（统计学专业论文）基于投入产出表的商业银行竞争力研究.pdf

摘要 摘要 2 0 0 7 年是中国银行业全面开放的第一年，我国银行业与全球金融业的一体 化水平将进一步提高。随着综合国力增强，金融体制改革、宏观环境变迁，特 别是在国有商业银行财务重组和改制上市取得突破性进展的大背景下，如何积 极稳妥实施“走出去”国际化战略，迅速实现与全球金融业的融合，在全球化 的竞争中不断增强经营管理能力和市场竞争力，已经成为我国商业银行面临的 一个重要战略问题。因此，对我国商业银行竞争力进行客观、全面地分析和评价， 并制定行之有效的竞争力提升策略，是保持我国银行业乃至整个金融业稳定的 关键。 本文首先从企业竞争力的一般理论入手，概括出商业银行竞争力就是商业 银行在市场竞争中，以“盈利性、安全性、流动性”为经营准则，在有效利用 并创造资源的基础上，在金融产品的经营和服务等方面，比竞争对手更好、更 快、更安全地满足消费者需求，为商业银行带来更多的收益，进而促进商业银 行持续发展的能力。然后，在借鉴国内外权威机构和学者已有研究成果的基础 上，尝试编制了商业银行业务与投入产出分析理论相结合的商业银行投入产出 表，将投入产出分析方法运用到银行竞争力研究中。文章由以下五部分组成： 第一部分，引言部分。 第二部分，商业银行竞争力的理论分析。根据企业竞争力和商业银行的概 念，提出商业银行竞争力的定义，并分析了商业银行竞争力的理论依据和构成 要素。 。 第三部分，商业银行投入产出分析理论。该部分主要介绍了商业银行投入产 出表的填制以及投入产出模型。 第四部分，商业银行竞争力投入产出实证分析。首先阐述了商业银行使用投 入产出表进行分析的优点，构建了商业银行竞争力评价体系；然后具体介绍如 何使用投入产出表进行竞争力分析的；最后以大连市商业银行为例进行实证分 析。 摘要 第五部分，提高我国商业银行竞争力的对策研究。该部分从商业银行自身的 改革和发展，以及我国银行业的经营环境等方面探讨提升我国商业银行竞争力 的措施。 用投入产出分析法来评价商业银行竞争力将为我国商业银行评估其自身实 力提供很好的技术方法，并利于其采取相应对策来增强竞争实力。我们相信， 我国商业银行竞争力水平的提高最终将有助于我国金融业的稳定发展。 关键词：商业银行竞争力，投入产出分析，商业银行投入产出表 i l a b s l l a c t a b s t r a c t t h ec h i n e s eb a n k i n gi sc o m p l e t e l yo p e n e di n2 0 0 7 t h ei n t e g r a t i o nl e v e lo f t h e c h i n e s eb a n k i n ga n dg l o b a l 矗n a l l o ei n d u s t r yw i l lb ei m p r o v e df ：l 】r f l l e r a l o n gw i t h c o m p r e h e n s i v en a t i o n a ls t r e n g t hs t r e n g t h e n e d ，t h ef i n a n c i a ls y s t e mr e f o r m e da n d o v e r a l le n v i r o n m e n t c h a n g e d , e s p e c i a l l y u n d e rt h e m a j o rb a c k g r o u n dt h a t s t a t e - - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k s f i n a n c er e o r g a n i z a t i o na n dr e s t r u c t u r i n gt ob e l i s t e dh a v ea c h i e v e d m a n yb r e a k t h r o u g h s ，h o w a c t i v e l y c a r r y o u t i n t e r n a t i o n a l i z a t i o ns t r a t e g yn a m e dw a l k i n go u t ，r a p i d l ya c h i e v ef u s i o nw i t hg l o b a l f i n a n c e i n d u s t r y ,c o n t i n u o u s l ys t r e n g t h e nm a n a g e m e n ta b i l i t y a n dm a r k e t c o m p e t i t i o ni nt h eg l o b a lc o m p e t i t i o n , h a v ea l r e a d yb e c o m