络财政”的一个显著特征，有助于与国际惯 例接轨。通过构建税款直达的财政收入入库的“高速公路”，实现一定区域内 的税款通缴通入，使各项成本费用和风险降低到最低限度。据了解，西方市场 经济国家都十分重视信息技术应用，办公及核心业务早已实现计算机网络化， 既高效准确，又规范透明。像加拿大收入总署中心就设在首都之外的一个小城 镇，通过计算机网络，每天为全国提供1 2 个小时的集中收付服务，统管政府收 入和支出。 财税库行横向联网有助于推进当前正在全国开展的国库集中支付改革。多 年来，我国一直实行的是国库分散支付制度，财政性资金的缴库和拨款方式， 主要通过征收机关和预算单位设立多重账户分散进行。这种在传统体制下形成 的运作方式，越来越不适应社会主义市场经济体制下公共财政的发展要求。当 5 武汉理工大学硕士学位论文 财税库行横向联网后，以税款直达模式取代了传统的银行经收、层层划转的模 式，为改国库分散支付为集中支付铺平了道路，使可供运转的财力始终处于最 佳状态。 财税库行横向联网有助于对财政经济发展的趋势进行监测、预测和预警。 通过运用计算机网络采集的全面、系统、连续的税收征管信息资料，我们完全 能够及时对中长期财政经济发展状况、产业结构和财税收入结构缺陷等做出分 析，以揭示规律，供决策参考。与此同时，财税库行横向联网还在较大程度上 强化了财政监督的实时性。通过建立网络联结，使财政监督由单一的调账检查 发展到时事监控、网络查账，从而充分地体现出财政监督的灵敏与高效。 1 5 本论文研究的内容 本论文的研究基于一个实际的课题：由武汉南天电脑系统有限公司主持开 发的武汉市民生银行财税库行横向联网系统，吸收该公司在银行业务系统开发 方面多年的经验和技术积累，深刻理解银行信息交换处理系统网络架构、业务 流程，参与武汉市民生银行财税库行横向联网系统的开发，写作本论文。本文 将不特别针对某项具体业务进行论述，本文仅从宏观上来分析整个财税库行横 向联网系统所使用的一些技术和整个系统的结构。本论文内容包括： 1 第二章阐述了财税库行系统的系统结构和系统运行流程以及业务交易处理 流程。 2 在第三章中我们比较了各种通讯方式的差别并详细论述了本系统所采用的 通讯方式。 3 第四章我们阐述了使用x m l 作为财税库行横向联网系统信息交换报文格式 的技术。 4 第五章讨论了基于t c p i p 的预先派生子进程技术，提出了预先派生子进程 的通讯层模型，设计和实现了通讯层系统。 5 最后我们还阐述了该系统存在的一些问题以及未来可能的发展方向a 6 武汉理工大学硕士学位论文 2 1 系统结构 第2 章系统结构和流程 2 1 1 总体网络结构 1 横向网络 市级联网 信息交换处理系统作为星型网络的中心枢纽，通过宽带i p 光缆物理连接市 财政局、市国税局、市地税局、国家金库武汉市中心支库、武汉海关、财政部 驻湖北监察专员办事处和辖内工、农、中、建、交、招商、武汉市商业银行和 武汉市农信联社等1 7 家商业银行管辖行；通过宽带i p 光缆逻辑连接国家金库 1 6 个区级支库财税库行信息交换处理子系统。1 4 2 1 市级各联网单位作为信息交换处理系统的分中心，采用前置机和信息交换 处理系统相连。 区级联网 各区级支财税库行信息交换处理子系统作为本区域网络的中心枢纽，通过 宽带i p 光缆物理连接区财政局( 分局) 、国税分局、地税分局。 2 纵向网络 市财政局与各区财政局不铺设物理线路。 市国税局与各区国税局已建立物理连接。 市地税局与各区地税局已建立物理连接。 武汉海关与其分支机构已建立物理连接。 财政部驻湖北监察专员办事处没有下设分支机构。 国家金库武汉市中心支库与各区级支库己建立物理连接。