横切面竹装饰板及竹家具系列生产线项目建议书.doc

年产20万m横切面竹装饰板及竹家具系列生产线的项目建议书一、 一、 基本情况 缙云森帅竹业有限公司位于浙江省缙云县七里工业区，生产各类竹制品。为了扩大业务范围，不断创新，经过多年努力，成功研制横切面豪华工艺竹地板、竹家具及体育用品，并已形成小批量生产能力，产品自投放市场以来，深受消费者的青睐。为了充分利用毛竹资源进行深加工及满足市场需求，企业拟进行年产20万m横切面竹装饰板及竹家具系列生产线的技术改造。本企业现有厂房3700 m，分两车间，半成品、成品车间，各种设备45套（台），固定资产360万元，年销售收入900万元，专业技术人员9人，职工30名。一、 一、 产品及市场情况横切面豪华工艺竹地板、竹制家具及体育用品，是以我市丰富的毛竹资源为主要原料，用科学的方法加工而成的绿色装饰产品。竹装饰板材具有强度高、韧性好、色差小、密度高、耐磨损、富有弹性、不开裂，且具有造型新颖、纹理美观、视觉良好的工艺观赏实用品。而质量大大超过珍贵的木材（如榉木、花梨木），价格同实木（榉木家具及地板）相当，是花梨木的1/5倍。根据国家林业局统计，我国每年的商品木材供需缺口已达3800万m，到2010年年均缺口将达4300万m,就为竹装饰板材的开发项目提供了一个良好的契机。毛竹则由于生长速度快，产量高，且一次造林后，可永续利用，加上产品优良的特点，即竹装饰板材的市场需求不可限量。而装饰板材料主要取材阔叶林，随着食用菌的迅速发展，阔叶林面积所剩无几，且大径材紧缺，结构性矛盾突出（其中幼龄林蓄林面积占70%，成熟林仅占10%及天然林禁止采伐，生态公益林的保护）。全国室内装饰材料年需求10亿m，墙面装饰材料总需求5亿m，装饰业和家具业年产值8000亿元，何况还有国际市场，而竹装饰板材是木材结构的理想替代品，将占据很大一块市场份额。随着人们生活质量的提高，求新求异心理的活跃，竹装饰板材在装饰家具行业的应用是必然趋势。二、 二、 产品方案及规模目前公司产品主要为三大类：一类为横切面工艺竹地板，二类为横切面竹家具，三类为竹工艺门系列，四类为竹体育用具。相对而言竹地板人工成本小而原料成本高，而竹家具利润则非常可观。由于二、三、四类产品品种多，统一进行测算难度较大，故以竹地板为例进行测算，生产规模为年产20万m工艺竹地板。在实际生产中，可根据市场情况进行调查。三、 三、 研究开发的内容4.1 4.1 研究开发内容4.1.1 4.1.1 产品开发方案(1) (1) 竹材地板及装饰板竹地板产品规格为长度：50、100、150、200cm宽度：8-10cm厚度：1.2-2cm装饰板可根据客户要求规格生产（2）竹制家具装璜系列: 经理台、会议桌、沙发、柜、桌、凳、高低柜、床、门、门窗饰边、花瓶、楼梯栏杆护手等系列（3）体育用具系列：棒球棒、飞镖、台球杆、二、三节棍、太阳伞杆、竹剑、电工及专用杆等（4）工艺品系列五、工艺技术与设备5.1 5.1 技术性能竹材纹理清晰，线纹平直，绕曲度0.05%，表面平整，企口契合良好，相互紧凑整齐，漆面平整光滑，无流迹及刷痕。含水率5%-10%吸水厚度膨胀率5%均衡力学性能静曲强度，接近木材纵向，大于木材横向（榉木材）约MOR20MPa胶合强度：mj1.80MPa24小时冷水浸泡平均胶合强度MJ150MPa握钉力：约15002300N5.1.2 5.1.2 产品技术水平本项目开发属专利技术开发，产品属世界首创5.2 5.2 工艺技术方案：流程图，技术过程参数从略竹片-预处理-定宽铣平-定尺-施胶-层压-定厚锯截-施胶-规格锯截-木工车间-油漆车间-竹家具成品 层间胶合-规格锯截-企口-砂光-油漆-竹地板成品5.3 5.3 根据工艺流程，本项目中主要生产竹厚薄板材的工艺制作， 竹薄板材可选质优价廉的生产厂家供应。5.4 5.4 主要设备为实现本项目生产过程，必须具备如下设备，自制设备详见细表，其中新增设备投资555万元（见下表）。