eam a t t e ro fs t r a t e g i c i m p o r t a n c et h a tc h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k sm u s tb ef a c e dw i t h t h e n , t oc o n d u c t o b j e c t i v ea n ds y s t e m a t i ca n a l y s i sa n da p p r a i s e m e n to ft h ec o m p e t i t i v e n e s so f c h i n e s ec o m m e r c i a lb a n k sa n dp r o v i d ee f f e c t i v es t r a t e g i e st oi m p r o v et h e i r c o m p e t i t i v e n e s si st h ek e yt ok e e pt h es t a b i l i z a t i o no fc 斗t i n e s eb a n k i n ga n dt h e w h o l ef i n a n c i a li n d u s t r y o nt h eb a s i so fe l e m e n t a r yo fe n t e r p r i s e c o m p e t i t i v e n e s s ，t h i sp a p e rp u t s f o r w a r dc o m m e r c i a lb a n kc o m p e t i t i v e n e s st h a tt h ec o m m e r c i a lb a n k s ，i nt h em a r k e t c o m l x t i t i o n , t a k i n ge a r n i n g s ，s a f e * ya n dm o b i l i t y 硒b u s i n e s sp r i n c i p l e s ，o nt h e f o u n d a t i o no fm a k i n ge f f e c t i v el 鹋o fa n dc r e a t i n gl - e s o u l c e s m e e tc o n s l i m en e e d s f u r t h e rb e t t e r , f a s t e ra n ds a f e rt h a nt h ec o m p e t i t o r si nf i n a n c i a lp r o d u c t sa n ds e r v i c e s ， a n dt h e np r o m o t et h e i rl a s t i n ga n dd e v e l o p i n ga b i l i t y s u b s e q u e n t l y , w i t hs t u d y i n g e x i s t i n gr e s e a r c hr e s u l t so fa u t h o r i t i e sa n ds c h o l a r sf r o mh o m ea n da b r o a d ，t h e a u t h o rt r yt oc o m p i l e i n p u t - o u t p u tc h a r to f c o m m e r c i a lb a n k sc o m b i n e dc o m m e r c i a l b a n k sl x a n s a c t i o nw i t hi n p u t - o u t p u ta n a l y s i st h e o r y , a n dp u t si n p u t - o u t p u ta n a l y s i s m e t h o di n t ot h er e s e a r c ho f b a n k s c o m p e t i t i v e n e s s t h ea r t i c l ei sc o n s t i t u t e db yt h e f o l l o w i n gf i v ep a r t s ： 1 1 1 a b s t r a c t t h ef i r s tp a r ti sf o r e w o r d t h es e c o n dp a r td e t a i l st h et h e o r yo ft h ec o m p e t i t i v e n e s so fc o m m e r c i a lb a n k s a c c o r d i n gt ot