【4 2 】 7 武汉理上大学硕士学位论文 2 1 2 网络结构图 图2 1 财税库行横向联网系统网络结构图 财税库行横向联网系统是一个三级结构的信息网络，级是信息交换 处理处理中心( 在市人民银行) ，二级是财政信息中心、商业银行数据处理 中心、市地税局和国税局，三级是税务网点和清算网点，三级间通过不同模 式的广域网连接。该系统以中国人民银行的信息交换中心为核心，以星形联 接方式联接各财税单位和联网银行。从银行方看来，只需要与前置机通讯即 可，报文的路由将由交换中心实现。 2 2 系统运行流程 系统运行流程图如图2 2 。该图中的查询工具、报表工具、分析工具以 及数据挖掘工具是指财税库行横向联网系统中各联网单位主机上的功能或 者系统。 8 武汉理工大学硕士学位论文 2 3 业务处理流程 图2 2 财税库行系统流程图 查询工具 报表工具 分析工具 数据挖掘工具 财税库行横向联网系统的业务均属于中间业务。中间业务和核心业务相对 应。核心业务是指与会计阻及现金的相关业务，直接和银行账户相关，所有信 息直接发送到银行方主机上；而中间业务不和银行账户发生直接关系，所有需 要信息由信息交换处理中心提供或者将所有信息交信息交换处理中心处理。本 文中所有业务都是中间业务；而财税库行横向联网系统也是针对中间业务的。 从一般意义上来讲，核心业务的处理比中间业务复杂得多。本文将不涉及核心 业务的处理。 财税库行横向联网系统的对外的所有业务都可以看成是以下三种类型的业 务：即扣款( 即缴税) 、退库和拨款。下面将介绍这些业务的处理流程。 1 扣款工作流程 图2 3 所示为扣款工作流程模拟图。 9 国回回国 武汉理工大学硕+ 学位论文 图2 3 ：扣款工作流程 ( 1 ) 税票申报 纳税人通过上门或电脑联网方式向税务局提交申报表，税务机关审核无误 后，经税务机关征管系统处理形成电子税票，通过财税机关前置桃，发送到国 库网络中心，并等待响应。 ( 2 ) 中心提出扣税 国库网络中心收到电子税票后，对电子税票进行合法性及重复性校验；合 格电子税票登记税票信息，并通过前置机向电子税票中指定的纳税人开户行发 起扣款请求。不合格电子税票则返回税务机关征管系统返，同时注明原因。 ( 3 ) 商业银行扣款 商业银行收到扣款请求后，按扣款请求信息自动在纳税人账户上扣款。随 即向国库网络中心返回扣款响应，并在扣款响应中附带扣款成功标志( 成功 不成功) 。对于不成功的交易，并注明失败原因。 ( 4 ) 中心处理扣款响应 国库网络中心收到扣款响应后，如果为扣款成功响应，则记相应商业银行 清算户，并向税务征管系统返回成功税票响应。否则直接向税务征管系统返回 拒绝税票响应，并注明拒绝原因。 ( 5 ) 财税机关处理税票响应 财税机关区别税票响应中的不同状态，作相应处理。若为成功状态，则通 知纳税人纳税完成，并打印相应凭证交给纳税人；若余额不足，则现场催缴； 若账户错或者开户行错，则请纳税人进行更正；若由系统原因引起的扣款不成 1 0 武汉理工大学硕士学位论文 功或超时，则进行查询或冲正。 ( 6 ) 日终清算入库 日终，国库网络中心进行日结处理，对正确扣款的税票，分征收机关按级 次按科目自动汇总后，通过国库接口系统自动记入国库会计核算系统，并由国 库综合业务系统打印收入日报表。同时，清算轧差清算正确扣款的税票，通过 国库会计核算系统记入中央会计核算系统。 ( 7 ) 与商业银行及征收机关对帐 日终，国库网络中心通过网络与财政、税务、商业银行通过网络对帐。 2 退库工作流程 包括退库业务发起、退库受理、退库审核( 销号) 、中心发起退库请求、商 业银行处理退库业务、国库网络中心处理退库响应、财税机关处理退库完成通 知、日终清算入库。 3 拨款工作流程 财政拨款工作流程类同退库业务，请参照上文。 