根据本项目工艺流程，需增添设备：序号设备名称单位数量型号金额（万元）1定宽铣平机台14172烘房套880m203成品与油漆套12004成品压刨机台635油压机台101000*2400mm1056蒸气锅台215 m367模子夹具台12.56.58木工小带锯台626寸-32寸39木工单面刨床台104.710两面木工刨床台5811砂光机台113SO1300912砂光机台1313砂光机台23.514锅炉台22T/h 8kg/cm4015微波炉烘干箱台14016打包机台415万元17材万木能试验机台118木材测温机台119磨估测定仪台120配电层座121安装试调费按8%计3122合计555六、 六、 厂房及配套工程厂房占地面积20000 m，配套供水、电、道路、绿化，建筑面积12000 m，建设费用约1560万元。七、 七、 实施本项目生产条件及落实情况7.1.1 原料，以年产20万m计序号名称单位年需求量单价（元）金额（万元）注1毛竹片2750万0.32元/片880每竹片重为 0.55kg2压油吨7.5吨0.53万元/吨43胶料吨340吨3.5元/kg1194油漆吨60吨30元/kg 1807.1.2 毛竹资源分析毛竹性喜温和天气，主要产地在东南亚地区，我国则是世界最大的产竹国。其主要产地在江苏、浙江、江西、福建、安徽、湖南省一带蓄积量很大，根据市林业局2001年资料，全市竹林面积180万亩，立竹2.1亿株，竹林面积居全省首位，分布相对集中，原竹年产量达到90万吨（毛竹4500万支）。本项目设计能力为年产20万m竹地板，需毛竹原料约15000吨/年，所以原料供应有保证。 7.2 供电 本项目投产后，供电装机总容量为300KVA，可由供电所解决 7.3 供水20吨/天，主要用于锅炉 7 .4 供汽本项目投产后，蒸气主要用于干燥、蒸煮、热压胶合，需求量约为1.7吨/时 7.5 交通运输 在330国道旁，离宁波港240公里，离杭州260公里，报关及运输方便。离火车站4公里，金丽温高速公路缙云入口7公里，台缙高速公路开始动工。7.6 环保烟尘：锅炉烟尘，经水膜除尘处理，能达到国家排放标准。基本无工业废气及废水、无粉尘，刨屑刨花经旋风吸尘处理，改善室内条件。在废气及废水成份有竹醋液，经过一定的方式可以合理提取，它可用于土壤杀菌剂，植物生长促进剂，异味清除剂，并可用以开发美容美肤用品，健康饮料，以致用于治疗糖尿病。 7.7 劳动保护劳动保护按国家有关规定，以安全、健康为宗旨。八、 八、 劳动定员和负责人及主要技术人员的落实。8.1 一类项目（横切面工艺竹地板项目）设计定员195人，其中管理人员15人，技术人员9人，主要由招工解决8.2 项目负责人：杨国胜九、项目实施计划项目建设期：6个月，速安排见下表：第一月第二月第三月第四月第五月第六月第七月立项可行性资金筹划工程设计设备订货安装调试试生产十、 十、 投资估算及资金筹措计划10.1 投资2115万元（估算固定资产投资）详见附表1其中：建筑工程费（含地皮，新建厂房）1560万元设备购置费 513.7万元安装调试 36.3万元其它费用 5万元建设期利息 38.5万元总计： 2153.5万元10.2 流动资金估算流动资金根据采用新工艺前其余生产竹材产品厂家的实际运用情况，并结合本项目实际推算约为1885万元，其中生产横切面竹地板流动资金600万元，竹家具系列、竹门系列、竹体育用具系列需流动资金各1000万元，下设森帅竹业窗口及广告费用约285万元。10.3 资金筹措及使用计划（见附表2） 根据初步估算，该项目总投资6000万元，其中固定资产投资2115万元，流动资金3885万元，按目前情况来看，企业自筹资金1650万元，引资或贷款4350万元。 十一、经济评价 11.1 编制依据 建设项经济评价法参数第二版执行的工业企业财务制度执行的新税制及关于农副产品收购中增值税的有关规定其它有关文件11.2 基础数据11.2.1 生产规模及产品方案年产竹材地板20万m及年产竹制家具90万件（90万件40元/件=3600万元）、年产竹门10万件（10万500元/件=5000万元）、体育用具、工艺品，同时根据市场需求，生产不同型号规格，年产值为12000万元。 