h ee n t e r p r i s ec o m p e t i t i v e n e s sa n dc o m m e r c i a lb a n k s ，t h et h e s i sb r i n g s f o r w a r dt h ed e f i n eo ft h ec o m p e t i t i v e n e s so fc o m m e r c i a lb a n k s ，a n da n a l y z e st h e t h e o r ya n dt h ei n s c a p eo f t h ee o m p c t i t i v o s so f c o m m e r c i a lb a n k s t h et h i r dp a r ti n t r o d u c e si n p u t - o u t p u ta n a l y s i st h e o r yo fc o m m e r c i a lb a n k s ， i n c l u d i n gh o wt o 丘l l i nt h ei n p u t - o u t p u tc h a r t , a n dc r e a t et h e i n p u t - o u t p u t n l a i h e m a 垃c a lm o d e la c c o r d i n gt ot h ec h a r t t h ef o u r t hp a r tm a k e se m p i r i c a la n a l y s i sa b o u tc o m p e t i t i v e n e s so fc o m m e r c i a l b a n k s f i r s t l y , i ti l l u s t r a t e sa d v a n t a g e so fu s i n gi n p u t - o u t p u tc h a r ti nc o m m e r c i a l b a a k s ，t h e nc o n s t r u c t se v a l u a t i n gi n d e xs y s t e mo fc o m m e r c i a lb a n k s c o m p e t i t i v e n e s s s e c o n d l y , i tc o n c r e t e l y i n t r o d u c c sh o ww em a k e i n p u t - o u t p u t c h a r ti n c o m p e t i t i v e n e s sc o m p e t i t i v e n e s sa n a l y s i s t h i r d l y , i t m a k e se m v i r i c a l a n a l y s i s t a k i n gt h ec a 蛇o f d a l i a nc i t yc o m m e r c i a lb a n k t h ef i f t hp a r t p u t s f o r w a r dt oc o 瑚t c r m c a s u r e $ t h a th o ww ei m p r o v e c o m m e r c i a lb a n k c o m p e t i t i v e n e s s i tp r o v i d e ss p e c i f i cc o u m 锄e a s u f e so f c o m p e t i t i v e n e s si m p r o v e m e n t f r o mt h e i ro w nr e f o r m a t i o na n d d c v e l o p m e f l t , b u s i n e s se n v i r o n m e n to f c h i n e s eb a n k i n ga n ds oo i l i tw i l 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论文。本论文的研究成果归东北财经大学所有，本论文的研究内 容不得以其他单位的名义发表。本人完全了解东北财经大学关于 保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关部门送交论 文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北 财经大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以 公布论文的全部或部分内容。 