2 4 系统安全 由于涉及到多家不同的行业，多个业务处理系统，如何保障系统的安全十 分重要。我们仅在前置机与交换中心之间进行加密，前置桃与中间业务平台之 间不加密。财税库行横向联网系统的安全系统采用硬件加密。加密设备由中国 人民银行指定。 2 5 数据库 财税库行横向联网系统中，牵涉的交易均访问涉及单位各自的数据库，系 统不单独再建立数据库。第一章所提到的中心数据库是指信息交换中心的数据 库，该数据库由中国人民银行提供。 以国税缴纳为例子来说明。 纳税人进入财税系统后申报纳税，国税局系统收到纳税请求后即读取国税 系统的数据库得到该纳税人的相关数据，然后将该数据组合成个以x m l 格式 组织的电子税票发送到国库网络中心。国库系统向纳税人所选择的商业银行发 1 1 武汉理工大学硕士学位论文 出扣款请求，该商业银行接n t i ：i 款请求后也读自己的数据库得到该用户的相关 信息如余额等，然后发出扣款响应，如果金额不足报告金额不足，否, i u t l ：l 款向 国库系统报告扣款成功( 这里说的扣款成功是一个临时状态，后面的步骤若任 何一环出现错误这里都可以回滚) ，国库向国税局发送税票响应提示缴税成功并 将该笔交易记录写入国库的数据库中( 此时该笔交易全部结束，国税局提示用 户可以去商业银行打印税票了，商业银行也取消临时扣款状态而执行实际扣 款) 。 武汉理工大学硕士学位论文 第3 章通讯方式 3 1 前置机体系结构 分行主机的体系结构如下：操作系统为s c ou n i x ，底层操作系统s c ou n i x 5 0 5 ，中间件t u x e d o6 5 ，数据库i n f o r m i xo n l i n e7 3 ，双机热备软件d a t a w a r e 以及南天的p r e b r a n c h + 中间业务平台。具体结构如下所示： 图2 1 分行主机的体系结构图 我们所说的前置机不包括中间业务平台p r e b r a n c h + 。中间业务平台 p r e b r a n c h + 单独占用一台服务器。 3 2 中间业务平台 3 2 1 中间业务平台的体系结构 中间业务平台主要由网点终端、分行前置机、中间业务主机，相关单位前 置机以及总行业务主机等多台主机协同工作。其硬件逻辑结构图如图2 1 ： 中间业务平台是各银行分行( 在我们的项目中是指中国民生银行武汉分行) 与外部机构的接口，它是各银行分行级的接入接出门户，负责分行与外部系统 的数据交换，以实现全国性的交易联网处理，是总分行体系中的重要环节。 武汉理工大学硕士学位论文 图2 1 中间业务系统硬件逻辑结构图 3 2 2 中间业务平台的系统结构 中间业务平台的核心是数据交换平台。 该系统以南天的p r e b r a n c h + 为数据交换平台。p r e b r a n c h + 是一个灵活的金 融业务服务平台。p r e b r a n c h + 除了在保证中间业务的灵活实施以外，在应用的 体系结构上进行优化设计，提供通用的可扩展结构，采用可靠的消息队列机制、 灵活的网关结构，严格的金融交易步骤控制和交易一致性控制，独立的操作员 级别管理，简便的界面配置管理等等功能。从而形成一个功能完善的，业务可 扩展的金融业务服务平台。 p r e b r a n c h + 平台是一个灵活的可配置的业务处理平台，除了帐务处理以外， 可以胜任其他的业务逻辑处理、交易转发、交易的分解、交易的组合等功能。 并提供交易一致性的保证。在通讯上提供灵活的接入方式，为总、分行的其他 系统接入提供了灵活的手段。 在财税库行横向联网系统中，我们把p r e b r a n c h + 平台称为中间业务平台。 