11.2.2 项目计算期及达产计划 项目建设期为6个月，第七、八试产，产量50%计算，自第9个月到第15个月达产90%，1年后开发达到生产量的100%，整个计划期为5年，达到期3周年。11.2.3 基准收益率 本项目取jc=24%，根据项目经济评价方法与参数11.2.4 总成本费用估算（竹地板测算）单位产品成本估算（附表3）a、 a、 原材料及辅助材料59.15/ mb、 b、 燃料和动力 4.41元/ mc、 c、 工资及福利总额以95人计，人均年收入9600元计9600195元 =9.36元/ m200000万m d、 d、 制造费用 制造费用是指组织和管理生产所发生的交通费用，包括管理人员工资、福利、折旧、修理，其他管理费用（办公费、差旅费、劳保费等）。折旧计算，以固定资产投资555万元，折旧年限10年55510%=55.5万元，单位成本：2.79元/ m其它费用：13.2元/ m利息支出：6.71元/ m根据以上计算得出单位产品生产成本为95.62元/ m总成本费用估算详见附表4包括：a、外购原辅材料，燃料动力，为变动成本 b、其余固定成本，如折旧 c、利息计算包括固定资产借款利息和流动资金借款利息11.2.5 销售收入和销售税金估算（见附表5）产品销售收入目前市场的普通竹地板销售价为170元/ m，本项目产品由于工艺复杂，产品性能、美观性均比普通竹地板有所提高，故销价应能高于普通竹地板，但本报告计算仍以现市场价为计算依据。则第一年6个月建设，2个月50%达产，4个月90%，销售收入：170(20250%+170)/12420/1290%=1303.33万元第二年销售收入（12个月90%达产）17012/1220万90%=3060万元第三年到第五年平均销售收入17020万100%=3400万元销售税金a、 a、 增值税按17%计算、占含税销售收入的： 17%/1+17%=14.53%b、 b、 附加税、城建税按增值税的5%、教育附加税按增值税的4%，增值税原材料及燃料、动力抵扣以同等税率计算。第一年增值税为： （1303.33-153.50）14.53%=123.48万元城建税：123.385%=6.17万元教育附加：123.484%=4.94万元 税费合计：134.59万元第二年增值税：（3060-1064.7）14.53%=289.92万元城建税：289.925%=14.50万元教育附加:289.924%=11.60万元 税费合计: 316万元第三年后，每年增值税为：（3400-1183）14.53%=322.13万元城建税：322.135%=16.11万元教育附加：322.134%=12.89万元 税费合计：351.13万元计算说明：本计算中原辅材料增值税抵扣问题，属农副产品增值税抵扣问题应按国家有关文件规定执行。 11.3 财务评价 11.3.1 盈利能力分析 损益表（见附表6）计算说明：a、 a、 所得税按利润总额的33%计算，本计算中顾虑有关的优惠政策及合资优惠条件。b、 b、 盈余公积金按税后利润的10%计，本计算中顾虑公积金主要为扩大生产及职工正常的住房改善，若私营性质不予顾虑在内，并作可供分配利润计算。根据损益表计算，以下财务指标：a、投资利润率= 利润总额 100% 总投资 7000= 2000100% = 350%b、投资利税率= 年利润总额+销售税金及附加 总投资 = 7000+723 100% = 386.15% 2000 c、资金利润率= 年利润总额 = 715 =62.17% 固定资产 1150 现金流量表（见附表7）根据该表计算，以下财务指标投资回期（所得税后）为：3年11.3.2 11.3.2 偿帐能力分析：借款还本付息表计算说明：a、 a、 建设期利息已扣除b、 b、未分配利润、折旧和推销用于清帐还款，由表中可见，借款偿还期为三年6个月（含建设期6个月）11.3.3盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP= 572.16 100% 年销售收入年可变成本年销售税金附 = 572.16 100% = 572.31 100% =36% 3400-127