作者签名：拜时龟 导师签名：钐蓥钓 日期：d7 年o 月嵋 日期：一7 年月以日 第一章总论 第一节选题的背景及意义 一、选题的背景 第一章总论 外资银行进入中国已有一百多年的历史。新中国成立后，保留了汇丰银行、 东亚银行、华侨银行和渣打银行4 家外资银行继续在上海营业。1 9 7 8 年，中国 经济社会步入改革开放时期。1 9 8 1 年，南洋商业银行在深圳设立分行，成为改 革开放以来外资银行在中国设立的第一家营业性机构。在不断适应经济、金融 发展需要、稳步推进银行业对外开放方针的指导下，中国银行业扩大了对外开 放地域，逐步从经济特区扩展到沿海城市和中心城市。经过十三年的发展，截 至1 9 9 3 年底，外资银行在中国1 3 个城市设立了7 6 家营业性机构，经营对外资 企业和外国居民的外汇业务，资产总额达到8 9 亿美元。为促进外资银行业务进 一步发展，中国于1 9 9 6 年颁布了上海浦东外资金融机构经营人民币业务试点 暂行管理办法，进一步向外资银行开放了对外资企业及境外居民的人民币业 务，加速了外资银行在中国的发展。截至1 9 9 7 年底，在华外资银行营业性机构 达到1 7 5 家，四年内增加了9 9 家，资产总额增长了3 倍多。中国于2 0 0 1 年1 2 月1 1 日加入世贸组织。在五年过渡期内，中国认真履行承诺，有序推进银行业 对外开放。稳定的开放预期和适时的政策调整推动了外资银行加速发展。中国 加入世贸组织五年来，在华外资银行营业性机构从1 9 0 家增加到3 1 2 家，剔除 机构合并等因素净增加1 2 2 家。根据加入v t o 的有关协议，在2 0 0 6 年1 2 月之 前，我国银行业将全面实现对外开放。届时，外资金融机构将享受与中资金融 机构同等的国民待遇，外资银行与中资银行将在平等的基础上展开激烈竞争。 2 0 0 6 年1 2 月1 1 日，中国加入w t o 的过渡期结束，国内银行业将在中外资银行 的合作与竞争中步入一个崭新的发展时期。因此，加快改革步伐，提高竞争力， 对商业银行就显得格外紧迫和重要。 基于投入产出表的商业银行竞争力研究 二、本文研究的意义 2 0 0 7 年是中国银行业全面开放的第一年，我国银行业与全球金融业的一体 化水平将进一步提高。随着综合国力增强，金融体制改革、宏观环境变迁，特 别是在国有商业银行财务重组和改制上市取得突破性进展的大背景下，如何积 极稳妥实施“走出去”国际化战略，迅速实现与全球金融业的融合，在全球化 的竞争中不断增强经营管理能力和市场竞争力，已经成为我国商业银行面临的 一个重要战略问题。 中资银行不仅将直接面对强大的国际竞争对手，同时随着市场的开放和与 国际的逐步接轨，利率自由化、经营全能化等趋势也逐渐明显，再加上银行客 户的日趋成熟和其需求的多元化和高层次化，这些都将对中国的商业银行提出 更高的要求，加剧银行间的竞争。 但同时，中国的银行市场又是个充满巨大潜力、发展迅速的市场，在这市 场中的金融机构将拥有前所未有的发展机遇。所以，对中资银行而言，挑战很 多，但机遇并存，关键是抓紧时间提高自身的竞争力，扬长避短，抓住发展先 机，争取竞争中的主动权。 第二节国内外研究现状及方法介绍 一、银行竞争力研究现状与评述 关于银行竞争力，现有的研究主要体现在以下五个方面： ( 一) 世界经济论坛( w e f ) 和瑞士洛桑国际管理学院( i m d ) 设立的金融 体系国际竞争力评价标准 这套方法主要根据一国金融业对整体经济的作用和影响程度来衡量一国金 融业的整体竞争力。虽然可以对一国的金融竞争力及影响有全面直观的了解， 但是对银行竞争力的分析仅停留在几个重要指标上，不足以反映一国银行业的 综合竞争力。 ( 二) 英国银行家杂志的世界大银行排名 第一章总论 英国银行家杂志每年对世界1 0 0 0 家大银行按其一级资本进行排名，它 既可以考察单个银行，也可以考察一国银行的整体实力。 这种评价体系的最大的缺点是：仅仅是一定时间段内的一些数据比较，而 对于影响银行竞争力的其他要素没有进行分析，比如制度因素、市场结构因素 等，所以不足以衡量和评价一国某银行及该国银行的总体实力和竞争能力。 ( 三) 国际权威机构对银行的信用等级评定和竞争力评价方法 国际著名信用评价机构如穆迪、标准普尔等公司每年对国际大公司和商业 银行进行信用等级评定。作为金融机构核心部门的商业银行，在经营过程中面 临着诸多风险。商业银行信用评级就是在全面分析银行面临的各种风险的基础 上，对其信用质量做出综合评估，并用一种简单的字母数字组合符号表示风险 大小。着重对奉献方面进行分析，关注的是信用主体的违约概率。 ( 四) c a i e l s 评级系统 即骆驼评价系统，也称为“统一金融机构评级系统”，主要是监测和评估金 融机构经营的六个方面：资本充足率( c ) 、资产质量( a ) 、管理能力( m ) 、收 入及盈利性( e ) 、流动性( l ) 、对市场风险的敏感程度( s ) 。 ( 五) 国内提出的银行业竞争力指标体系 近年来，国内研究银行竞争力的文章逐渐多了起来。