p r e b r a n c h + 平台从大的模块分，主要可以分为交换平台，文件服务，业务 核心，管理进程，管理工具和监控进程几个模块。具体结构如下图所示： 1 4 武汉理工大学硕士学位论文 同一 图2 2 中间业务平台的系统结构 中间业务平台处理的中间业务交易主要有两种形式，即通过交易触发的方 式和文件提交的方式，消息交换平台和文件服务是中间业务平台的底层基石。 交易处理的消息请求由中间业务平台处理；文件方式的处理请求通过文件 服务进行处理。 业务处理核心架构在这两个通讯平台( 交换平台和文件服务) 之上，对具 体的中间业务逻辑进行分解处理。业务处理核心从业务逻辑层上来进行处理， 并不关心具体的通讯处理细节。 管理进程负责管理中间业务平台的所有进程，如果发现进程不正常或者异 常终止，管理进程报告相应的错误并重启进程，如果进程重启失败次数超过相 应配置文件中的最大值，则管理进程关闭所有的进程，并将管理进程自己本身 的状态置为e ( e r r o r ，错误) 状态，由双机热备软件负责将服务切换到备份机。 管理工具和监控进程，管理工具分为系统管理和业务管理两大块，监控进 程包括交易监控，进程监控，队列深度监控。 交换平台主要由三部分组成：网关、高可靠队列、通讯核心。 交换平台的主要目的是保证交易消息的路由转发、其次是保证交易消息的 转发的高效性，最后才是要提供交易消息接入的灵活性。交换平台的实现的核 心思想是交易消息交换协议( t r a d i n gm e s s a g ee x c h a n g ep r o t o c o l ，t m x p ) 转 换，在不同的网关之间、网关与核心之间、通讯核心与上层的中间业务平台的 处理核心之间都通过交易消息交换协议t m x p 协议进行转发。其中交易消息交换 协议是南天专门针对中问业务平台开发的交易消息交换的基础协议。 网关和通讯核心之间的通讯采用高可靠队列，使用消息队列保证了交易消 武汉理工大学硕士学位论文 息传递的可靠性，同时通过消息队列的方式将部分并行的处理转化为串行的处 理，保证后台系统处理的高效性和可用性，不会因为过度的并发导致系统整体 效率严重下降。 消息队列将我们的系统进程问的结构确定为松耦合的方式，为我们灵活处 理外部接入提供了可能，并且每个网关之间相对独立。 在平台内部，网关与通讯核心的交互主要通过消息，包括系统消息、交易 消息。系统消息支持网关对通讯核心服务的请求、命令消息的应答，通讯核心 对网关的主动的命令发送，和网关服务请求的应答；而交易消息则是通过平台 的、需要路由转发的交易报文。 网关在启动和关闭的时候，分别向通讯核心发送网关注册和网关下线注销 的系统消息，通讯核心在接收到网关注册的消息，进行如下的处理： 将网关加到网关在线登记表 向网关回送一个注册成功或注册失败的消息 将新注册的网关的消息送给业务核心 网关关闭的时候，向通讯核心发送网关注销的系统消息，通讯核心在收到 相应的消息以后，进行如下的处理： 将网关从网关在线登记表中去掉 将下线的网关的消息送给业务核心 对于交易消息，网关在收到交易消息以后，根据网关的配置进行相应的处 理。首先提取交易消息里边的交易码，目的地址，并将消息通过消息队列送给 通讯核心，通讯核心在接收到一条交易消息以后，进行如下的处理： 首先根据交易码判断是否是中间业务交易，如果是中间业务交易，则 通讯核心将相应的报文转发给业务核心，由业务核心进行相应的处理。 如果不是中间业务交易，则通讯核心根据目的地址将报文转发到相应 的网关。 如果找不到相应的目的地址，则通讯核心记相应的日志，并返回一个 失败报文给原网关。 中间业务平台通过t u x e d o 中间件和交换中心进行通讯。t u x e d o 是整个系 统的接入点。 