焦瑾璞以国际竞争力 一般理论为理论依据，将中国银行业竞争力分解为现实竞争力、潜在竞争力、 竞争环境和竞争态势四方面研究内容，在此基础上设计了银行业竞争力评价指 标体系，并对四大国有商业银行的现实竞争力进行了定量分析。他对中国银行 业的竞争力进行了全面系统的研究，对于国内银行竞争力研究具有重要的借鉴 意义。 邵新力( 2 0 0 1 ) 提出，商业银行竞争力指标应包括以下方面：反映银行经济 成果的经济效益指标、反映银行避免风险和承受风险能力的安全性能力指标、 反映银行经营管理及金融创新能力的业务能力指标、反映用人有效的人力资源 指标以及文化建设能力指标等。 魏春旗和朱枫在2 0 0 5 年提出了一个很有启发性的商业银行竞争力理论研 究框架，他们分别从技术、流程、组织、制度、人才、文化、战略等七个方面 对商业银行竞争力做了系统的理论诠释。 基于投入产出衰的商业银行竞争力研究 陈洪转、郑垂勇、羊震( 2 0 0 5 ) 利用统计学中的主成分分析方法，基于商 业银行的投入和产出统计数据，建立了商业银行相对效率评价指标体系，运用 d e a 模型从横向对1 4 家商业银行的规模有效性和技术有效性进行了相对有效性 评价，从投入剩余即产出亏空等方面分析了中国商业银行目前存在的问题和提 升的对策。 蔡红艳( 2 0 0 6 ) 从基于风险调整的绩效指标( r a r o c ) 进行银行竞争力评估， 并对注资后国有商业银行市场竞争力发展趋势评估 。 张筱峰、卢瑜( 2 0 0 6 ) 引入v a r 指标对上市商业银行竞争力进行评价，在 此基础上构建了上市商业银行竞争力的定量分析模型，并在该模型中运用客观 赋权法嫡权法来确定权重，克服了传统方法在确定权重方面的缺陷，最后 运用多元目标评价模型对上市商业银行的原始数据进行分析 。 迟国泰、王际科、杜娟( 2 0 0 6 ) 从商业银行经营的特点出发，考虑商业银行 的潜在竞争力，建立了包括市场占有能力、盈利性、流动性、安全性方面的1 2 个指标，引入灰色系统理论，建立了基于灰色系统理论的商业银行竞争力评价模 型 。 综上所述，国内的研究把商业银行作为特殊的企业，从企业竞争力的层面上 进行探讨的比较有限。并且，从研究方法上看，主要侧重于对商业银行的经营 数据进行静态的比较，即对量化的财务指标进行分析，而对商业银行如何提高 竞争力没有做出深入的研究和探讨。所以本文是从企业竞争力的角度出发，尝 试编制了商业银行业务与投入产出分析理论相结合的商业银行投入产出表，并 详细地介绍了如何使用投入产出表进行商业银行竞争力分析以及提高商业银行 竞争力的。 二、本文研究方法 为了满足商业银行业发展的需要，弥补现有财务报表的不足，充分发挥统 计学科在商业银行实际工作中的作用，提升我国商业银行竞争力，我认为在商 业银行中应该引入投入产出分析这种科学的分析方法。为此本文尝试编制了商 业银行业务与投入产出分析理论相结合的商业银行投入产出表。 4 第一章总论 商业银行投入产出表是根据商业银行会计要素纵横交错排列形成的一张棋 盘式平衡表，直观地记录表现为各会计科目增减变动的商业银行经营业务，不 仅能对商业银行的业务进行总量核算，还能详细的记录资产、负债、收入、支 出等的流量，直观地反映现金的流量及流向。因此，一方面，可以利用商业银 行投入产出表式结构收集全面完整的数据，另一方面，可以利用商业银行投入 产出表和模型对商业银行的经济运行、发展规划作出科学的判断，为提升商业 银行竞争力提供政策依据。 第三节研究内容及创新之处 一、本文的研究内容框架 本文主要围绕商业银行竞争力这条理论主线和竞争力指标体系这条投入产 出分析主线，在遵循理论、实证、政策研究的基本研究思路基础上。共分5 个部 分展开研究。 第一部分，总论部分。 第二部分，商业银行竞争力的理论分析。根据企业竞争力和商业银行的概 念，提出商业银行竞争力的定义，并分析了商业银行竞争力的理论依据和构成 要素。 第三部分，商业银行投入产出分析理论。该部分主要介绍了商业银行投入产 出表的填制以及投入产出模型。 第四部分，商业银行竞争力投入产出实证分析。首先阐述了商业银行使用投 入产出表进行分析的优点，构建了商业银行竞争力评价体系，然后具体介绍如 何使用投入产出表进行竞争力分析的，最后以大连市商业银行为例进行实证分 析。 第五部分，提高我国商业银行竞争力的对策研究。该部分从商业银行自身的 改革和发展，以及我国银行业的经营环境等方面探讨提升我国商业银行竞争力 的措施。 基于投入产出表的商业银行竞争力研究 二、本文的创新点 第一，在现有的竞争力研究基础上，从投入产出角度对商业银行竞争力进 行了探索，构建了商业银行竞争力评价体系，并且尝试对基本投入产出表作了 改进，详细地编制了大连市商业银行投入产出表。 第二，分别从流动性、盈利能力、资产质量、发展能力、投入产出系数五 个方面详细地介绍了如何使用投入产出表进行商业银行竞争力分析，以及为商 业银行的经营者提供解决途径的，并且从理论上提出了预测的思路。 三、本文的不足之处 文章不足之处及有待改进的地方在于： 第一，由于篇幅有限，只是针对商业银行的现实竞争力进行了评价，还应 针对商业银行竞争力的其他方面进行定性分析和定量分析。 第二，由于数据收集困难，以及数据工程比较庞大，未对投入产出表进行 详细的填列，从而只是从理论上提出了预测的思路，没有进行具体的实证分析。 唧新力中国商业银行竞争力比较研究 j 】财经理论与实践2 0 0 1 ( 5 ) ：1 9 2 2 嘲喜旗、朱枫商业银行竞争力 帅中国金融出版社2 0 0 5 年第1 版：4 0 - 4 5 o 陈洪转、郑垂勇、羊震基于d e a 模型的商业银行效率评价研究【j 】，河海大学学报( 自然科学 版) 2 0 0 5 ( 9 ) ：5 9 8 - 6 0 1 o 蔡红艳中国开放格局下金融竞争力研究c 岫中国金融出版社2 0 0 6 年第1 版：1 1 4 - 1 5 2 o 张筱峰，卢瑜基于v a r 的我国上市商业银行竞争力实证分析 j 】特区经济2 0 0 6 ( 1 ) ：9 6 - 9 8 4 诅国泰，王际科、杜娟基于灰色系统理论的商业银行竞争力评价模型 j 控制与决策2 0 0 6 ( 3 ) ：3 4 7 3 5 1 6 第二章商业银行竞争力的理论分析 第二章商业银行竞争力的理论分析 第一节企业竞争力理论研究概述 一、竞争力 竞争力是一个具有明确的直接含义但又难以定义的概念，诺贝尔经济学奖 获得者乔治斯蒂格勒在新帕尔格雷夫经济学大辞典中把竞争定义为：“竞 争系个人( 或集团或国家) 间的角逐，凡两方或多方力图取得并非各方均能获 得的某些东西时，就会有竞争”。 竞争力包含了不同的层面，按研究对象通常将其划分为国家竞争力、产业 竞争、企业竞争力和产品竞争力，目前有不少文献也提到s b u ( 战略业务单位， s t r a t e g yb u s i n e s su n it ) 竞争力。 本文研究的主题是作为企业的商业银行个体，所以商业银行的企业竞争力 是本文研究的竞争力层面。 二、企业竞争力概念 目前，有关竞争力的研究已经成为世界性的学术研究热点问题之一。但是在 有关竞争力的文献中，尚未有统一的关于竞争力的定义。天津社会科学院的学 者徐全军( 2 0 0 4 ) 对此做了一个较为全面的归纳与概括。徐认为目前流行的各 种有关企业竞争力的观点可以分为八大类：复杂概念观、多种层次观、满足市 场观、获取利润观、成本概念观、内部能力观、竞争优势观和持续发展观等 。 三、企业竞争力理论研究概述 有关企业竞争力的主要理论为以下几点： ( 一) 比较优势理论的观点评述 7 基于投入产出表的商业银行竞争力研究 比较优势理论是针对亚当斯密的绝对优势理论的缺陷而提出的，是一个 经典的经济学理论，是基于国家间的生产成本的相对差异说明国际贸易成因及 利益的国际贸易学说。大卫李嘉图认为市场机制会把稀缺的资源配置到那些 具有相对较高的生产率中去。在李嘉图看来，国际贸易是建立在不同国家劳动 生产率的差异之上的。不同国家所具有的优势，是生产同一种商品所需劳动量 的差异。李嘉图把这种不同差异归因于不同的地理环境或气候。 比较优势理论只静态地考察了资源存量和生产的相对成本的差异对各国贸 易竞争优势的影响，而没有考虑规模经济的因素。 ( 二) 竞争优势理论的观点评述 波特关于企业竞争力来源的观点集中体现在他对企业竞争优势的分析中。 他的基本观点是，企业要获得竞争优势在于如何在产业竞争环境中确定竞争战 略及其如何付诸实施，核心理念是企业如何保持竞争优势。 关于竞争优势理论，波特认为，国家间的经济竞争实际上是各国同产业之 间的竞争，企业必须对产品规格、品种范围、流通渠道、顾客类型和销售区域 等作出选择。一个国家的企业将其竞争领域集中在一个产业的某个部分，就可 能在其中取得竞争优势，竞争优势源于企业价值链的优势聚积，企业终端价值 由消费者愿意购买企业产品的数量衡量。企业通过创新取得竞争优势，竞争优 势可持续性取决于优势层次的高低、优势种类的多少和优势的更新。 波特是学术界第一个完整、系统阐述企业竞争优势来源及保持战略的学者。 他的思想无论在竞争力理论研究还是实践上都有重要地位。但像其他任何理论 一样，波特的理论也有其不完善的地方。其主要不足体现在：一是过于强调产 业结构对企业竞争优势形成的影响；二是对竞争战略的归纳太笼统，忽略管理 和创新在形成竞争优势中的作用。此外，关于竞争优势来源于价值链上的每一 个环节的观点也是值得商榷的。 ( 三) 能力理论的观点评述 能力学派将资源与能力视为有关联但作用不同的两个概念。能力的差异是 企业持久竞争优势的源泉。其核心思想可以追溯到亚当斯密、阿儿弗雷德马 歇尔等的理论中。 能力理论认为，企业的竞争力是一个能力体系；积累、保持和运用能力开 第二罩两业银行竞争力的理论分析 拓产品和市场是企业长期竞争优势的决定性因素；企业能力储备决定企业的经 营范围，尤其是多元化经营的广度和深度；能力的差异是企业持久竞争优势的 源泉。 应该说研究企业竞争力必须研究企业能力。能力理论说明竞争力来源于能 力。由于能力是内生的，并且具有历史依赖性，所以能力理论体现了企业竞争力 的内生性和动态性。 