1 6 武汉理工大学硕士学位论文 3 3t u x e d o 中间件 系统使用t u x e d o 中间件进行交易管理以及在前置机和交换中心之间的通 讯。由信息交换处理系统承担作为t u x e d o 服务器的任务，各联网单位前置子系 统作为t u x e d o 客户端。 t u x e d o 是美国u s l 公司开发的一个商业化的联机事务处理系统( o l t p ) 产 品，其核心是事务监控( t pm o n i t o r ) 。t pm o n i t o r 是软件系统，通常称为中 间件( m i d d l ew a r e ) ，它提供一个运行、开发和管理事务应用的环境，提供静 态和动态两种负载平衡技术，提供消息队列管理系统，可在配置的任何地方加 入异质资源而不用改变已有的应用。t u x e d o 中间件系统对o l t p 联机事务处理 提供了完善的支持，通过t c p i p 协议的互联，有很好的扩充性，适用于单位时 间内有大量小的事务处理、相似的、大量的数据共享等，如银行、航空公司预 定系统等。 t u x e d o 系统采用c 1 l e n t s e r v e r 方式。最基本的系统只需要一台服务器以 及要访问它的若干台客户机。伴随着服务的增多，可采用多台主机互联组成一 个t u e x d od o m a i n ，甚至可以多个d o m a i n 相连，客户只需要接入某一个d o m a i n 就可以访问全部相连的公共资源。联机运行时，客户端调用一个服务( s e r v i c e ) ， t u x e d o 管理系统接到请求后，根据名字调用相应服务器上对应的服务( 如有需 要可以将该调用传递到其他d o m a i n ) ，并将结果返回给客户。交易请求可以包 括普通的查询交易或者完成收费的具体事务交易j 3 4 j 图2 2 是一个简单的例子。 1 7 武汉理工大学硕士学位论文 7、 l ! ! 竺兰i a ：c a l l x ) - 一 、 l p r o c e s sr e u e s t | ， t u x e d o 4 s e r v i c ex js e r v i c e y b ：b e g i n l c a l l y k h e n d f冈 一一、 s y s t e m f f p r o c e s sr e q u e s t c ：c a l l a 1 +s e r v i c ea c a l l b 卜_ s e r v i c eb 图2 2t u x e d o 中间件应用的一个例子 图2 2 中，a 客户程序调用服务x ，t u x e d o 管理系统接到请求，调用某一 包含该服务的模块，并将结果返回给客户。b 客户通过b e g i n 启动事务，调用 服务y ，然后根据返回结果，通过e n d 来确认或者回滚该事务。c 则是简单依次 调用服务a 、b 完成某一功能。通过该例子可以看到，只要简单地按定顺序调 用若干个服务，就可以完成一个特定的新任务。如：服务器提供了收、付两种 服务，客户只需在一个事务中，依次调用它们，就实现了转账的功能，不管是 对客户程序还是对服务程序，都无需考虑网络通讯细节。 t u x e d o 的分布式事务处理一般过程是这样的：c 1 l e n t 的进程向t u x e d o 服 务器发出服务请求，t u x e d o 在公告牌( b u l l e t i nir lb o a r d b b ，t u x e d o 的 一个公共数据结构，存放c l i e n t 、s e r v e r 、s e r v i c e 以及事务的信息) 中查找 s e r v e r 的消息队列并将请求放入消息队列中。s e