能力学派的理论阐述了企业具有自己独特的技术和技能的重要性，对企业 的实践具有重要的指导意义。但能力理论过分强调技术作用，容易导致企业对 其他要素和过程作用的忽略。在以往的文献中，也有将能力学派和资源学派归 纳为一类的。 ( 四) 跨国经营理论的观点评述 跨国经营理论把对外直接投资的分析与竞争优势相联系，认为对外直接投 资是企业竞争优势的重要来源。特别是在全球化日益加深的今天，跨国经营理 论关于企业竞争优势的思想，对各国企业具有重要的指导意义。跨国经营理论 往往隐含假定：凡跨国投资者均具备某种超越当地竞争者的特定的竞争优势。 问题是当面对当地竞争者的反竞争行为该如何保持优势，又需要具备哪些条 件? 此外从获得竞争优势的角度来解释对外投资的必要性也是跨国投资理论的 重要出发点，但仅仅是必要性，投资者能不能获得竞争优势还是一个不确定的 因素。 ( 五) 世界经济论坛和瑞士洛桑国际管理开发学院的观点评述 学术界真正有意识地去研究企业竞争力理论始于2 0 世纪8 0 年代初1 9 8 9 年，世界经济论坛( w e f ) 和瑞士洛桑国际管理开发学院( i 帅) 开始携手合作， 共同进行国际竞争力的研究，以此为标志，对竞争力的研究进入一个群雄逐鹿的 阶段。w e f 和i 佃对国际竞争力的研究侧重于国际经济实力的综合比较。但企 业竞争力在国家竞争力作用上占有很大权重。在企业竞争力理论体系中，w e f 和 i m d 研究的范畴属于评价内容，对企业竞争力其他方面研究不够，但他们有关企 业竞争力的评价内容及评价指标体系和方法对企业竞争力的评价体系的建立和 完善，以及对企业竞争力的研究和企业竞争力理论的形成具有重要的指导意义。 ( 六) 竞争动力学理论的观点评述 9 基于投入产出表的商业银行竞争力研究 竞争动力学理论是近年来出现的一种新理论，其研究成果被普遍地应用到 战略管理的实践中。该理论主要是通过在确定企业内部资源和能力的基础上 动态地研究具有不同资源和能力的企业之间的相互竞争作用及其对企业竞争优 势的影响，回答战略管理领域内的基本问题，即在竞争日益激烈的商业环境中， 企业如何去赢得并保持其竞争优势，进而在竞争中获胜。 相对来说，前面所述理论是静态和孤立的、相互之间缺乏有机联系，而竞争 动力学理论强调“动态”的概念，即企业重塑竞争力以使其与变化的经营环境保 持一致的能力。当市场的时间效应和速度成为关键、技术变化的速度加快、未 来竞争和市场的实质难以确定时，就需要企业有特定的对创新的反应，“能力” 一词强调的是战略管理适当地使用、整合和再造企业内外部的资源以满足环境 变化的需要。 上述的各种竞争力理论，虽然从不同的角度推演出不同的观点，但企业竞 争力理论整体上的研究目标主要是从不同的侧面来解释企业竞争优势的创新 性、持久性和不断更新性。 第二节商业银行竞争力的理论分析 商业银行竞争力是一般企业竞争力在商业银行领域的具体化，它有着企业 竞争力的一般内涵，同时，由于商业银行作为一类特殊的企业，其竞争力又有 着自身的特性。 一、商业银行的定义 微观银行学理论中给出一个关于银行的简单、实用的定义是：银行是一个 主要从事吸收公众存款和发放存款的机构 。我国商业银行法规定商业银行 是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人国。商业 银行财务管理中商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以多种金融资产 和金融负债为经营对象，为客户提供多种功能、综合性服务的金融企业 。 第二章商业银行竞争力韵理论分析 现代金融体系是以中央银行、政策性银行、商业银行和其它非银行金融机 构组成的有机体。其中，商业银行是历史发展最悠久、功能最全面、对社会有 着重大影响的金融企业，它是现代金融体系的主体，在我国的经济和社会的发 展中具有举足轻重的作用，维系着国民经济的命脉和经济的安全。 二、商业银行竞争力概念的界定 我国现有的关于商业银行竞争力概念的资料为数较少，而且研究还处于初 级阶段，没有形成完整的系统。总的来看，商业银行竞争力概念的主要观点有 以下几种： 孙伟、孙德胜、王兴敏( 1 9 9 9 ) 认为商业银行竞争力是商业银行和管理者 在适应、协调和驾驭外部环境的过程中成功地从事经营活动的能力，也是商业 银行持续发展和增强后劲以及资产增值和提高效益的能力 。 焦瑾璞( 2 0 0 1 ) 认为商业银行竞争力是银行综合能力的体现，是在市场经 济环境中相对于其竞争对手所表现出来的生存能力和持续发展能力的总和。 丁欢新( 2 0 0 3 ) 认为商业银行竞争力是商业银行在市场机制下，以盈利性、 安全性、流动性为指导原则，合理充分地使之在市场竞争中相对于其竞争对手 所表现出长久和发展的综合能力。 王纪全、刘全胜、张晓燕( 2 0 0 5 ) 认为银行业竞争力是银行在兼顾社会责 任和公众服务的同时，以“盈利性、安全性、流动性”为经营准则，利用自身 资源，提供适应市场经济要求和银行业发展规律的存贷款、支付结算、信息咨 询等产品和服务，使之在市场竞争中相对于竞争对手所表现出的生存能力和持 续发展能力，是银行综合能力的体现。 通过对企业竞争力概念的分析，以及对现有商业银行竞争力概念的整理， 本文认为商业银行竞争力就是商业银行在市场竞争中，以“盈利性、安全性、 流动性”为经营准则，在有效利用并创造资源的基础上，在金融产品的经营和 服务等方面，比竞争对手更好、更快、更安全的满足消费者需求，为商业银行 带来更多的收益，进而促进商业银行持续发展的能力。商业银行竞争力，是商 业银行整体的经济效率，是现实竞争力、潜在竞争力、竞争战略管理能力和外 基于投入产出表的商业银行竞争力研究 部环境竞争力综合作用的结果。 三、商业银行竞争力理论分析 商业银行作为特殊的金融企业进行企业竞争力的分析具有一般性。从经济 学的角度看，银行作为金融服务业的主要经济组织显然具备成为企业组织的所 有经济要素，即是否具有法人资格；是否依法自主经营、自负盈亏、自我约束 和自担风险：是否有属于自己的资本；依法照章纳税；企业宗旨是为谋求利润 最大化。因此，商业银行和其他企业一样，同样适用于企业竞争力理论分析。 从企业发展角度来讲，商业银行为谋求发展，必然使其竞争目标与经营目 标相统一，体现出其他企业相同的特征。 从企业竞争力表现形式看，商业银行作为处于流通和分配领域的经济组织， 其竞争力强弱也必然由一系列指标来体现，在竞争力表现方式上必然与企业具 有相同特点。 由此可见，商业银行在经济要素、发展目标以及竞争力表现形式等方面与 一般企业组织具有相同的特征，企业竞争力理论对商业银行具有适用性。 另一方面，银行作为金融企业，与一般生产经营企业相比具有其明显的特 殊性。主要表现为：特殊的经营特征、服务性特征、社会性特征、风险性特征。 综上所述，商业银行是具有特殊性质的一类企业，虽然企业竞争力的一般 理论也适用于银行竞争力的研究，但要深入分析和评价银行的竞争力还需要针 对银行的具体特征进行研究，以企业竞争力的理论为参考和借鉴。 四、商业银行竞争力影响因素分析 在经济全球化和金融一体化加速发展的今天，中国要想成为经济强国和金 融强国，需要迅速提高中国商业银行的竞争力。现代商业银行的竞争力应包含 四个层次的内容：商业银行的现实竞争力、潜在竞争力、竞争战略管理能力和外 部环境竞争力。商业银行的现实竞争力是银行在报告期时点的竞争力，反映商业 银行过去和现在的经营业绩，属于显性竞争力。商业银行的潜在竞争力是在报告 第二章商业银行竞争力的理论分析 期时点银行业内部影响未来竞争力的隐性因素，反映商业银行在竞争过程中的 持续能力。商业银行的竞争战略管理能力包括商业银行的组织形式、管理能力 和营销能力三大要素，反映商业银行将潜在竞争力转变为现实的竞争能力。商业 银行的外部环境竞争力是在报告期影响商业银行未来竞争力的外部因素，主要 是宏观经济环境、金融运行环境、经济体制以及相关产业发展状况等方面的内 容，一定程度上反映了商业银行未来发展的可能性和前景。商业银行的后三种竞 争力属于隐性竞争力范畴。 由于隐性竞争力最终将通过显性竞争力体现出来，故本文主要采用统计方 法投入产出法进行商业银行现实竞争力的评价，其他层次的评价方法可以 参考其它相关文献。 ”约翰伊特韦尔、默里米尔盖特、彼得纽曼新帕尔格雷夫经济学大辞典 】经济科学出版社1 9 8 7 年第1 版：5 7 7 。徐全军企业竞争力概念辨析 j 】环渤海经济睫望2 0 0 4 ( 1 2 ) ：3 3 3 6 ， 。眙维尔弗雷克斯、让夏尔罗歇微观银行学 岫西南财经大学出版社2 0 0 0 年第1 版：1 。吴志攀商业银行法务 - 中国金融出版社2 0 0 5 年第1 版：2 2 6 o 艾洪德、张雪丽商业银行财务管理 一】东北财经大学出版社2 0 0 4 年第1 版：4 ”孙伟、孙德胜、王兴敏商业银行竞争力及其评价 j 】黑龙江金融1 9 9 9 ( 7 ) ：3 3 - 3 4 o 信瑾璞中国银行业竞争力比较 岫中国金融出版社2 0 0 2 年第1 版：7 。丁欢新商业银行竞争力评价的现状及评价指标构建 j 商业经济与管理2 3 ( ”) ：5 6 - 5 9 9 王纪全、刘全胜、张晓燕中国上市银行竞争力实证分析 j 】金融研究2 0 0 5 “2 ) ：9 6 - 1 基于投入产出表的两业银行竞争力研究 第三章商业银行投入产出分析理论 商业银行投入产出分析是将投入产出分析理论与商业银行经营业务结合起 来，以一个商业银行的经济活动为研究对象，反应其在某时期内的经营状况。 投入产出分析理论中，投入是指经济活动中的各种消耗及其来源；产出是指经 济活动的成果及其使用去向。商业银行投入产出分析是以会计数据为基础进行 分析的，在这里的“借”和“贷”就是传统投入产出表中的“投入”和“产出”。 “借”是指记录在会计分录的借方，资产表示增加，负债和所有者权益表示减 少；“贷”是指记录在会计分录的贷方，资产表示减少，负债和所有者权益表示 增加。这种划分可以全面的记录商业银行的全部经营业务，并且同会计数据相 衔接。相应地，传统投入产出表中按同质性原则划分的“纯部门”分类在这里 则是资产、